Страхование банковских вкладов

На первых порах представляется целесообразной система многосторонних гарантий как залог страхования  вкладов. Впоследствии гарантии в большей  их части могли бы быть заменены созданием соответствующих общегосударственных  денежных фондов.

«Определенный интерес представляет опыт Санкт-Петербурга, где по инициативе группы руководителей коммерческих банков был образован Региональный фонд гарантирования вкладов. Суть деятельности фонда заключается в том, что  он стал гарантом сохранности части  вкладов тех граждан, которые  являются клиентами банков-учредителей  фонда. Сумма резервированного фонда  первоначально составляла 1 млн. 700 тыс. руб. Тем не менее, существование этой структуры вне поля действующего законодательства не позволяет в полной мере развернуть ее деятельность».³

Глава 3. Страхование банковских вкладов за рубежом.

В современном  мире роль систем страхования вкладов  усиливается, они действуют уже  в 106 странах. В течение последних 20 лет системы страхования вкладов были введены в большинстве развитых стран, в том числе в качестве реакции на банковские кризисы 80-х и 90-х годов, а также на глобальный финансовый кризис, начавшийся в 2008 году.

За последнее  десятилетие обязательные системы  страхования вкладов введены  в большинстве постсоциалистических государств, в том числе в странах СНГ и Балтии: сегодня они функционируют во всех странах, вошедших в Европейское сообщество, а также в Азербайджане, Армении, Белоруссии, Казахстане, Кыргызстане, Молдове, Таджикистане, Узбекистане и на Украине.

В Европе с 1994 года действует Директива № 94/19/СЕ Европейского парламента и Совета от 30 мая 1994 года "О системах гарантирования депозитов". В соответствии с указанным документом каждое государство – член ЕС осуществляет контроль за созданием и официальным признанием на своей территории одной или нескольких систем гарантирования депозитов. При этом ни одно кредитно-финансовое учреждение, получившее разрешение на банковскую деятельность, не может принимать вклады, не будучи членом одной из таких систем. Директивой предусматривается уровень гарантирования депозитов в размере не менее 50 тыс. евро на одного вкладчика (с 2009 г. - в соответствии с Директивой 2009/14/ЕС от 11.03.2009 г., до этого минимальный размер гарантий составлял 20 тыс. евро). До конца 2010 года все страны – участницы ЕС должны повысить предельный уровень возмещения, выплачиваемого по банковским депозитам, до 100 тыс. евро.

В июне 2009 года Базельский комитет по банковскому надзору и Международная ассоциация страховщиков депозитов утвердили набор «Основополагающих принципов для эффективных систем страхования депозитов», определяющий минимальный набор требований, которым должны соответствовать национальные системы страхования депозитов.

Все эти  изменения направлены на улучшение  существующих систем защиты вкладчиков, направлены на выведение на новый  качественный уровень механизмов регулирования  финансового сектора и способствуют более ответственному отношению  банков к ведению бизнеса.

Следует отметить, что многие меры, принимаемые  в зарубежных странах, уже реализованы  в российской практике. Так, изначально российская система страхования  вкладов финансируется авансовым  методом; установлены требования к  банкам в отношении ведения учета  обязательств перед вкладчиками, позволяющего  в самые сжатые сроки сформировать реестр для осуществления страховых  выплат, а сами выплаты могут осуществляться через аккредитованные банки-агенты.

В то же время заслуживают внимания и  такие реализуемые в зарубежной практике меры, как установление специального режима регулирования и ликвидации в отношении системно-значимых банков и банковских холдингов, распространение страховой защиты на предприятия малого бизнеса, отмена встречных требований при определении суммы страховых выплат вкладчикам. «Представляется также целесообразной постановка вопроса о расширении полномочий АСВ в области надзора и регулирования банковской деятельности. Речь, в частности, может идти о более широком доступе АСВ к отчетности коммерческих банков-участников системы страхования вкладов на условиях и принципах, согласованных с Банком России, об участии одного из руководителей АСВ в заседаниях Комитета банковского надзора Банка России с правом совещательного голоса».⁴

В мировой практике сложилось шесть  основных вариантов участия государства  в системе страхования вкладов⁵:

1.      Явный отказ государства от страхования и защиты вкладов физических лиц (используется в Новой Зеландии, где специальные требования относительно прозрачности банковских и сберегательных операций позволяют потенциальному вкладчику самостоятельно оценить перспективы возврата своих средств, зная о состоянии банка).

