Бюджетная система

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Мая 2013 в 05:38, доклад

Описание работы

Расходы федерального бюджета – это денежные средства, направляемые из федерального бюджета на финансовое обеспечение задач и функций государства.
Практически расходы федерального бюджета – это денежные средства, направляемые из федерального бюджета на финансирование затрат общегосударственного характера, предусмотренных в Законе о федеральном бюджете на соответствующий финансовый год.

Содержание работы

1.Расходы бюджетной системы, классификация и содержание…………3
2.Практическая часть………………………………………………………...6
Список литературы…………………………………………………………..30

Скачать архив (79.56 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

бюджет.docx

— 84.39 Кб (Скачать файл)

2. Расчет фонда заработной платы педагогического персонала по общеобразовательным школам


Группы классов	Количество классов (из 3 табл.)						Данные тарификационного списка (дано)				Количество педагогических ставок						Средняя ставка учителя в месяц		ФЗП в год, руб.
	на 01.01		на 01.09		Среднегодо вое		Число учительских часов		Заработная плата в месяц		по группе классов (8;9к./пл.норма)		на 1 класс (12/2; 13/3)		Среднегодо вое (146; 157)		Средняя ставка учителя в месяц		ФЗП в год, руб.
	текущий	проект	текущий	проект	текущий	проект	текущий	проект	текущий	проект	текущий	проект	текущий	проект	текущий	проект	текущий (10/12)	проект (11/13)	текущий (181612мес)	проект (191712мес)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21
1 - 4	15	18	18	14,8	16	16,9	546	555	5976	6240	27,3	27,8	1,8	1,5	28,8	25,4	218,9	224,5	75 651,8	68 427,6
5 - 9	18	20	20	19	18,6	19,7	745	702	17384	16547	41,4	39	2,3	1,95	42,8	38,4	419,9	424,3	215 660,6	195 517,4
10 - 11	5	7	7	9,5	5,7	7,8	238	291	5503	6100	13,2	16,2	2,6	2,3	14,8	17,9	416,9	376,5	74 041,4	80 872,2
1. Итого	38	45	45	43,3	40,3	44,4	1529	1548	28863	28887	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	365 354	344 817
2. ФЗП руководящего и учебно-вспомогательного состава	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	65 000	76 105
3. Итого тарифный ФЗП	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	430 354 (365354+65000)	420 922 (344817+76105)
4. Дополнительный ФЗП (надтарифный), в % к обшему ФЗП 20%	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	86 070,8 (3стр.*20%)	84 184,4 (3стр. *20%)
5. Общий ФЗП по школе	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	516 425 (3стр+4стр.)	505 106 (3стр.+4стр.)

3. Расчет хозяйственных, командировочных, учебных и прочих расходов по общеобразовательным школам

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1.Хозяйственные и командировочные расходы:
среднегодовое количество классов	40,3	44,4
расходы на 1 класс, в руб.	250	250
Итого хозяйственных и командировочных расходов на все классы, руб.	10 075 (40,3*250)	11 100 (44,4*250)
2.Учебные и прочие расходы:
среднегодовое количество 1 - 4 классов	16	16,9
норма расходов на 1 класс, руб.	150	150
сумма расходов на 1 - 4 классы, руб.	2 400 (16*150)	2 535 (16,9*150)
среднегодовое количество 5 - 9 классов	18,6	19,7
норма расходов на 1 класс, руб.	300	300
сумма расходов на 5 - 9 классы, руб.	5 580 (18,6*300)	5 910 (19,7*300)
среднегодовое количество 10 - 11 классов	5,7	7,8
норма расходов на 1 класс, руб.	250	250
сумма расходов на 10 - 11 классы, руб.	1 425 (5,7*250)	1 950 (7,8*250)
Итого учебных и прочих расходов на все классы, руб.	9 405 (2400+5580+1425)	10 395 (2535+5910+1950)

4.Расчет расходов на содержание групп продленного дня по городским общеобразовательным школам

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1.Среднегодовое число учащихся 1 - 4 классов	332 (табл. 3)	373 (табл. 3)
2.Среднегодовое число учащихся в ГПД	266 (80% от срднегод. кол.)	298
3.Расходы по заработной плате в год:
на 1 учащегося, руб.	200 (дано)	200
на всех учащихся, руб.	53 200 (266*200)	59 600 (298*200)
4.Начисления на заработную плату 26%:
на 1 учащегося, руб.	52 (200*26%)	52
на всех учащихся, руб.	13 832 (53200*26%)	15 496 (59600*26%)
5.Расходы на мягкий инвентарь в год:
на 1 учащегося, руб.	250	250
на всех учащихся, руб.	66 500 (250*266)	74 500 (250*298)
6.Расходы на питание:
норма расходов на питание на 1учащегося в день, руб.	35	35
число дней функционирования групп	248	248
расходы на питание в год, руб.	2 308 880 (26635248)	2 586 640 (29835248)
Итого расходов на ГПД, руб.	2 442 412	2 736 236

5.Свод расходов по общеобразовательным школам, руб.

