Автор работы: Пользователь скрыл имя, 28 Мая 2013 в 20:25, курсовая работа
Объектом исследования курсовой работы является ОАО «Альфа-Банк», а предметом – его кредитный портфель.
Цель курсовой работы – анализ кредитного портфеля ОАО «Альфа-Банк».
В связи с этой целью были поставлены следующие задачи:
• рассмотреть сущность и структуру кредитного портфеля
• провести анализ кредитного портфеля коммерческого банка
Введение……………………………………………………………………….…..3
Сущность кредитного портфеля ……………………………………..…...6
Понятие банковского кредита и кредитного портфеля…………...6
Структура и разновидности кредитного портфеля………….…….8
Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере ОАО «Альфа-Банк»……………………………………………………………......11
Характеристика кредитной деятельности ОАО «Альфа-Банк»...11
Анализ кредитного портфеля ОАО «Альфа-Банк »…….......…...14
Заключение……………………………………………………………………....28
Источники и литература………………………………………………………...30
Приложение1………………………………………………...…………………...31
Как видно из таблицы 2 у Банка на конец рассматриваемого периода имеются свободные кредитные ресурсы в размере 1 470 710 399 тыс. руб. За рассматриваемый период этот показатель уменьшился на 116 958 908 тыс. руб. (темп прироста -7%). Это произошло за счет более высокого темпа роста размещенных средств (5%) по сравнению с темпом роста ресурсов банка (0,01%).
Субъектом кредитования с
позиции классического
По субъектам ссуды банка можно разделить на три большие группы:
1) ссуды, выданные юридическим
лицам для кредитования
2) ссуды, предоставленные
физическим лицам для
3) ссуды, выдаваемые банкам
для поддержания ликвидности
их баланса (межбанковские
Для начала необходимо исследовать состав ссудной задолженности и динамику изменений ее составляющих. Эти изменения можно увидеть в таблице 3.
Таблица 3
Анализ структуры и динамики кредитных операций ОАО «Альфа-Банк»
Наименование статьи |
Сумма, в тыс. руб. |
Структура в % | ||
на 1.01.2008г. |
на 1.02.2008г. |
на 1.01.2008г. |
на 1.02.2008г. | |
1 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1.Ссудная и приравненная к ней задолженность, всего в том числе: |
4027286779 |
4127300434 |
100,00% |
100,00% |
2.Ссудная задолженность |
4026669802 |
4126657019 |
99,98% |
99,98% |
2.1.Предоставленные МБК |
65248063 |
74953417 |
1,62% |
1,82% |
2.1.1.Предоставленные МБК |
65248063 |
74953417 |
1,62% |
1,82% |
2.1.2.Просроченная |
0 |
0 |
0,00% |
0,00% |
2.2.Кредитные операции по счетам бюджета, в том числе кредиты предоставленные иностранным государствам |
0 |
0 |
0,00% |
0,00% |
2.3.Кредиты предоставленные клиентам |
3961421739 |
4051703602 |
98,36% |
98,17% |
2.3.1.Кредиты предоставленные клиентам |
3921869224 |
4011258050 |
97,38% |
97,19% |
2.3.2.Просроченная |
39552515 |
40445552 |
0,98% |
0,98% |
2.4.Прочие размещенные средства |
8000 |
65999552 |
0,0002% |
1,60% |
3.Приравненная к ссудной задолженность, всего в том числе: |
616977 |
643415 |
0,02% |
0,02% |
3.1.Драгоценные металлы, предоставленные клиентам |
616977 |
643415 |
0,02% |
0,02% |
3.2.Вексельные кредиты |
0 |
0 |
0,00% |
