Кредитная политика коммерческих банков

 

 

Министерство  образования и науки Российской Федерации

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СРЕДНЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ 

САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ПРОМЫШЛЕННО – ЭКОНОМИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ

 

 

                                           

 

 

 

 

 

 

 

                                             Индивидуальная работа 

            Кредитная политика коммерческих  банков

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                       

 

 

 

                                         

 

                                                                               Выполнила:

                                                                                Краснянская Вероника

                                                                                           Гр.1322-00

 

 

                                                  2013г.

   

Содержание

Введение................................................2

1    Теоретические основы формирования кредитной и инвестиционной

политики  коммерческого банка.......................3

1.1    Сущность и содержание кредитной и инвестиционной политики

коммерческого банка...................................................4

1.2 Организация  кредитного процесса в коммерческом  банке......................................5

1.3    Сущность кредитного портфеля банка, управление кредитным

портфелем...................................7

1.4    Система управления кредитным риском в коммерческом банке как важнейший элемент кредитной политики………………….9

2    Анализ кредитной и инвестиционной политики Сбербанка России в контексте современного состояния и развития кредитного рынка

2.1    Оценка современного состояния и развития рынка банковского

кредитования  и инвестирования в России..........................................12

2.2    Кредитная политика Сбербанка России в текущих экономических

условиях .........................15

3. Анализ кредитного и инвестиционного портфеля Сбербанка России.......................17

3 Перспективы  развития национального кредитного  рынка и кредитных операций  Сбербанка России

3.1 Прогноз развития кредитного рынка в России………………..18

Список  использованных источников......................................................21

 

 

 

 

 

 

1 Теоретические  основы формирования кредитной  и 

     инвестиционной политики коммерческого банка

1. Сущность и содержание кредитной и инвестиционной политики коммерческого банка

Современный коммерческий банк представляет собой  универсальную кредитную организацию, предоставляющую клиентам огромный спектр услуг. В начале своего возникновения  и развития коммерческие банки выполняли лишь традиционные для кредитной организации операции: привлечение депозитов, предоставление кредитов и осуществление расчетов. Но в настоящее время в условиях жесткой конкуренции банков и небанковских кредитных учреждений, коммерческий банк вынужден расширять диапазон выполняемых операций с целью получения достаточной для нормального функционирования прибыли. Современные банки являются главными участниками рынка ценных бумаг, валютного рынка, они предлагают клиентам различные виды трастовых и консалтинговых услуг, предоставляют страховые услуги через связанные с ними страховые компании, расширяют операции, связанные с пластиковыми картами, выполняют через представителей операции с недвижимостью и т.д.

И все  же, среди прочих сфер деятельности коммерческих банков предоставление кредитов продолжает оставаться основным видом банковской активности. Кредитные операции обеспечивают доходность и стабильность существования коммерческих банков. Вместе с тем, эти операции несут для банка основные риски. Состояние банковского кредитования имеет огромное значение для развития реального сектора экономики, формирования совокупного спроса, расширения возможностей граждан в удовлетворении своих потребностей, и является объектом государственного регулирования.

Основу процесса кредитования в каждом коммерческом банке создает кредитная политика, определяющая стратегию развития кредитных операций.

Разработанная и письменно зафиксированная  кредитная политика является краеугольным камнем разумного управления кредитом. Политика определяет объективные параметры, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление ссуд и управление ими. Кредитная политика определяет основу действий Совета Директоров, Правления банка, кредитного комитета и лиц, принимающих стратегические решения, а также дает возможность внешним и внутренним аудиторам оценить качество кредитного менеджмента в банке.

 

 

 

Кредитная политика - стратегия банка на рынке  кредитов. При формировании портфеля кредитов банк, руководствуясь соображениями прибыльности и ликвидности должен:

- определить  направление использования кредитных  ресурсов, с учетом их структуры;

-    сформировать состав и объем портфеля кредитов;

-    сформулировать условия предоставления ссуд при различных обстоятельствах;

Кредитная политика имеет большое значение в деятельности банка на кредитном  рынке:

-    дает ориентиры работы кредитным работникам;

-    создает предпосылки эффективной работы на рынке;

-    снижает вероятность ошибок и принятия неверных решений;

-    обеспечивает единообразие в организации кредитного процесса. Основные ее принципы учитываются ЦБ при осуществлении надзорных функций

Разработка  кредитной политики должна учитывать  цель банка, ресурсы и прогнозы поведения  на рынке. Когда цель определена, следует приступить к выработке стратегии и тактики поведения на кредитном рынке.

1.2 Организация  кредитного процесса в коммерческом 

                                      банке

Под организацией кредитного процесса в банке понимается техника и технология кредитования с целью соблюдения законодательных норм банковской деятельности, снижения кредитного риска и получения достаточной прибыли от совершенной кредитной сделки.

Основу  процесса кредитования создает разработанная  и утвержденная кредитная политика банка, определяющая стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими.

