Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере ОАО «АЛЬФА-БАНК»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 28 Мая 2013 в 20:25, курсовая работа

Описание работы

Объектом исследования курсовой работы является ОАО «Альфа-Банк», а предметом – его кредитный портфель.
Цель курсовой работы – анализ кредитного портфеля ОАО «Альфа-Банк».
В связи с этой целью были поставлены следующие задачи:
• рассмотреть сущность и структуру кредитного портфеля
• провести анализ кредитного портфеля коммерческого банка

Содержание работы

Введение……………………………………………………………………….…..3
Сущность кредитного портфеля ……………………………………..…...6
Понятие банковского кредита и кредитного портфеля…………...6
Структура и разновидности кредитного портфеля………….…….8
Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере ОАО «Альфа-Банк»……………………………………………………………......11
Характеристика кредитной деятельности ОАО «Альфа-Банк»...11
Анализ кредитного портфеля ОАО «Альфа-Банк »…….......…...14
Заключение……………………………………………………………………....28
Источники и литература………………………………………………………...30
Приложение1………………………………………………...…………………...31

Файлы: 1 файл

kursovaya_5.docx

— 127.75 Кб (Скачать файл)

 

Как видно из таблицы 2 у Банка на конец рассматриваемого периода имеются свободные кредитные ресурсы в размере 1 470 710 399 тыс. руб. За рассматриваемый период этот показатель уменьшился на 116 958 908 тыс. руб. (темп прироста -7%). Это произошло за счет более высокого темпа роста размещенных средств (5%) по сравнению с темпом роста ресурсов банка (0,01%).

Субъектом кредитования с  позиции классического банковского  дела являются юридические или физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. Субъект получения кредита может  быть самого разного уровня, начиная  от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства.

По субъектам ссуды  банка можно разделить на три  большие группы:

1) ссуды, выданные юридическим  лицам для кредитования текущей  производственной деятельности (корпоративные  ссуды);

2) ссуды, предоставленные  физическим лицам для удовлетворения  личных потребностей (потребительские  ссуды);

3) ссуды, выдаваемые банкам  для поддержания ликвидности  их баланса (межбанковские ссуды).

Для начала необходимо исследовать  состав ссудной задолженности и  динамику изменений ее составляющих. Эти изменения можно увидеть  в таблице 3.

Таблица 3

Анализ структуры и  динамики кредитных операций ОАО  «Альфа-Банк»

Наименование статьи

Сумма, в тыс. руб.

Структура в %

на 1.01.2008г.

на 1.02.2008г.

на 1.01.2008г.

на 1.02.2008г.

1

3

4

5

6

1.Ссудная и приравненная  к ней задолженность, всего  в том числе:

4027286779

4127300434

100,00%

100,00%

2.Ссудная задолженность

4026669802

4126657019

99,98%

99,98%

2.1.Предоставленные МБК

65248063

74953417

1,62%

1,82%

2.1.1.Предоставленные МБК

65248063

74953417

1,62%

1,82%

2.1.2.Просроченная задолженность  по предоставленным МБК

0

0

0,00%

0,00%

2.2.Кредитные операции  по счетам бюджета, в том  числе кредиты предоставленные  иностранным государствам

0

0

0,00%

0,00%

2.3.Кредиты предоставленные  клиентам

3961421739

4051703602

98,36%

98,17%

2.3.1.Кредиты предоставленные  клиентам

3921869224

4011258050

97,38%

97,19%

2.3.2.Просроченная задолженность  по кредитам предоставленным  клиентам

39552515

40445552

0,98%

0,98%

2.4.Прочие размещенные  средства

8000

65999552

0,0002%

1,60%

3.Приравненная к ссудной  задолженность, всего в том  числе:

616977

643415

0,02%

0,02%

3.1.Драгоценные металлы,  предоставленные клиентам

616977

643415

0,02%

0,02%

3.2.Вексельные кредиты

0

0

0,00%

0,00%


 

Наименование статьи

Изменение

Показатели динамики, в %

Процентное изменение  итога задолженности за счет процентного  изменение основных статей, в % к  изменению итога задолженности

абсолют-ное изменение (+/-), в тыс. руб.