0,00% |
Наименование статьи |
Изменение |
Показатели динамики, в % |
Процентное изменение итога задолженности за счет процентного изменение основных статей, в % к изменению итога задолженности | ||
абсолют-ное изменение (+/-), в тыс. руб. |
относитель-ное изменение (+/), в п. п. |
Темп роста |
Темп прироста | ||
1 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1.Ссудная и приравненная к ней задолженность, всего в том числе: |
100013655 |
0,00 |
102,48% |
102,48% |
100,00% |
2.Ссудная задолженность |
99987217 |
0,00 |
102,48% |
102,48% |
99,97% |
2.1.Предоставленные МБК |
9705354 |
0,20 |
114,87% |
114,87% |
9,70% |
2.1.1.Предоставленные МБК |
9705354 |
0,20 |
114,87% |
114,87% |
9,70% |
2.1.2.Просроченная |
0 |
0,00 |
- |
- |
- |
2.2.Кредиты предоставленные клиентам |
90281863 |
-0,20 |
102,28% |
102,28% |
90,27% |
2.2.1.Кредиты предоставленные клиентам |
89388826 |
-0,19 |
102,28% |
102,28% |
89,38% |
2.2.2.Просроченная |
893037 |
0,00 |
102,26% |
102,26% |
0,89% |
2.3.Прочие размещенные средства |
65991552 |
1,5989 |
824994,40% |
824994,40% |
65,98% |
3. Приравненная к ссудной задолженность, всего в том числе: |
26438 |
0,00 |
104,29% |
104,29% |
0,03% |
3.1.Драгоценные металлы, предоставленные клиентам |
26438 |
0,00 |
104,29% |
104,29% |
0,03% |
3.2.Вексельные кредиты |
0 |
0,00 |
- |
- |
- |
На основе расчетных данных следует обратить внимание на тот факт, что основную долю ссудной и приравненной к ней задолженности составляет именно ссудная задолженность, удельный вес которой на 1.01.2011г. составил 99,98% (или 99987217 тыс.руб.), который сохранился и к концу отчетного периода. На 1.02.2011г. сумма ссудная задолженность равнялась 4127300434 тыс.руб. (темп роста 102,48%).
Ссудная задолженность представлена преимущественно кредитами, предоставленными клиентам, доля которых на 1.01.2011г. составляла 98,36% (или 3961421739 тыс.руб.), на 1.02.2011г. она уменьшилась на 0,20пп. и составила 98,17% (или 4051703602 тыс.руб.) (темп роста 102,28%).
На долю прочих размещенных средств, которая на 1.01.2011г. составляла 0,0002% (или 8000 тыс. руб.), а на 1.02.2011г. – она увеличилась на 1,5989 п.п. до значения в 1,60% (или 65999552 тыс. руб.).
Сумма межбанковских кредитов выданных Сбербанком России на 1.01.2011г составила 65248063 тыс.руб., за рассматриваемый период этот показатель увеличился на 9705354 тыс.руб. (темп роста 114,87%) и к 1.02.2011г составил 74953417 тыс.руб.. За этот же период доля межбанковских кредитов в составе ссудной и приравненной к ней задолженности увеличилась с 1,62% до 1,82%.
Приравненная к ссудной задолженность (которая у Банка состоит исключительно из предоставленных драгоценных металлов) составила на 1.01.2011г 0,02 общего объема ссудной и приравненной к ней задолженности (или 616977 тыс. руб.). На 1.02.2011 г. было отмечено увеличение задолженности приравненной к судной на 26438 тыс. руб. (тем роста 104,29%), в результате чего ее сумма выросла до 643415 тыс.руб.
Таким образом, в целом можно отметить низкую степень диверсификации кредитного портфеля банка.