2.      Законодательное участие государства. Например, установленное в законодательном порядке преимущество требованиям вкладчиков перед другими требованиями при ликвидации банка-банкрота (используется в Австралии и Монголии).

3.      Неясность и неопределенность государства в отношении покрытия требований вкладчиков.

4.      Неявная (подразумеваемая) гарантия государства (модель представляет собой ситуацию, когда нет каких-то специальных законов или фондов, которые обеспечивают гарантию средств вкладчиков, средства для выплат не резервируются, однако по прошлому опыту или по заявлениям ответственных лиц вклады граждан могут быть возмещены, причем сумма компенсаций остается на усмотрение властей).

5.      Ограниченные гарантии государства (гарантии распространяются на часть вклада, на отдельные виды вкладов, существует государственный, смешанный или частный страховой фонд).

6.      Полные гарантии государства (полное участие государства в выплате возмещений вкладчикам). Применяется в условиях серьезного системного сберегательного кризиса, после нормализации экономической ситуации – может быть заменена системой ограниченных гарантий. Использовалась в Швеции и Финляндии.

Глава 4. Российская система страхования вкладов.

Создание системы обязательного  страхования банковских вкладов  населения (ССВ) является специальной  государственной программой, реализуемой  в соответствии с Федеральным  законом «О страховании вкладов  физических лиц в банках Российской Федерации».

Ее основная задача - защита сбережений населения, размещаемых во вкладах  и на счетах в российских банках на территории РФ. В настоящее время под защитой ССВ находятся вкладчики 896 банков - участников системы (данные на 07 марта 2012 г.), в том числе:

• 792 — действующих банков, имеющих лицензию на работу с физическими лицами;
• 12 — действующих кредитных организаций, ранее принимавших вклады, но утративших право на привлечение денежных средств физических лиц;
• 92 — банков, находящихся в процессе ликвидации.

Защита финансовых интересов граждан  является одной из важных социальных задач государства. Системы страхования  вкладов действуют в более  чем 100 странах мира, в том числе  во всех государствах-членах Европейского Сообщества, в США, Японии, Бразилии, у наших ближайших соседей  – в Азербайджане, Армении, Беларуси, Казахстане, на Украине.

Система страхования вкладов работает следующим образом. Если в отношении  банка наступает страховой случай (у него отзывается лицензия на осуществление  банковских операций), его вкладчику  в короткие сроки выплачивается  денежная компенсация: возмещение по вкладам  в установленном размере. В случае ликвидации банка его расчеты  с вкладчиком в части, превышающей  указанную выплату, проводятся позднее  – в ходе ликвидационных процедур в банке.

Для страхования вкладов вкладчику  не требуется заключения отдельного договора страхования: оно осуществляется в силу закона. Специально созданная  государством организация - Агентство  по страхованию вкладов, возвращая за банк вкладчику сумму его накоплений, занимает его место в очереди кредиторов и в дальнейшем сама выясняет отношения с банком по возврату задолженности.

В настоящее время в соответствии с законом о страховании вкладов  возмещение по вкладам выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, но не более 700 тысяч рублей. При расчете суммы возмещения валютные вклады пересчитываются по курсу ЦБ РФ на дату наступления страхового случая, а суммы денежных требований банка к вкладчику (например, по кредиту, взятому вкладчиком в том же банке) вычитаются из суммы вкладов.

Сумма компенсации в одном банке  не может превышать 700 тысяч рублей, даже если вкладчик хранит деньги на нескольких счетах в этом банке. Однако, если он имеет вклады в разных банках, в каждом из них максимальная сумма возмещения будет составлять 700 тысяч рублей.

Страхованию подлежат все денежные средства физических лиц, размещенные  в банке-участнике ССВ на основании  договора банковского счета или  банковского вклада, за исключением:

• средств на счетах физических лиц-предпринимателей без образования юридического лица, адвокатов, нотариусов, если счета открыты в связи с профессиональной деятельностью;
• вкладов на предъявителя;
• средств, переданных банкам в доверительное управление;
• вкладов в зарубежных филиалах российских банков;
• электронных денежных средств (предназначенных для расчетов исключительно с использованием электронных средств платежа без открытия банковского счета).

Для получения возмещения по вкладам  вкладчик должен представить в Агентство  по страхованию вкладов (его уполномоченному  банку-агенту) заявление и документы, удостоверяющие личность вкладчика. Сделать  это можно в любое время  со дня наступления страхового случая до завершения ликвидации банка, которая длится, в среднем, 2 года. Страховое возмещение для «опоздавших» будет выплачиваться в исключительных случаях, например, при тяжелой болезни, длительной заграничной командировке, воинской службе.

Выплата возмещения по вкладам производится Агентством (как правило, через уполномоченный банк-агент) в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемым банком, в отношении  которого наступил страховой случай. Выплата производится в течение  трех дней со дня представления вкладчиком в Агентство (банк-агент) документов. Выплаты начинаются, как правило, через 10-14 дней после наступления  страхового случая (период подготовки необходим для получения от банка  информации о вкладах и организации  расчетов). Выплата возмещения по вкладам  может осуществляться по заявлению  вкладчика как наличными денежными средствами, так и путем перечисления денежных средств на счет в банке, указанный вкладчиком. Страховка может быть выплачена почтовым переводом по месту жительства вкладчика.

Участие в системе страхования  обязательно для всех банков, имеющих  право на работу с частными вкладами. Вклады считаются застрахованными  со дня включения банка в реестр банков - участников ССВ.

Финансовой основой ССВ является фонд обязательного страхования  вкладов (Фонд), за счет которого осуществляются выплаты возмещения по вкладам и  покрываются расходы, связанные  с организацией выплат. Размер Фонда по состоянию на 07 марта 2012 г. составляет 165,8 млрд руб. (за вычетом сформированного резерва для выплат по наступившим страховым случаям – 162,5 млрд руб.).

Основными источниками формирования Фонда являются страховые взносы банков-участников ССВ, доходы от инвестирования временно свободных средств Фонда, имущественный взнос Российской Федерации.

Страховые взносы едины для всех банков и уплачиваются ими ежеквартально. Ставка страховых взносов банков устанавливается Советом директоров Агентства. В обычных условиях она не может превышать 0,15 процента средней величины вкладов за квартал. В настоящее время ставка страховых взносов составляет 0,1 процента от среднего значения ежедневных остатков вкладов за календарный квартал года.

Инвестирование средств Фонда  осуществляется на принципах возвратности, прибыльности и ликвидности приобретаемых  активов. Для всех государственных  корпораций Правительством Российской Федерации устанавливается общий  порядок и условия инвестирования, а также порядок и механизмы  контроля за инвестированием временно свободных средств. В соответствии с установленными правилами в перечень разрешенных активов для инвестирования средств Фонда включены:

• государственные ценные бумаги Российской Федерации и субъектов Российской Федерации;
• депозиты Банка России;
• облигации российских эмитентов;
• акции российских эмитентов, созданных в форме ОАО;
• ипотечные ценные бумаги российских эмитентов;
• ценные бумаги международных финансовых организаций, допущенные к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации.

Не допускается инвестирование средств Фонда в депозиты и  ценные бумаги российских кредитных  организаций.

Данные о доходах от инвестирования средств Фонда публикуются в годовых отчетах Агентства.

Израсходованные на выплаты страхового возмещения средства Фонда могут полностью или  частично восстанавливаться при  погашении требований Агентства  к ликвидируемым банкам в ходе ликвидационных процедур. С целью  обеспечения финансовой устойчивости ССВ Правительству России предоставлено  право выделять Агентству средства федерального бюджета в случае дефицита средств Фонда.