Наличное и безналичное денежные обращения и их взаимосвязь

а) произвести платеж третьему лицу;

б) оплатить переводной вексель;

в) акцептовать его;

г) учесть вексель против представления  получателем документов, определенных условиями аккредитива.

Поручение клиента банку выставить  аккредитив оформляется в виде заявления  на него, в котором предусмотрены  реквизиты, установленные законодательством.

Банк, обязанный выставить аккредитив по заявлению клиента, называется банком-эмитентом. В том случае, когда получатель средств обслуживается тем же банком, что и плательщик, банк исполняет  выставленный им аккредитив самостоятельно.

Если же получатель средств обслуживается  другим банком, то банк-эмитент выставляет аккредитив в банке получателя, который  производит его исполнение, т. е. является исполняющим банком.

Преимущество аккредитивной формы  расчетов состоит в определенной гарантии: своевременность и полнота получения платежа поставщиком, если поставка соответствует договору; получение заказанной продукции в соответствии с предусмотренными условиями покупателем, особенно если присутствует его уполномоченный, осуществляющий предварительный контроль за соблюдением условий поставки товаров, их качеством.

Расчеты по инкассо.

Статьи 874, 875 Гражданского кодекса  РФ предусматривают расчеты по инкассо, исполнение инкассового поручения. При расчетах по инкассо банк обязуется  по поручению своего клиента и  за его счет получить от должника (плательщика) причитающиеся клиенту денежные средства и (или) акцепт платежа. Эти  расчеты осуществляются на основе инкассового  поручения получателя платежа. Инкассовое поручение может быть оформлено  с помощью различных расчетных  документов, а также иным способом (чеком, векселем). Платежи в порядке  инкассо могут осуществляться как  с акцептом, так и без акцепта  плательщика в случаях, предусмотренных  законодательством или договором  между банком и клиентом.

Банк, получивший от клиента инкассовое поручение, называется банком-эмитентом. Если этот банк осуществляет расчетно-кассовое обслуживание плательщика и получателя средств, он одновременно является исполняющим  банком. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк), направив ему при этом соответствующие документы.

Средства, списанные исполняющим  банком со счета плательщика (инкассированные  суммы), должны быть немедленно переданы в распоряжение банку-эмитенту, который  обязан зачислить их на счет клиента. В том случае, если платеж и (или) акцепт не были получены, исполняющий  банк обязан известить банк-эмитент  о причинах неплатежа или отказа от акцепта, а банк-эмитент в свою очередь известить об этом клиента, запросив у него указания относительно дальнейших действий.

Расчеты чеками.

Чек представляет собой документ, установленной формы, содержащей безусловное  распоряжение чекодателя кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной  в нем суммы. Чеки используются как  физическими, так и юридическими лицами, выступают платежным средством  и могут применяться во всех случаях, предусмотренных законами РФ. Не допускаются  расчеты чеками между физическими  лицами.

Участниками отношений по чеку являются чекодатель, чекодержатель и плательщик. Чекодателем считается лицо, выписавшее чек; чекодержатель - любое физическое или юридическое лицо, являющееся законным владельцем выписанного чека; плательщик - банк или иная кредитная организация, получившие лицензию на совершение банковских операций, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Форма чека, его реквизиты, порядок  заполнения определяются законодательством  и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством  аваля, который проставляется на лицевой стороне чека с указанием, кем и на кого он дан. Аваль - это дополнительная гарантия того, что платеж будет осуществлен.

В Российской Федерации также развиваются  расчеты векселями. Вексельная форма  расчетов представляет собой расчеты  между поставщиком и плательщиком за товары и услуги с отсрочкой  платежа на основе специального документа - векселя.