Для управления ликвидностью
банку необходимо постоянно контролировать
диверсифицированность
Таблица 4
Анализ структуры кредитного портфеля «Альфа-Банка» по срокам
Наименование статьи |
Сумма, в тыс. руб. |
Структура, в % | ||
на 1.01.2011 |
на 1.02.2011 |
на 1.01.2011 |
на 1.02.2011 | |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. Кредиты предоставленные всего в том числе: |
3921928731 |
4011311866 |
100,00% |
100,00% |
2.."овердрафт" (кредит,
предоставленный при |
24413807 |
33490351 |
0,62% |
0,83% |
3. сроком на 1 день |
0 |
0 |
0,00% |
0,00% |
4. на срок от 2 до 7 дней |
0 |
0 |
0,00% |
0,00% |
5. на срок от 8 до 30 дней |
17679558 |
15715536 |
0,45% |
0,39% |
6. На срок от 31 до 90 дней |
39280467 |
29632726 |
1,00% |
0,74% |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
7. на срок от 91 до 180дней |
175805176 |
175208471 |
4,48% |
4,37% |
8. на срок от 181 дня до 1 года |
1031815014 |
1091784969 |
26,31% |
27,22% |
9. на срок от 1 года до 3 лет |
819569501 |
824608693 |
20,90% |
20,56% |
10. на срок свыше 3 лет |
1813281386 |
1840760088 |
46,23% |
45,89% |
11. до востребования |
83822 |
111032 |
0,00% |
0,00% |
Наименование статьи |
Изменение |
Показатели динамики, % |
Процентное изменение итога задолженности за счет процентного изменение основных статей, в % к изменению итога задолженности | ||
абсолютное изменение (+/-), в тыс. руб. |
относительное изменение (+/-),в п.п. |
Темп роста |
Темп прироста | ||
1 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
1. Кредиты предоставленные всего в том числе: |
89383135 |
0,00 |
102,28% |
2,28% |
100,00% |
2.."овердрафт" (кредит,
предоставленный при |
9076544 |
0,21 |
137,18% |
37,18% |
10,15% |
3. сроком на 1 день |
0 |
0,00 |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
4. на срок от 2 до 7 дней |
0 |
0,00 |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
5. на срок от 8 до 30 дней |
-1964022 |
-0,06 |
88,89% |
-11,11% |
-2,20% |
6. На срок от 31 до 90 дней |
-9647741 |
-0,26 |
99,66% |
-0,34% |
-10,79% |
7. на срок от 91 до 180дней |
-596705 |
-0,11 |
105,81% |
5,81% |
-0,67% |
8. на срок от 181 дня до 1 года |
59969955 |
0,91 |
100,61% |
0,61% |
67,09% |
9. на срок от 1 года до 3 лет |
5039192 |
-0,34 |
101,52% |
1,52% |
5,64% |
10. на срок свыше 3 лет |
27478702 |
-0,35 |
132,46% |
32,46% |
30,74% |
11. до востребования |
27210 |
0,00 |
99,66% |
-0,34% |
0,03% |
И так, как видно из таблицы наибольший удельный вес в структуре выданных Банком кредитов занимают кредиты выданные на срок свыше 3-х лет. На начало рассматриваемого периода банком было выдано таких кредитов на сумму 1813281386 тыс. руб. (46,23% в структуре предоставленных банком кредитов), а на конец этого периода уже 1840760088 тыс.руб. (45,89%в структуре предоставленных банком кредитов).
Также значительную часть в структуре кредитного портфеля занимают кредиты выданные на срок от 181 дня до 1 года и кредиты выданные на срок от 1 года до 3 лет. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля на конец рассматриваемого периода составила соответственно 27,22% (1091784969 тыс.руб.).и 20,56%.(824608693 тыс.руб.). Если же рассматривать эти показатели в динамике, то и первый и второй показатель за отчетный период возросли. Кредиты, предоставленные на срок от 181 дня до 1 года увеличились на 59969955 тыс.руб., темп их прироста составил 0,61%. Кредиты, предоставленные на срок от 1 года до 3 лет с 1.01.2011г до 1.02.2011 увеличились на 5039192 тыс.руб. (темп прироста 1,52%). Доля прочих кредитов предоставленных на срок от 91 дня, до 180 дней на 1.01.2011г. составляла 4,48% (или 175805176 тыс. руб.), а на 1.02.2011г. – она уменьшилась на 0,11 п.п. до значения в 4,37% (или 175208471 тыс. руб.).