относитель-ное изменение (+/),

в п. п.

Темп роста

Темп прироста

1

8

9

10

11

12

1.Ссудная и приравненная  к ней задолженность, всего  в том числе:

100013655

0,00

102,48%

102,48%

100,00%

2.Ссудная задолженность

99987217

0,00

102,48%

102,48%

99,97%

2.1.Предоставленные МБК

9705354

0,20

114,87%

114,87%

9,70%

2.1.1.Предоставленные МБК

9705354

0,20

114,87%

114,87%

9,70%

2.1.2.Просроченная задолженность  по предоставленным МБК

0

0,00

-

-

-

2.2.Кредиты предоставленные  клиентам

90281863

-0,20

102,28%

102,28%

90,27%

2.2.1.Кредиты предоставленные  клиентам

89388826

-0,19

102,28%

102,28%

89,38%

2.2.2.Просроченная задолженность  по кредитам предоставленным  клиентам

893037

0,00

102,26%

102,26%

0,89%

2.3.Прочие размещенные  средства

65991552

1,5989

824994,40%

824994,40%

65,98%

3. Приравненная к ссудной  задолженность, всего в том  числе:

26438

0,00

104,29%

104,29%

0,03%

3.1.Драгоценные металлы,  предоставленные клиентам

26438

0,00

104,29%

104,29%

0,03%

3.2.Вексельные кредиты

0

0,00

-

-

-


На основе расчетных данных следует обратить внимание на тот  факт, что основную долю ссудной  и приравненной к ней задолженности  составляет именно ссудная задолженность, удельный вес которой на 1.01.2011г. составил 99,98% (или 99987217 тыс.руб.), который сохранился и к концу отчетного периода. На 1.02.2011г. сумма ссудная задолженность равнялась 4127300434 тыс.руб. (темп роста 102,48%).

Ссудная задолженность представлена преимущественно кредитами, предоставленными клиентам, доля которых на 1.01.2011г. составляла 98,36% (или 3961421739 тыс.руб.), на 1.02.2011г. она уменьшилась на 0,20пп. и составила 98,17% (или 4051703602 тыс.руб.) (темп роста 102,28%).

На долю прочих размещенных  средств, которая на 1.01.2011г. составляла 0,0002% (или 8000 тыс. руб.), а на 1.02.2011г. – она увеличилась на 1,5989 п.п. до значения в 1,60% (или 65999552 тыс. руб.).

Сумма межбанковских кредитов выданных Сбербанком России на 1.01.2011г составила 65248063 тыс.руб., за рассматриваемый период этот показатель увеличился на 9705354 тыс.руб. (темп роста 114,87%) и к 1.02.2011г составил 74953417 тыс.руб.. За этот же период доля межбанковских кредитов в составе ссудной и приравненной к ней задолженности увеличилась с 1,62% до 1,82%.

Приравненная к ссудной  задолженность (которая у Банка  состоит исключительно из предоставленных  драгоценных металлов) составила  на 1.01.2011г 0,02 общего объема ссудной и приравненной к ней задолженности (или 616977 тыс. руб.). На 1.02.2011 г. было отмечено увеличение задолженности приравненной к судной на 26438 тыс. руб. (тем роста 104,29%), в результате чего ее сумма выросла до 643415 тыс.руб.

Таким образом, в целом  можно отметить низкую степень диверсификации кредитного портфеля банка.

Для управления ликвидностью банку необходимо постоянно контролировать диверсифицированность кредитного портфеля по срокам предоставления кредитных  ресурсов.

Таблица 4

Анализ структуры кредитного портфеля «Альфа-Банка» по срокам

Наименование статьи

Сумма, в тыс. руб.

Структура, в %

на 1.01.2011

на 1.02.2011

на 1.01.2011

на 1.02.2011

1

2

3

4

5

1. Кредиты предоставленные  всего в том числе:

3921928731

4011311866

100,00%

100,00%

2.."овердрафт" (кредит, предоставленный при недостатке  средств на расчетном (текущем)  счете)

24413807

33490351

0,62%

0,83%

3. сроком на 1 день

0

0

0,00%

0,00%

4. на срок от 2 до 7 дней

0

0

0,00%

0,00%

5. на срок от 8 до 30 дней

17679558

15715536

0,45%

0,39%

6. На срок от 31 до 90 дней

39280467

29632726

1,00%

0,74%

1

2

3

4

5

7. на срок от 91 до 180дней

175805176

175208471

4,48%

4,37%

8. на срок от 181 дня до 1 года

1031815014

1091784969

26,31%

27,22%

9. на срок от 1 года до 3 лет

819569501

824608693

20,90%

20,56%

10. на срок свыше 3 лет

1813281386

1840760088

46,23%

45,89%

11. до востребования

83822

111032

0,00%

0,00%


 

Наименование статьи

Изменение

Показатели динамики, %

Процентное изменение  итога задолженности за счет процентного  изменение основных статей, в % к  изменению итога задолженности

абсолютное изменение (+/-), в тыс. руб.

относительное изменение (+/-),в  п.п.

Темп роста

Темп прироста

1

6

7

8

9

10

1. Кредиты предоставленные  всего в том числе:

89383135

0,00

102,28%

2,28%

100,00%

2.."овердрафт" (кредит, предоставленный при недостатке  средств на расчетном (текущем)  счете)

9076544

0,21

137,18%

37,18%

10,15%

3. сроком на 1 день

0

0,00

0,00%

0,00%

0,00%

4. на срок от 2 до 7 дней

0

0,00

0,00%

0,00%

0,00%

5. на срок от 8 до 30 дней

-1964022

-0,06

88,89%

-11,11%

-2,20%

6. На срок от 31 до 90 дней

-9647741

-0,26

99,66%

-0,34%

-10,79%

7. на срок от 91 до 180дней

-596705

-0,11

105,81%

5,81%

-0,67%

8. на срок от 181 дня до 1 года

59969955

0,91

100,61%

0,61%

67,09%

9. на срок от 1 года до 3 лет

5039192

-0,34

101,52%

1,52%

5,64%

10. на срок свыше 3 лет

27478702

-0,35

132,46%

32,46%

30,74%

11. до востребования

27210

0,00

99,66%

-0,34%

0,03%


И так, как видно из таблицы  наибольший удельный вес в структуре  выданных Банком кредитов занимают кредиты  выданные на срок свыше 3-х лет. На начало рассматриваемого периода банком было выдано таких кредитов на сумму 1813281386 тыс. руб. (46,23% в структуре предоставленных  банком кредитов), а на конец этого  периода уже 1840760088 тыс.руб. (45,89%в структуре предоставленных банком кредитов).

Также значительную часть  в структуре кредитного портфеля занимают кредиты выданные на срок от 181 дня до 1 года и кредиты выданные на срок от 1 года до 3 лет. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля на конец рассматриваемого периода  составила соответственно 27,22% (1091784969 тыс.руб.).и 20,56%.(824608693 тыс.руб.). Если же рассматривать эти показатели в  динамике, то и первый и второй показатель за отчетный период возросли. Кредиты, предоставленные на срок от 181 дня  до 1 года увеличились на 59969955 тыс.руб., темп их прироста составил 0,61%. Кредиты, предоставленные на срок от 1 года до 3 лет с 1.01.2011г до 1.02.2011 увеличились на 5039192 тыс.руб. (темп прироста 1,52%). Доля прочих кредитов предоставленных на срок от 91 дня, до 180 дней на 1.01.2011г. составляла 4,48% (или 175805176 тыс. руб.), а на 1.02.2011г. – она уменьшилась на 0,11 п.п. до значения в 4,37% (или 175208471 тыс. руб.).