Концепция расчетной сети Банка  России предусматривает формирование ее новой структуры, основанной на изменении  функциональных задач путем оптимизации  расчетной сети, укрупнения подразделений, технического перевооружения и оснащения  средствами связи. Процесс оптимизации  расчетной сети Банка России во избежание  сбоев и задержек в проведении расчетных операций будет осуществляться в три этапа. На всех этапах важными  задачами являются сокращение сроков проведения расчетов, обеспечение надежности и безопасности совершаемых операций.

Таким образом, расчетная сеть Банка  России будет состоять из Федерального расчетного центра (ФРЦ), который будет  осуществлять исключительно межрегиональные  расчеты, и oперационно-кассовых центров (ОКЦ)

 

 

3.Взаимосвязь наличного и безналичного обращения

Наличное и безналичное денежное обращение взаимосвязаны, они образуют общий денежный оборот, в котором  действуют единые деньги. Деньги постоянно  переходят из одной сферы обращения  в другую; в частности, наличные деньги переходят в безналичную форму  при размещении банковских депозитов  и наоборот. Соотношение между  наличным и безналичным денежным обращением определяется уровнем развития платежно-расчетной системы страны. Так, в большинстве развитых стран  сфера наличного денежного обращения  составляет от 10 до 25%, в Российской Федерации – около 35%. На это соотношение, кроме чисто технических характеристик  развития банковской системы, во многом определяющих возможности увеличения скорости прохождения платежей, влияют и такие факторы, как нормативно-правовая система, регулирующая денежное обращение  страны (банковское, налоговое законодательство и т.п.); наличие у предприятий  и населения свободных денежных средств, которые они могут разместить в виде банковских депозитов (в том  числе и долгосрочных) и т. п.; способностью государства эффективно с помощью  политики ЦБ воздействовать на состояние  денежно-кредитной системы и т. д.

В то же время, следует отметить, что, несмотря на тесную и неразрывную  связь между наличным и безналичным  денежным обращением, последнее характеризуется  рядом принципиальных особенностей и закономерностей, которые не имеют  места в сфере наличного денежного  обращения. Эти особенности связаны  со специфическими свойствами кредитных  денег (кредитных орудий обращения) и, в частности, депозитных денег, которые  проводятся операции безналичного оборота, а также с действием принципа банковского мультипликатора.

В безналичных расчетах принимают  участие так называемые кредитные  деньги (или кредитные орудия обращения), такие как депозитные деньги, чеки, векселя и другие ценные бумаги.

Наиболее важным с этой точки  зрения является понятие депозитных денег (банковских депозитов), представляющих собой остатки безналичных денежных средств на банковских счетах.

Эмиссия депозитных денег может  быть осуществлена любым банком. Например, ЦБ, который создает депозит, кредитует  КБ путем открытия его корреспондентского счета. Основными же эмитентами депозитных денег являются коммерческие банки. Депозитные деньги в настоящее время  составляют основную массу денежных средств.

Банковские депозиты могут быть созданы путем размещения в банке  наличных денег клиента (вклада, депозита). В этом случае происходит замена банкнот  на депозит - долговое обязательство  банка (пассивная операция банка).

Здесь различают вклады до востребования, когда владельцам предоставляется  возможность свободного использования  своих денежных средств. К таким  депозитам относят расчетные  счета предприятий и организаций, открываемые для безналичных  расчетов с клиентами и контрагентами, чековые, бюджетные и внебюджетные счета, текущие счета.

Депозиты до востребования наименее прибыльны для банков, поскольку неопределенность сроков изъятия денежных средств не позволяет их размещать в высоко прибыльные активы.

Значительно более выгодными с  точки зрения эмиссии депозитных денег являются срочные вклады (особенно долгосрочные - на срок более одного года), а также накопительные сберегательные вклады (депозиты). Процент по таким вкладам определяется сроком вклада и его размером.

Еще более привлекательными являются депозитные сертификаты - ценные бумаги, которые банк продает клиенту на определенный срок с обязательством его выкупа под определенный процент.

