Наличное и безналичное денежные обращения и их взаимосвязь

 

ФГОБУ ВПО «Финансовый  университет при Правительстве  РФ» 

Пермский финансово –  экономический колледж 

 

 

 

 

Реферат

Дисциплина: Основы банковского дела.

На тему: Наличное и безналичное  денежные обращения и их взаимосвязь.

 

 

 

 

 

Выполнила студентка 2 курса

Кузьмина Александра

Преподаватель

Антипова Е.И.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Пермь, 2013

Оглавление

Введение 3

1. Налично-денежное  обращение 5

1. 1. Экономическое  содержание налично-денежного обращения 5

1.2. Организация,  управление, роль налично-денежного  обращения 7

2. Безналичное  обращение 8

2.1 Понятие  безналичного обращения 8

2.2. Формы  безналичных расчетов 9

3.Взаимосвязь  наличного и безналичного денежного  обращения 14

Заключение 18

 

Введение

 

 

Платежный механизм в экономике страны является одной  из базовых структур мирового рыночного  хозяйства. Он производит своеобразный обмен веществ в хозяйственной  системе, и от его четкой и непрерывной  работы зависит общая эффективность  функционирования экономических институтов.

Деньги находятся  в постоянном движении между государством, хозяйствующими субъектами и физическими  лицами. Методы платежа подразделяются на налично–денежные и безналичные. Накопление денежного капитала играет важную роль в рыночной экономике. Возникновение и обращение капитала, представленного в денежных расчетах, тесно связанно с функционированием рынка реальных активов.

При использовании безналичных  денег расчеты, производятся при  помощи записи по счетам в банках, когда  деньги списываются со счета плательщика  и зачисляются на счет получателя. Естественно, что широкому распространению  безналичных денег может способствовать только разветвленная сеть банков. Государство обычно заинтересовано в организации и развитии безналичной  формы расчетов, поскольку последняя  приводит к существенной экономии издержек обращения и облегчает изучение и регулирование макроэкономических процессов.

Между наличным и безналичным  денежным обращением существует взаимосвязь  и взаимозависимость. Деньги постоянно  переходят из одной сферы обращения  в другую: наличные деньги при внесении на счет в кредитном учреждении становятся безналичными, при снятии со счета  они опять становятся наличными.

Механизм перехода денег  из одной сферы обращения в  другую играет большую роль в обеспечении  эластичности денежного оборота, его  регулировании и осуществлении  контроля за рациональным расходованием  денег.

Несмотря на то, что по объему оборот наличных денег значительно  меньше безналичного оборота, значение его в организации нормальных экономических отношений в хозяйстве  велико. Именно в сфере налично-денежного  оборота происходит окончательная  реализация созданных в народном хозяйстве товаров и проверяется  качество связи между общественным производством и личным потреблением. Вследствие таких причин, от состояния  налично-денежного оборота во многом зависят нормальная циркуляция денег  в хозяйстве, устойчивость их покупательной  способности.

Поэтому целью моей работы является раскрытие основных принципов организации  и современного состояния наличного  и безналичного денежного оборота  России. Объектами являются наличный и безналичный обороты России.

Задачами исследования в данной работе становятся:

1. Изучение теоретической сущности и значения наличного и безналичного оборотов;
2. Рассмотрение государственного регулирования наличного и безналичного денежных оборотов;
3. Практическое определение современной структуры и объемов налично-денежного и безналичного оборота в России;

 

Для написания работы  я использовала научные труды отечественных  и зарубежных ученых, материалы периодических  изданий, учебные пособия, информация СМИ.

1. Налично-денежное обращение

1. 1. Экономическое содержание налично-денежного обращения

 

Налично-денежное обращение - это движение наличных денег. Средством обращения и платежа в данном случае являются реальные денежные знаки, передаваемые одним субъектом другому за товары, работы и услуги или в других предусмотренных законодательством случаях. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами (казначейскими билетами). В промышленно развитых странах банковские билеты, выпускаемые центральным банком, составляют подавляющую часть налично-денежного обращения. Незначительная часть выпуска денег (около 10%) приходится на казначейства, которые эмитируют в основном монеты и мелкокупюрные бумажно -денежные знаки - казначейские билеты.

Нелично - денежный оборот страны - это часть денежного оборота, равная сумме всех платежей, совершенных в наличной форме за определенный период времени. Данный оборот в основном связан с поступлением денежных доходов населения и их расходованием.

Объем наличного оборота зависит  от масштабов эмиссии наличных денег, скорости их обращения, размеров товарооборота, уровня доходов населения, темпов инфляции и т. п.

Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах как с рыночной, так и с административной моделями экономики составляет меньшую часть, он имеет большое значение. Именно этот оборот обслуживает получение  и расходование большей части  денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег.

Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег выдается клиентам - юридическим и физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению). Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т. д.).

Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая  их часть расходуется на выплату  налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров  и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг, лотерейных билетов, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т. д.

Таким образом, деньги поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков, либо в  кассы предприятий и организаций (прежде всего предприятий торговли и предприятий, оказывающих услуги населению).