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1. Заработная плата педагогического персонала (табл. 4)	365 354	344 817
2. Заработная плата административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала (табл. 4)	65 000	76 105
3. Всего ФЗП (табл.4, п.5)	516 425	505 106
4. Начисления на заработную плату (п. 3*26%)	134 270,5	131 327,56
5. Хозяйственные и командировочные расходы (табл. 5)	10 075	11 100
6. Учебные и прочие расходы (табл. 5)	9 435	10 395
7. Расходы на ГПД (табл. 6)	2 442 412	2 736 236
Итого расходы на текущее содержание школ (п.3+п.4+п.5+п.6+п.7)	3 112 618	3 394 165

6.Расчет расходов на содержание ДОУ

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1.Число детей:
на начало года	250	300
на конец года	300	350
среднегодовое (прирост с 01.07)	275 ((2506)+(3006))/12	325 ((3006)+(3506))/12
2.Расходы на заработную плату в год:
на 1 ребенка, руб.	250	250
на всех детей, руб. (1.3*2.1)	68 750 (275*250)	81 250 (325*250)
3.Начисления на заработную плату, руб. (2.2*26%)	17 355 (66750*26%)	20 605 (79250*26%)
4.Расходы на питание:
норма расходов на 1 ребенка в день, руб.	45	45
число дней функционирования	225	225
число дето-дней (1.3*4.2)	61 875 (275*225)	73 125 (325*225)
расходы на питание всех детей в год, руб. (4.3*4.1)	2 784 375 (61875*45)	3 290 625 (73125*45)
5.Расходы на мягкий инвентарь:
на оборудование 1 нового места, руб.	515	515
на оборудование всех новых мест, руб.	25750 (515*(300-250)	25750 (515*(350-300)
на дооборудование 1 ранее действовавшего места, руб.	320	320
на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб. (1.1*5.3)	80 000 (250*320)	96 000 (300*320)
6.Хозяйственные и прочие расходы:
на 1 ребенка, руб.	630	630
на всех детей, руб. (6.1*1.3)	173 250 (630*275)	204 750 (630*325)
7.Родительская плата:
на 1 ребенка в день, руб.	25	25
на всех детей в год, руб. (1.37.1365)	2 509 375 (27525365)	2 965 625 (32525365)
8.Всего расходов, руб. (2.2+3+4.4+5.2+5.4+6.2+7.2)	5 641 500	6 664 000
в том числе:
средства родителей	2 509 375	2 965 625
финансирование из бюджета (Всего расходов - 8.1)	3 132 125	3 698 375

7.Свод расходов на образование, руб.

Наименование	Принято	Исполнено за 6 месяцев	Ожидаемое исполнение	Проект на следующий год
1.ДОУ в городах (из табл. 8)	3 132 125	1 566 062,50	3 132 125	3 698 375
2.ДОУ в сельской местности	700 000	400 000	700 000	800 000
3.Школы общеобразовательные в городах (из табл. 7)	3 112 618	1 556 309	3 112 618	3 394 165
4.Школы общеобразовательные в сельской местности	750 000	375 000	750 000	800 000
5.Школы-интернаты в городах и сельской местности	398 191	200 000	398 191	365 900
6.Приобретение учебников	460 000	230 000	460 000	400 000
7.Вечерние и заочные общеобразовательные школы	46 923	23 460	46 923	48 220
8.Учреждения и мероприятия по внешкольной работе с детьми	560 200	280 100	560 200	610 000
9.Детские дома	40 000	20 000	40 000	40 000
10.Фонд всеобуча (3+4+7) * 1%)	39 095	19 548	39 095	42 424
11.Прочие учреждения и мероприятия в области образования	500 000	270 000	500 000	600 000
12.Финансирование мероприятий по организации оздоровительной кампании среди детей и подростков	45 000	22 500	45 000	50 000
13.Итого расходов	9 784 152	4 962 979,5	9 784 151,4	10 849 084
14.Приобретение инвентаря и оборудования	1 200 000	500 000	1 200 000	1440000 (1200000*20%+1200000)
15.Капитальные вложения на строительство	900 000	500 000	900 000	1 200 000
16.Капитальный ремонт	600 000	300 000	600 000	500 000
Всего расходов	12 484 152	6 262 979,5	12 484 152	13 989 084

ЗДРАВООХРАНЕНИЕ

1.Расчет расходов на питание и медикаменты по учреждениям здравоохранения

Учреждение	Наименование отделения, показатель	Проект
		На начало года	На конец года	Среднегодовое	Сроки развертывания сети	Число дней функционирования	Число койко-дней гр.5*гр.7	Норма расходов на 1 койко-день, руб.		Сумма расходов в год, руб.
								Питание	Медикаменты	Питание гр.8*гр.9	Медикаменты гр. 8*гр.10
								Питание	Медикаменты	Питание гр.8*гр.9	Медикаменты гр. 8*гр.10
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Больницы и диспансеры в сельской местности	1. Хирургические койки	68	86	82	с 01.04	320	26240	24	18	629 760	472 320
	2. Детские койки	59	65	62	с 01.07	320	19840	22	28	436 480	555 520
	3. Терапевтические койки	62	80	76	с 01.04	340	25840	21	17	542 640	439 280
	4. Родильные койки	40	50	50	-	330	16500	25	26	412 500	429 000
	5. Прочие койки	80	90	83	с 01.10	350	29050	20	30	581 000	871 500
	ИТОГО:	309	371	353	х	х	х	х	х	2 602 380	2 767 620
2. Больницы и диспансеры в городах	1.Хирургические койки	90	95	92	с 01.08	300	27600	23	24	634 800	662 400
	2. Детские койки	90	110	105	с 01.04	320	33600	25	26	840 000	873 600
	3. Терапевтические койки	140	170	163	с 01.04	310	50530	21	20	1 061 130	1 010 600
	4. Родильные койки	120	130	124	с 01.08	330	40920	27	29	1 104 840	1 186 680
	5. Прочие койки	100	110	103	с 01.10	320	32960	22	30	725 120	988 800
	ИТОГО:	540	615	587	х	х	х	х	х	4 365 890	4 722 080

Информация о работе Бюджетная система