При пассивных операциях коммерческих банков не происходит роста денежной массы в целом, а происходит замена наличных денег на безналичные. В  то же время эмиссия депозитных денег  в результате пассивных операций КБ создает предпосылки для эмиссии  новых депозитных денег, а соответственно росту денежной массы в целом. В частности это происходит в  результате активных операций КБ по размещению банковских депозитов. Банк может создать  депозит путем предоставления ссуды (кредита) клиенту, зачислив его на счет должника-заемщика.

Именно в активных операциях  банков проявляется эффект банковского  мультипликатора, то есть многократного  расширения или сокращения депозитов  в результате банковских операций. Этот эффект лежит в основе эмиссии  депозитных денег коммерческими  банками. Эффект банковского мультипликатора  связывает кредитные операции банков с размерами банковских депозитов  и банковскими резервами.

В результате межбанковских операций банки на основе договоров могут  привлекать и размещать друг у  друга денежные средства в форме  депозитов, совершать различного рода взаимные операции. При недостатке кредитных ресурсов банки могут  получать кредиты у ЦБ. В целом  коммерческие банки выдают кредиты  и совершают другие активные операции (в том числе и на фондовом рынке) на денежные суммы во много раз  превышающие их собственные ресурсы.

В случае необходимости оживления  экономической ситуации ЦБ может  снизить учетную ставку по своим  кредитам и норму обязательных резервов для банков. Это приводит к росту  депозитных денег, а, следовательно, и  инвестиций в производственную, социальную и потребительскую сферы. Рост спроса вызывает оживление в экономике. В то же время возможен перегрев экономики, что связано с избытком денежной массы, инфляцией, неуправляемым ростом цен.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Наличное и безналичное  обращение охватывает практически  все сферы жизни страны. Сменяя форму стоимости, денежные средства находятся между тремя субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной  власти. Движение денежных средств  в наличной и безналичной форме  и представляет собой денежный оборот, при котором выполняются функции  денег: мера стоимости; средство обращения; средство платежа.

Налично-денежный оборот (налично-денежное обращение) является непрерывным процессом  движения наличных денег, которые представлены банкнотами, или банковскими картами, металлическими разменными монетами. Кругооборот наличных денег обслуживает  получение и расходование денежных доходов населения, часть платежей предприятий и организаций.

Наличный оборот составляет 30-35 % денежного обращения и отличается высокой степенью долларизации и  евро. Кроме того, динамика наличного  оборота показывает, что денежная масса имеет тенденцию к снижению, что вызывает дефицит денежных средств  и кризис неплатежей.

Налично-денежный оборот трудно контролируем. Он может выступать  средством уклонения от налогов  и прочих незаконных действий.

Безналичное обращение, безусловно, доминирует, обуславливая все большую  дематериализацию денежного обращения. Безналичный платежный оборот в  России составляет более 60 %. Причинами  этого являются: сокращение издержек обращения; ускорение денежного  оборота; удобство безналичных расчетов. Однако в некоторых сферах экономической жизни наличие денег сохраняет свое важное значение.

Основными формами  безналичных расчетов являются: расчеты  платежными поручениями, расчеты по аккредитиву, по инкассо, чек, вексель, депозиты и другие. Кроме того, безналичный оборот достаточно активно развивается в кредитной, инвестиционной сфере, в межбанковских расчетах, расширяя инструменты расчетных операций.

 

 

 

 

Список использованной литературы

 

1. Банковское дело: Н. Б. Глушкова — Санкт-Петербург, Академический Проект, Культура, 2007 г.- 432 с.
2. Российское банковское право в официальных документах (комплект из 2 книг): А. М. Тавасиев, В. Д. Мехряков, С. Н. Смирнов — Москва, Дашков и Ко, 2011 г.- 1836 с.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации.
4. Галицкая С.В. Деньги, кредит, финансы. – М.: Экзамен, 2009. – 224с.
5. Сайт www.grandars.ru