За рассматриваемый период сумма кредитов предоставленных  на срок от 31 до 90 дней уменьшилась с 39280467 тыс.руб. до 29632726 тыс.руб. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля изменилась с 1,00% до 0,74%.

Сумма кредитов, предоставленных  на срок от 8 до 30 дней на 1.01.2011г 17679558 тыс.руб. За рассматриваемый период доля этих кредитов уменьшилась с 0,45% до 0,39%, темп прироста составил (-11,11)% и к 1.02.2011г сумма этих кредитов составила 15715536 тыс.руб. Сумма "овердрафтов" выданных Банком на 1.01.2011г составила 24413807 тыс.руб., за рассматриваемый период этот показатель увеличился на 9076544 тыс.руб. (темп роста 137,18%%) и к 1.02.2011г составил 33490351 тыс.руб.. За этот же период доля "овердрафтов" в составе кредитного портфеля увеличилась с 0,62% до 0,83%. Кредитов выдаваемых на срок от 1 до 7 дней у «Альфа-Банка» за рассматриваемый период времени не было.

Анализируя данные таблицы  можно сделать вывод, что Банк предпочитает выдавать среднесрочные и долгосрочные ссуды. Процентная доля кредитов от 1 года и более в составе кредитного портфеля Банка на 1.02.2011г составила 93,66%.

Таблица 5

Анализ структуры кредитного портфеля «Альфа-Банка» по категориям заемщиков

Наименование статьи

Сумма, в тыс. руб.

Структура, в %

на 1.01.2011

на 1.02.2011

на 1.01.2011

на 1.02.2011

1

2

3

4

5

Кредиты предоставленные  клиентам, всего в том числе кредиты предоставленные

3999179878

4089463203

100,00%

100,00%

1. Минфину России

0

0

0,00%

0,00%

2. Финансовым органам  субъектов РФ и органов местного  самоуправления

25301968

21733212

0,63%

0,53%

3. Государственным внебюджетным  фондам

0

0

0,00%

0,00%

4. Внебюджетным фондам  субъектов РФ и органам местного  самоуправления

4692

4378

0,0001%

0,0001%

5.Финансовым организациям, всего в том числе

10052450

10054023

0,25%

0,25%

5.1 находящимся в федеральной  собственности

85219

94014

0,002%

0,002%

5.2 находящимся в государственной  (кроме федеральной) собственности

74549

74400

0,00%

0,00%

5.3.негосударственным

9892682

9885609

0,25%

0,24%

6. Коммерческим организациям, всего в том числе:

2851880662

2943198626

71,31%

71,97%

6.1.находящимся в федеральной  собственности

104000651

102981902

2,60%

2,52%

6.2 находящимся в государственной  (кроме федеральной) собственности

13656360

13903970

0,34%

0,34%

6.3 негосударственным

2734223651

2826312754

68,37%

69,11%

7. Некоммерческим организациям, всего в том числе

4097899

4242337

0,10%

0,10%

7.1 находящимся в федеральной  собственности

47186

48366

0,001%

0,001%

7.2 находящимся в государственной  (кроме федеральной) собственности

15656

15916

0,0004%

0,0004%

7. 3негосударственным

4035057

4178055

0,10%

0,10%

8. Индивидуальным предпринимателям

93774379

92140027

2,34%

2,25%

9. Физическим лицам

970272666

974418440

24,26%

23,83%

10. Нерезидентам, всего в  том числе:

43795162

43672160

1,10%

1,07%

10.1 юридическим лицам

43792116

43667587

1,10%

1,07%

10.2 физическим лицам

3046

4573

0,0001%

0,0001%

Информация о работе Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере ОАО «АЛЬФА-БАНК»