В целых ограничения наличного  оборота в соответствии с действующим  порядком организации налично-денежного  оборота для каждого предприятия  устанавливаются лимиты остатка  наличных денег в их кассах и все  деньги, превышающие лимит, должны сдаваться  в обслуживающий данное предприятие  коммерческий банк. Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их оборотных касс, поэтому в сумме, превышающей лимит, они сдают  наличные деньги в РКЦ. Последним  также устанавливается лимит их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды, т. е. изымаются из обращения, тем самым данный цикл кругооборота наличных денег завершается.

1.2. Организация, управление, роль налично-денежного обращения

Организацию и управление наличным оборотом обеспечивает центральный банк. Он устанавливает порядок ведения кассовых операций предприятий, регламентирует эмиссионно-кассовую работу своих учреждений. В то же время нельзя считать, что управление наличным оборотом осуществляется лишь на административной основе. Здесь большую роль играют экономические методы, обеспечивающие сбалансированность наличного оборота и спроса домашних хозяйств, предприятий, государства на товары, работы, услуги, активы. В то же время нельзя не отметить стремление домашних хозяйств к конвертации наличных денег в иностранную валюту, что приводит к сужению рамок наличного оборота за счет искусственного снижения предложения национальных денег. Поскольку на территории Российской Федерации использование в наличном обороте иностранной валюты запрещено законом, ее покупка осуществляется в спекулятивных целях, а также для вывоза из страны.

Наличный оборот является одним  из факторов воздействия на инфляцию. Его чрезмерно быстрый рост вызывает увеличение спроса на товары, работы, услуги, активы, что приводит к повышению  цен.

 

2. Безналичное обращение

2.1 Понятие  безналичного обращения

Безналичное обращение - это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде чеков, жироприказов, пластиковых карточек, электронных средств платежа и других расчетных документов.

Различают две группы безналичного обращения:

1. по товарным операциям; 

2. по финансовым обязательствам.

К первой группе относятся безналичные  расчеты за товары и услуги, ко второй - платежи в бюджет (налог на прибыль, налог на добавленную стоимость, подоходный налог с физических лиц и другие обязательные платежи) и внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями.

Безналичный оборот - это сумма платежей за определенный период времени, совершенных без использования наличных денег путем перечисления денежных средств по счетам клиентов в кредитных организациях или взаимных расчетов. Данный оборот составляет значительную часть денежного оборота страны.

В безналичных расчетах находит  выражение безналичный денежный оборот. Безналичные расчеты имеют  важное экономическое значение в  ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег в обращении, снижении издержек обращения.

Безналичный расчет осуществляется в  различных формах, устанавливаемых  Центральным Банком. Он же определяет формы платежных документов и порядок их оформления. Выбор формы расчетов зависит от конкретных условий сделок и операций и фиксируется в договорах между контрагентами.

Объем безналичного оборота зависит  от размера ВВП, уровня цен, налогов, структуры производства, стоимости  материальных и нематериальных ценностей, активов и факторов производства, обращающихся на рынке, процентных ставок по кредитам и депозитам, скорости платежей и расчетов, состояния банковской платежной системы, масштабов экспортно-импортных  операций и др.

Чем шире применяются безналичные  расчеты, тем меньше требуется наличных денег, уменьшаются издержки обращения  по хозяйству в целом и в  сфере денежного обращения.

2.2. Формы безналичных расчетов

 

Формы расчетов - это урегулированные законодательством способы исполнения через банк денежных обязательств предприятий и организаций. Безналичные расчеты осуществляются в различных формах, каждая из которых имеет специфические особенности в характере и движении расчетных документов.

Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и  предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.

В соответствии с действующим законодательством  в современных условиях принимаются  следующие расчетные документы:

платежные поручения;

аккредитивы;

инкассо;

чеки;

векселя.

Расчеты по платежным поручениям - это форма безналичных расчетов, при которой плательщик предоставляет в обслуживающее его учреждение банка расчетный документ, содержащий поручение о перечислении определенной скммы со своего счета на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке в срок, предусмотренный законодательством или установленный в соответствии с ним в этом или другом банке. Оно принимается банком независимо от наличия денежных средств на счете плательщика. Исполняется банком при наличии средств на его счете в очередности, установленной законодательством. Для совершения платежа может быть использована так же ссуда банка при наличии у хозоргана права на ее получение.

По договоренности сторон платежные  поручения могут бьпъ:

срочными;

досрочными;

отсроченными.

Срочные платежи применяются: при  авансовых платежах (т. е. до отгрузки товара); платежах после отгрузки товара (т. е. путем прямого акцепта товара); частичных платежах при крупных  сделках.

Досрочный и отсроченный платежи  имеют место в рамках договорных отношений сторон без ущерба для  их финансового положения.

Преимущество расчетов платежными поручениями заключается в том, что они обеспечивают относительно простой и быстрый документооборот, максимальное сближение моментов получения  покупателями товаров и совершения платежа, возможность для плательщика  предварительной проверки качества оплачиваемых товаров или услуг. В общем безналичном обороте  эта форма расчетов составляет свыше 80%.

Аккредитивная форма расчетов.

Аккредитив (от лат accredo - доверяю) - условное денежное обязательство банка, вылаваемое им по поручению клиента в пользу контрагента по договору. Согласно договору, банк, открывший аккредитив может произвести поставщику платеж, или передать другому банку полномочия, при условии представления документов банку, предусмотренных аккредитивом.

При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика  об открытии аккредитива, обязуется  осуществить по указанию клиента  одно из следующих действий: