Договор страхования ответственности

     2. Проверка достоверности, полноты и правомерности предоставляемой страховыми организациями в орган страхового надзора отчетности. Общий порядок ведения учета и отчетности страховыми организациями, а также опубликования годовых бухгалтерских отчетов определен ст. 28, 29 Закона о страховом деле. Так, в частности, п. 3 ст. 28 Закона о страховом деле прямо предписывает страховым организациям предоставлять в орган страхового надзора бухгалтерскую и статистическую отчетность, а также иные сведения по формам и в порядке, установленном органом страхового регулирования. Данные формы утверждены Приказом Минфина РФ от 8 декабря 2003 г. N 113н "О формах бухгалтерской отчетности страховых организаций и отчетности, предоставляемой в порядке надзора". В соответствии с названным Приказом установлено 15 форм отчетности, в частности, следующие:

     1)форма N 1 - бухгалтерский баланс страховой организации;

     2)форма N 2 - отчет о прибылях и убытках страховой организации;

     3)форма N 3 - отчет об изменении капитала страховой организации;

     4)форма  N4- отчет о движении денежных средств страховой организации;

     5)форма  N5-приложения к бухгалтерскому балансу страховой организации;

     6)форма  N6 - отчет о платежеспособности страховой организации.

     Объем представляемой по вышеуказанным формам отчетности определен Инструкцией, являющейся Приложением N 5 к Приказу Минфина РФ от 8 декабря 2003 г. N 113н.

     Кроме представления указанных форм отчетности страховые организации обязаны  в соответствии со ст. 29 Закона о  страховом деле ежегодно публиковать  свои бухгалтерские отчеты в средствах  массовой информации, но только после аудиторского подтверждения достоверности содержащихся в этих отчетах сведений.

     3.Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков. Процедура обеспечения финансовой устойчивости страховщиков представляет собой постоянный непрерывный процесс создания и поддержания на определенном уровне необходимого денежного фонда, имеющего несколько источников формирования. Гарантиями обеспечения финансовой устойчивости страховщика являются:

     1)экономически обоснованные страховые тарифы;

     2)страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств по договорам страхования, сострахования, перестрахования и взаимного страхования;

     3)собственные средства;

     4)перестрахование.

     Контрольные функции органа страхового надзора  за соблюдением страховщиками своей финансовой устойчивости заключаются в удостоверении факта того, что финансовые показатели субъекта страхового дела соответствуют необходимым нормативным требованиям, установленным органом страхового надзора по тем или иным показателям. Осуществляется данный контроль путем проведения соответствующего экономического анализа финансового положения субъекта страхового дела на основе финансовой отчетности, предоставляемой в орган страхового надзора.

     Одним из наиболее существенных условий, обеспечивающих финансовую устойчивость страховщиков, является соблюдение последними соотношения активов и обязательств в соответствии с Положением о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств, утвержденного Приказом Минфина РФ от 2 ноября 2001 г. N 90н.

     Что касается других условий обеспечения  финансовой устойчивости страховщика, они прямо предусмотрены ст. 25 Закона о страховом деле. В частности, страховые резервы и собственные  средства страховщика должны быть обеспечены активами, соответствующими требованиям диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности, критерии которых определяются в соответствии с Приказом Минфина РФ от 8 августа 2005 г. N 100н "Об утверждении Правил размещения страховщиками средств страховых резервов". Структура страховых резервов и методы их расчета установлены Приказом Минфина РФ от 11 июня 2002 г. N 51н. Данная структура такова:

     1)резерв незаработанной премии (РНП);

     2)резерв убытков, в том числе:

     а) резерв заявленных, но неурегулированных убытков (РЗУ);

     б) резерв произошедших, но не заявленных убытков (ПУРН);

     3)стабилизационный резерв (СР);

     4)резерв выравнивания убытков по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств (РВУ);

     5)резерв для компенсации расходов на осуществление страховых выплат по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств в последующие годы (стабилизационный резерв);

     6)иные страховые резервы.

     Собственные средства страховщиков включают:

     - уставный капитал;

     - резервный капитал;

     - добавочный капитал;

     - нераспределенную прибыль (п. 2 ст. 25 Закона о страховом деле).

     Размер  уставного капитала страховщика  должен быть полностью оплачен в  размере не ниже минимального размера, который определяется умножением 30 млн. руб. на соответствующий объекту страхования коэффициент (п. 3 ст. 25 Закона о страховом деле).

     В процессе осуществления контроля в  необходимых случаях для уточнения  финансовых показателей орган страхового надзора может направить к  субъекту страхового дела своего представителя для выяснения причин выявленных недостатков и разработки мер по их устранению. Согласно Закону о страховом деле, "выдачу в течение 30 дней, в предусмотренных настоящим Законом случаях, разрешений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями" (пп. 3 п. 4 ст. 30).

