Банкротство кредитных организаций

Содержание

 

 

Введение                                                                                                                   3

1. Понятие банкротства  кредитных организаций в России                                 4

2. Характеристика процедуры  банкротства кредитных организаций  в России7

3. Конкурсное производство  в отношении кредитной организации                11

Заключение                                                                                                             17

Список используемых источников                                                                      18

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Кредитные организации являются составной  частью банковской системы страны, представляя собой один из самых  важных элементов экономики любого современного государства, которой  оказывает огромное, разностороннее воздействие на жизнедеятельность  общества в целом.

От состояния банковской системы  государства существенным образом  зависит защищенность и устойчивость национальной валюты, в том числе  ее покупательная способность и  курс по отношению к иностранным  валютам, что имеет первостепенное значение для государственного суверенитета.

Для любого суверенного государства  вопросы обеспечения устойчивости национальной системы кредитных  организаций имеют стратегическое значение и всегда актуальны.

В настоящее время усилились  темпы сокращения числа кредитных  организаций. Это вызвано не только макроэкономическими условиями, но и недостатками политики, проводимой Центральным Банком РФ.

На сегодняшний день самый  неотложный вопрос в области банковского регулирования – проблема разорения банков. Институт банкротства банков в России окончательно не сложился и существует необходимость совершенствования законодательных документов, регулирующих проведение процедур банкротства кредитных организаций.

В настоящее время тема банкротства банков очень актуальна. Более детальное и глубокое изучение проблем, связанных с несостоятельностью кредитных организаций, применение опыта зарубежных стран, развитие существующего  законодательства будет способствовать созданию в нашей стране надёжной и стабильной банковской системы, защите и должников, и кредиторов, увеличению уровня доверия к банкам.

Цель данной работы – выявить особенности и охарактеризовать процедуру несостоятельности (банкротства) кредитной организации.

 

1 Понятие банкротства кредитных организаций в России

 

Порядок и условия осуществления  мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также особенности оснований  и процедур признания их несостоятельными (банкротами) и ликвидация в порядке  конкурсного производства регулируется Федеральным законом РФ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.1999г. №40-ФЗ (с изменениями на 6 декабря 2011г.). Под несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций в соответствии с данным Федеральным законом понимается признанная арбитражным судом её неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (налогов, сборов и иных обязательных взносов в бюджет соответствующего уровня и во внебюджетные фонды) кредитная организация является в том случае, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение одного месяца с момента наступления даты их исполнения.

Банкротство кредитной организации возможно только в результате его признания арбитражным судом (в то время как банкротство других организаций возможно и по объявлению должника). Законодательный запрет добровольного объявления о банкротстве связан с большим числом кредиторов кредитной организации, различной очерёдностью удовлетворения их требований (физические и юридические лица), а также необходимостью контроля со стороны Центрального Банка РФ за процедурой банкротства.

Для признания кредитной  организации банкротом достаточно и частичной неспособности кредитной организации удовлетворить требования кредиторов и (или) произвести обязательные платежи. Это вызвано меньшим, по сравнению с другими субъектами хозяйственных отношений, удельным весом основных фондов и другого имущества в активах кредитной организации. Критической величиной считается снижение уровня достаточности капитала до 2% (то есть когда обязательства превышают капитал в 50 раз).

Сокращённый срок признания  кредитной организации неспособной удовлетворить требования кредиторов и (или) перечислить обязательные платежи (один месяц, по сравнению с тремя месяцами для других юридических лиц) установлен в связи с большей скоростью нарастания проблем в кредитной организации, меньшим удельным весом материальных активов.

Основной целью процесса банкротства является соразмерное удовлетворение требований кредиторов.

В качестве мер по предупреждению банкротства кредитной организации, которые в соответствии со ст.3 Закона о банкротстве кредитных организаций  реализуются до дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций, названы:

1) финансовое оздоровление кредитной  организации;

2) назначение временной администрации  по управлению кредитной организацией;

3)реорганизация кредитной организации.

В соответствии со ст.4 Закона о банкротстве  кредитных организаций меры по предупреждению банкротства кредитной организации  осуществляются в случаях, когда  конкретная кредитная организация:

- не удовлетворяет неоднократно  на протяжении последних шести  месяцев требования кредиторов  по денежным обязательствам и  (или) не исполняет обязанность  по уплате обязательных платежей  в срок до трех дней со  дня наступления даты их исполнения  в связи с отсутствием или  недостаточностью денежных средств  на корреспондентских счетах  кредитной организации;

-не удовлетворяет требования  кредиторов по денежным обязательствам  и (или) не исполняет обязанность  по уплате обязательных платежей  в сроки, превышающие три дня  с момента наступления даты  их удовлетворения и даты их  исполнения, в связи с отсутствием  или недостаточностью денежных  средств на корреспондентских  счетах кредитной организации.  Для наступления второго основания  для осуществления мер по предупреждению  банкротства кредитной организации  достаточно, чтобы кредитная организация  хотя бы один раз исполнила  соответствующие обязательства  с опозданием на срок более  трех дней. Причиной такого опоздания  должно быть отсутствие или  недостаточность денежных средств  на ее корреспондентских счетах;