Анализ  организации процесса кредитования целого ряда крупных российских коммерческих банков показал, что целесообразно выделять четыре этапа:

-    знакомство с потенциальным заемщиком (рассмотрение заявки на кредит и пакета документов к ней);

 

 

-    оценку кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды;

 

-    подготовку и заключение кредитного договора и обеспечительных обязательств, выдачу кредита;

-    кредитный мониторинг (контроль за выполнением условий договора и погашением кредита).

На  этапе знакомства с потенциальным  заемщиком изучаются сфера деятельности клиента, состояние дел в данном бизнесе на момент обращения его за ссудой и в перспективе, его основные поставщики, покупатели, правовой статус заемщика, цель кредита, определяется соответствие потребностей клиента текущей кредитной политике банка, устанавливаются вид кредита, его форма, срок, источники возврата ссуды и уплаты процентов

за  нее. Важнейшим элементом данного  этапа является оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей  ссуды характеризуется изучением  репутации заемщика, его кредитной истории, анализом оборотов по расчетному счету клиента, финансовой отчетности, а также других его документов, изучением и оценкой вторичных источников погашения кредита, а также оценкой качества ссуды.

Цели  и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, степени риска, который банк готов взять на себя; размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и, наконец, условий его предоставления.

Финансовые  коэффициенты рассчитываются на основе данных бухгалтерской отчетности клиента  за предшествующие отчетные периоды (месяц, квартал, полугодие, год) или прогнозных значений показателей бизнес-плана.

В качестве дополнительных характеристик при анализе кредитоспособности используются следующие показатели:

-    уровень делового риска;

-    длительность и размер просроченной задолженности различным коммерческим банкам;

-    состояние дебиторской и кредиторской задолженности и их соотношение;

Анализ  кредитоспособности при этом предполагает использование метода рейтинговой (балльной) оценки. По результатам рейтинговой  оценки определяется класс кредитоспособности клиента.

 

Результатом работы, проведенной банком на первом и втором этапах кредитного процесса, является заключение (профессиональное суждение) специалиста кредитного отдела банка на выдачу кредита, в котором отражаются полная развернутая характеристика заемщика и его бизнеса, финансового положения; характеристика объекта кредитования заемщика, способов обеспечения кредита и основных источников его погашения; реальность сроков возврата основного долга и процентов по ссуде, а также оценка кредитного риска банка по данной ссуде; мнение кредитного специалиста о возможности выдачи кредита.  

 

Стандартная технологическая карта процедур, проводимых на первых двух этапах, представлена на рисунке 1.

 

Рисунок 1 - Стандартная технологическая  карта процедур выдачи кредита в  банке

 

Третий  этап кредитного процесса — подготовка и заключение кредитного договора и обеспечительных обязательств, выдача кредита. Обычно типовые формы кредитных договоров и различного рода обязательств разрабатываются совместно кредитным и юридическим отделами банка, а в процессе заключения этих договоров с заемщиками их содержание уточняется и корректируется, исходя из особенностей как самой кредитной сделки, так и заемщика.

 

 

1.3 Сущность  кредитного портфеля банка, управление 

                         кредитным портфелем

Кредитный портфель - совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы по критериям, связанным с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него [3].

Понятие кредитного портфеля банка неоднозначно трактуется в экономической литературе. Одни авторы очень широко трактуют кредитный портфель, относя к нему все финансовые активы и даже пассивы банка, другие связывают рассматриваемое понятие только с ссудными операциями банка, третьи подчеркивают, что кредитный портфель — это не простая совокупность элементов, а классифицируемая совокупность.

В нормативных  документах Банка России, регламентирующих отдельные стороны управления кредитным  портфелем, определена его структура, из которой вытекает, что в него включается не только ссудный сегмент, но и различные другие требования банка кредитного характера. Анализ кредитного портфеля банка производится регулярно и лежит в основе его управления, которое имеет целью снижение совокупного кредитного риска за счет диверсификации кредитных вложений и выявления наиболее рисковых сегментов кредитного рынка.

Сущность  кредитного портфеля банка можно  рассматривать на категориальном и  прикладном уровнях. В первом аспекте  кредитный портфель — это отношения  между банком и его контрагентами  по поводу возвратного движения стоимости, которые имеют форму требований кредитного характера. Во втором аспекте кредитный портфель представляет собой совокупность активов банка в виде ссуд, учтенных векселей, межбанковских кредитов, депозитов и прочих требований кредитного характера, классифицированных по группам качества на основе определенных критериев [5].

Существуют  различные классификации кредитного портфеля, среди которых можно  встретить деление портфеля на валовой (совокупный объем выданных банком кредитов на определенный момент времени) и чистый (валовой портфель за вычетом суммы резервов на покрытие возможных убытков по кредитным операциям).

Риск-нейтральный  кредитный портфель характеризуется  относительно низкими показателями рискованности, но, в то же время, и  низкими показателями доходности, а рискованный кредитный портфель имеет повышенный уровень доходности, но и значительный уровень риска.

 

 

В литературе часто встречаются понятия оптимального и сбалансированного кредитного портфеля.

Оптимальный кредитный портфель наиболее точно  соответствует по составу и структуре кредитной и маркетинговой политике банка и его плану стратегического развития.