     Указанные методы осуществления контроля со стороны  органа страхового надзора корреспондируют с обязанностями, возложенными законодателем на страховые организации. Это следующие обязанности:

     - представлять установленную отчетность  о своей деятельности, а также  информацию о своем финансовом  положении;

     - соблюдать требования страхового законодательства и исполнять предписания органа страхового надзора об устранении нарушений страхового законодательства;

     - представлять по запросам органа  страхового надзора информацию, необходимую для осуществления  им страхового надзора (за исключением информации, составляющей банковскую тайну) (п. 5 ст. 30 Закона о страховом деле). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА II. ВИДЫ ДОГОВОРА СТРАХОВАНИЯ ОТВЕТСТВЕННОСТИ

2.1. Договор страхования автогражданской ответственности

     Договор страхования автогражданской ответственности заключается с целью защиты имущественных интересов юридических и физических лиц при наступлении определенных событий: возникшей по закону обязанности Страхователя возместить ущерб,  причиненный личности или имуществу какого-либо лица или лиц (далее - третьи лица), во время пользования автотранспортным средством.

     По  настоящему договору страховыми случаями признаются   следующие события, при  наступлении  которых  возникает  обязанность  Страхователя  по  возмещению убытков: 

     а)  причинение   вреда   личности   гражданина  -  понижение   или  утрата трудоспособности   вследствие   телесного   или  иного   повреждения   здоровья, а также смерть  потерпевшего;

     б) причинение  вреда  имуществу  гражданина  или  юридического  лица  -  частичное повреждение, полная  гибель  имущества.

     Порядок уплаты: единовременно / в два срока.

     Выплата страхового возмещения производится в  течение 7  дней со дня вступления в силу решения суда,  установившего ответственность Страхователя, или признания самим Страхователем с предварительного согласия Страховщика ответственности перед третьим лицом.  Урегулирование   убытков   осуществляется   в   соответствии   с Правилами  страхования, если  иное  не  предусмотрено договором.

     Из  размера выплат исключается размер франшизы,  если она оговорена в настоящем договоре.

     Не  производятся страховые выплаты по событиям, происшедшим вследствие:

     -грубой неосторожности (намеренное игнорированием Правил дорожного движения, превышение скорости движения на участках с ограничением скорости и т.п.), а также вождения автотранспортного средства в состоянии наркотического, алкогольного, токсического опьянения;

     -вождения  автомашины лицом, ответственность которого хотя и покрывается страхованием, но который не имел прав на вождение соответствующего автотранспортного средства;

     -умышленных действий Страхователя,  направленных на наступление страхового случая;

     -совершения Страхователем или лицом,  в пользу которого заключен договор страхования,  умышленного преступления,  находящегося в прямой связи со страховым случаем;

     -сообщения Страхователем Страховщику заведомо ложных сведений об автотранспортном средстве, правах на владение автомобилем и т.д.

     Страховщик  обязуется:

     -ознакомить Страхователя с Правилами страхования;

     -при страховом случае произвести страховую выплату в установленный договором страхования срок, а при нарушении этого срока уплатить Страхователю штраф в размере 1 % от страховой выплаты за каждый день просрочки;

     -возместить расходы,  произведенные Страхователем при наступлении страхового случая для предотвращения или уменьшения ущерба объекту страхования,  если это предусмотрено Правилами страхования;

     -не разглашать сведения о Страхователе и его имущественном положении,  если это не вступит в противоречие с законодательными актами Российской Федерации.

     Страхователь  обязуется:

     -своевременно уплачивать страховые взносы;

     -при заключении договора страхования сообщать Страховщику обо всех известных ему обстоятельствах,  имеющих значение для оценки страхового риска,  а также о всех заключенных или заключаемых договорах страхования в отношении данного объекта страхования;

     -принимать необходимые меры по предотвращению и уменьшению ущерба объекту страхования при наступлении страхового случая и сообщать Страховщику о страховом случае в сроки, установленные договором страхования;

     -действовать, а также содержать и эксплуатировать свое автотранспортное средство в соответствии с установленными правилами и требованиями безопасности для третьих лиц; 

     -при наступлении страхового случая,  в результате которого от третьего лица может последовать или последовала претензия о возмещении Страхователем убытков, незамедлительно (в срок до 7  дней)  сообщить Страховщику об официальной претензии пострадавшего лица,  направив Страховщику заявление о страховом случае;

     -сообщать Страховщику о всех письменных претензиях пострадавшего лица,  о начале действий компетентных органов по факту причинения ущерба (расследование,  вызов в суд и т.п.);

     -сообщить Страховщику обо всех обстоятельства,  приведших к страховому случаю и представить все имеющиеся документы и материалы, необходимые для принятия решения о страховой выплате,  полученные от компетентных органов (милиции,  ГАИ,  следственных органов и т.д.); консультироваться со Страховщиком по вопросам совершения действий по возмещению пострадавшему лицу убытков;