- допускает абсолютное снижение  величины собственных средств  по сравнению с их максимальной  величиной, достигнутой за последние  12 месяцев, более чем на 20% при  одновременном нарушении одного  из обязательных нормативов, установленных  Банком России;

- нарушает норматив достаточности  собственных средств (капитала), установленный Банком России;

- нарушает норматив текущей  ликвидности кредитной организации,  установленный Банком России, в  течение последнего месяца более  чем на 10 процентов;

- допускает уменьшение величины  собственных средств по итогам  отчетного месяца ниже размера  уставного капитала, определенного  учредительными документами кредитной  организации, зарегистрированными  в порядке, установленном федеральными  законами и принимаемыми в  соответствии с ними нормативными  актами Банка России.

В случае возникновения указанного основания в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление  банковских операций к кредитной  организации не применяются меры по предупреждению банкротства.

 

2 Характеристика процедуры банкротства кредитных организаций в России

 

Возбуждение дела о банкротстве

Дела о банкротстве  рассматриваются арбитражным судом  по месту нахождения кредитной организации-должника (при наличии у кредитной организации филиалов – по месту нахождения головного банка) по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом РФ и Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», с особенностями, установленными Федеральным законом РФ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Правом на обращение в  арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации  банкротом обладают:

1) кредитная организация - должник;

2) кредитор кредитной организации, включая граждан, имеющих право требования к кредитной организации по договору банковского вклада и (или) банковского счёта;

3) Банк России;

4) прокурор - в случае рассмотрения дела о банкротстве по его заявлению, когда им обнаружены признаки преднамеренного банкротства, когда у должника имеется задолженность по обязательным платежам, в интересах кредитора по денежным обязательствам Российской Федерации, её субъекта, муниципального образования;

5) налоговый или иной уполномоченный орган при наличии задолженности по уплате обязательных платежей в бюджет и во внебюджетные фонды. К таким органам относятся Пенсионный фонд РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, Фонд социального страхования РФ, Государственный фонд занятости населения РФ.

При поступлении в арбитражный  суд заявления о признании  кредитной организации банкротом  судья до возбуждения производства по делу о банкротстве предлагает Банку России представить своё заключение о целесообразности отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций либо копию приказа Центрального Банка Российской Федерации об отзыве указанной лицензии. Указанные документы направляются Банком России в арбитражный суд в месячный срок после получения данного предложения. Основанием для возбуждения производства по делу о банкротстве является представление арбитражному суду копии приказа Банка России об отзыве лицензии на осуществление банковских операций. Копия приказа может быть либо заверена ЦБ РФ, либо информация публикуется «Вестнике Банка России».

 

Рассмотрение  дела о банкротстве арбитражным  судом

Лицами, участвующим в  деле о банкротстве, являются лица, указанные в Федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве)», а также Банк России при возбуждении  производства по делу о банкротстве  по заявлению Банка России о признании  кредитной организации банкротом.

Если основанием для отзыва лицензии на осуществление банковских операций послужило неудовлетворительное финансовое положение кредитной  организации, неисполнение ею своих  обязательств перед вкладчиками  и кредиторами и в течение 45 календарных дней с момента отзыва указанной лицензии Банк России не получил определение арбитражного суда о принятии заявления о признании  кредитной организации банкротом  или иное документальное подтверждение  возбуждения производства по делу о  её банкротстве, Банк России обязан в  пятидневный срок обратиться с заявлением о признании кредитной организации  банкротом независимо от наличия  её задолженности перед Банком России.

Для возбуждения арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации необходимо наличие следующих условий: отзыва лицензии на осуществление банковских операций и совокупных требований не менее 1000 минимальных размеров оплаты труда, которые не исполняются в месячный срок с момента наступления даты их исполнения. После отзыва лицензии в кредитной организации может быть назначен уполномоченный представитель из числа служащих ЦБ РФ, имеющих высшее юридическое или экономическое образование. Основаниями для прекращения его деятельности являются судебный акт арбитражного суда о назначении в кредитной организации ликвидатора или арбитражного управляющего, судебный акт арбитражного суда о признании недействительным приказа ЦБ РФ об отзыве лицензии, согласование территориальными учреждениями ЦБ РФ состава ликвидационной комиссии кредитной организации, приказ ЦБ РФ о приостановлении действия приказа об отзыве лицензии, приказ ЦБ РФ о досрочном освобождении уполномоченного представителя от исполнения возложенных на него обязанностей.

В арбитражном процессе по делу о банкротстве участвуют  лица, указанные в Федеральном  законе «О несостоятельности (банкротстве)» (представитель работников должника, представитель собственника имущества  должника, иные лица в случаях, предусмотренных  Арбитражным процессуальным кодексом ), а так же Банк России в случаях, когда заявление о признании  кредитной организации банкротом  направлено в арбитражный суд иным лицом.

Судья арбитражного суда обязан принять заявление о признании кредитной организации банкротом. О принятии заявления судья выносит определение не позднее 5 дней со дня его поступления в арбитражный суд.