За рассматриваемый период сумма кредитов предоставленных на срок от 31 до 90 дней уменьшилась с 39280467 тыс.руб. до 29632726 тыс.руб. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля изменилась с 1,00% до 0,74%.
Сумма кредитов, предоставленных на срок от 8 до 30 дней на 1.01.2011г 17679558 тыс.руб. За рассматриваемый период доля этих кредитов уменьшилась с 0,45% до 0,39%, темп прироста составил (-11,11)% и к 1.02.2011г сумма этих кредитов составила 15715536 тыс.руб. Сумма "овердрафтов" выданных Банком на 1.01.2011г составила 24413807 тыс.руб., за рассматриваемый период этот показатель увеличился на 9076544 тыс.руб. (темп роста 137,18%%) и к 1.02.2011г составил 33490351 тыс.руб.. За этот же период доля "овердрафтов" в составе кредитного портфеля увеличилась с 0,62% до 0,83%. Кредитов выдаваемых на срок от 1 до 7 дней у «Альфа-Банка» за рассматриваемый период времени не было.
Анализируя данные таблицы можно сделать вывод, что Банк предпочитает выдавать среднесрочные и долгосрочные ссуды. Процентная доля кредитов от 1 года и более в составе кредитного портфеля Банка на 1.02.2011г составила 93,66%.
Таблица 5
Анализ структуры кредитного портфеля «Альфа-Банка» по категориям заемщиков
Наименование статьи |
Сумма, в тыс. руб. |
Структура, в % | ||
на 1.01.2011 |
на 1.02.2011 |
на 1.01.2011 |
на 1.02.2011 | |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Кредиты предоставленные клиентам, всего в том числе кредиты предоставленные |
3999179878 |
4089463203 |
100,00% |
100,00% |
1. Минфину России |
0 |
0 |
0,00% |
0,00% |
2. Финансовым органам
субъектов РФ и органов |
25301968 |
21733212 |
0,63% |
0,53% |
3. Государственным внебюджетным фондам |
0 |
0 |
0,00% |
0,00% |
4. Внебюджетным фондам
субъектов РФ и органам |
4692 |
4378 |
0,0001% |
0,0001% |
5.Финансовым организациям, всего в том числе |
10052450 |
10054023 |
0,25% |
0,25% |
5.1 находящимся в федеральной собственности |
85219 |
94014 |
0,002% |
0,002% |
5.2 находящимся в государственной
(кроме федеральной) |
74549 |
74400 |
0,00% |
0,00% |
5.3.негосударственным |
9892682 |
9885609 |
0,25% |
0,24% |
6. Коммерческим организациям, всего в том числе: |
2851880662 |
2943198626 |
71,31% |
71,97% |
6.1.находящимся в федеральной собственности |
104000651 |
102981902 |
2,60% |
2,52% |
6.2 находящимся в государственной
(кроме федеральной) |
13656360 |
13903970 |
0,34% |
0,34% |
6.3 негосударственным |
2734223651 |
2826312754 |
68,37% |
69,11% |
7. Некоммерческим организациям, всего в том числе |
4097899 |
4242337 |
0,10% |
0,10% |
7.1 находящимся в федеральной собственности |
47186 |
48366 |
0,001% |
0,001% |
7.2 находящимся в государственной
(кроме федеральной) |
15656 |
15916 |
0,0004% |
0,0004% |
7. 3негосударственным |
4035057 |
4178055 |
0,10% |
0,10% |
8. Индивидуальным |
93774379 |
92140027 |
2,34% |
2,25% |
9. Физическим лицам |
970272666 |
974418440 |
24,26% |
23,83% |
10. Нерезидентам, всего в том числе: |
43795162 |
43672160 |
1,10% |
1,07% |
10.1 юридическим лицам |
43792116 |
43667587 |
1,10% |
1,07% |
10.2 физическим лицам |
3046 |
4573 |
0,0001% |
0,0001% |
Информация о работе Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере ОАО «АЛЬФА-БАНК»