Анализ движения трудовых ресурсов и текучести кадров

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3 Анализ использования  фонда рабочего времени МУ «РУНО».

Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним рабочим за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени.

Использование фонда рабочего времени в МУ «РУНО»

 Таблица 3.

Показатели	2010г	2011г		отклонение
Среднесписочная численность персонала (ЧР)	4470	4152		-318
Отработано за год одним рабочим:
-дней (Д)	238,2	237,2		-1
-часов (Ч)	1879,3	1888,1		+8,8
Средняя продолжительность рабочего дня (П), ч.	7,89	7,96	+0,07
Фонд рабочего времени, ч.	8400909,06	7839441,024	-561468,036

 

Фонд рабочего времени (ФРВ) зависит от численности рабочих (ЧР), количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год (Д) и средней продолжительности рабочего дня (П):

ФРВ = ЧР ´ Д ´ П.

 

На анализируемом предприятии фактический фонд рабочего времени меньше прошлого года на 561468,036ч. Влияние факторов на его изменение можно установить способом абсолютных разниц:

DФРВ чр = (ЧР ф – ЧР пл) ´ Д пл ´ П пл =

                                    = (4152-4470) ´ 238,2 ´ 7,89 = -597648,564 ч;

 

                                    DФРВ д = (Д ф – Д пл) ´ ЧР ф ´ П пл =

  = (237,2 – 238,2) ´ 4152 ´ 7,89 = -32759,28 ч;

 

                                     DФРВ п = (П ф – П пл) ´ Д ф ´ ЧР ф =

   = (7,96 – 7,89) ´ 4152 ´ 237,2 = +68939,808 ч;

 

                                                                         Всего     -561468,036 ч.

Как видно из приведенных данных, имеющиеся трудовые ресурсы      МУ «РУНО»  использует недостаточно полно. В среднем одним рабочим отработано по 237,2 дней вместо 238,2, в связи, с чем сверхплановые целодневные потери рабочего времени составили на одного рабочего 1 день, а на всех – 4152 дня.

Для выявления причин целодневных и внутрисменных потерь рабочего времени сопоставляют данные фактического и планового баланса рабочего времени (Табл. 4).

Графиком работы предприятия установлено 2 выходных дня. Трудовой кодекс устанавливает продолжительность рабочего дня – 8 ч. (при пятидневной рабочей неделе), 10 праздников и 10 сокращенных предпраздничных дня.

Как видно по данным таблицы, планом намечалось улучшить использование рабочего времени. Каждый член трудового коллектива в 2009 г. должен был отработать 240 рабочих дня вместо 238,2 за прошлый год.

Снижение целодневных потерь рабочего времени предусматривалось в результате проведения мероприятий по сокращению прогулов и заболеваний. Число неявок в 2011г. предполагалось снизить на 28%, но снижение составило лишь 18,5%.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Баланс рабочего времени на одного среднесписочного рабочего

Таблица 4.

№	Показатели	2010	план	2011	абс. откл.		отн. прирост, %		% выполнения плана
					от факт	от плана	фактический	по плану
1	Календарный фонд времени, в т.ч.	365	365	365	-	-	-	-	100
2	-праздничные	10	10	11	-	-	-	-	100
3	-выходные	106	104	104		-2	-2	-	98
4	Номинальный фонд рабочего времени, дни	249	250	250	-	+1	+0,4	-	100,4
5	Неявки на работу, дни, в т.ч.:	10,8	10	12,8	+2,8	+2	+18,5	+28	92,6
6	-ежегодные отпуска	5,4	5,2	7,2	+2	+1,8	33	+38	96
7	-болезни	5	5	5,4	+0,4	+0,4	+8	+8	100
8	-прогулы	0,4	-	0,2	-0,1	-0,2	-50,	-	-
9	Явочный фонд рабочего времени, дни	238,2	240	237,2	-2,8	-1	-0,5	-1,2	100,8
10	Продолжительность рабочего дня, час.	8	8	8	-	-	-	-	-
11	Бюджет рабочего времени, час,	1905,6	1920	1897,6	-22,4	-8	-0,5	-0,1	100,8
12	Предпраздничные сокращенные дни, час.	10	10	11	+1	+1	+10	+10	100
13	Полезный фонд рабочего времени, час,	1895,6	1895,6	1886,6	-9	-9	-0,4	-0,4	100
14	Средняя продолжительность рабочего дня, час.	7,89	7,96	7,96	-	+0,07	+0,8	-	100,8

 

По данным баланса рабочего времени видно, что неявки на работу возросли против плана на 2,8 дня. Это увеличение вызвано:

-превышением плановой величины  ежегодных отпусков    +1,8 дня

- болезнями                                                                                 + 0,4 дня

-сокращением простоев                                                             - 0,2

                                                                  Итого увеличение    + 2 дня.

Из всех целодневных потерь рабочего времени особое внимание уделяется потерям рабочего времени в результате прогулов. В 2009 г. предприятие уволило 11 человек за  нарушение трудовой дисциплины. Проводились мероприятия по сокращению прогулов, выяснялись причины невыходов на работу и других нарушений.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На основе методики анализа использования трудовых ресурсов были исследованы:

1. обеспеченность предприятия трудовыми  ресурсами предприятия;

2. показатели движения и постоянства кадров;

3. использование фонда рабочего  времени;

Проанализировав состав работающих по категориям персонала результаты показали, что состав работающих в МУ «РУНО» значительно изменился.  Численность персонала в отчетном году по сравнению с прошлым годом уменьшилась на 107 %. Удельный вес рабочих в общей численности работников предприятия уменьшился на 2,6%  в 2011 г. по сравнению с 2010г. очевидно за счет того, что уменьшилась доля педагогов. Штат руководителей сократился на 7 человек.

Следующим этапом нашего анализа стало  изучение движения трудовых ресурсов, которое показало, что по МУ «РУНО» коэффициент общего оборота  увеличился на 162 %. Коэффициент оборота по приему в 2011 г. выше коэффициента выбытия в прошлом году, но ниже коэффициента по выбытию в отчётном году на 11,7%. Количество уволенных за нарушение трудовой дисциплины увеличилось на 3 человека. По собственному желанию в 2011 году уволилось на 505 человек больше, чем в прошлом. Уменьшилось и количество работников, проработавших на предприятии весь год. Коэффициент постоянства кадров увеличился на 1 %.

  Проведенный нами анализ использования фонда рабочего времени показал, что на анализируемом предприятии фактический фонд рабочего времени меньше прошлогоднего на 561468,036 ч. Имеющиеся трудовые ресурсы МУ «РУНО» использует недостаточно полно. В среднем одним рабочим отработано по 237,2 дней вместо 238,2, в связи, с чем  целодневные потери рабочего времени по сравнению с прошлым годом составили на одного рабочего 1 день, а на всех – 4152 дня.

Снижение целодневных потерь рабочего времени предусматривалось в результате проведения мероприятий по сокращению прогулов, простоев и заболеваний. В целом по предприятию выработка как среднегодовая, так и среднедневная выросла по сравнению с прошлым годом, что могло быть вызвано повышением эффективности работы персонал; увеличением численности, а также внедрение в производство новейших технологий. При этом по сравнению с прошлым годом показатели производительности также выросли.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Абрютина М.С., Грачев А.В. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия: Учебно-практическое пособие. – М.: Дело и сервис, 1998. – 256 с.
2. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа: Учебник. – 4-е изд., доп. и перераб. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 416 с.: ил.
3. Бариленко В.И. Анализ себестоимости продукции в объединениях строительного комплекса. – М.: Финансы и статистика, 1990. – 190 с.
4. Деркач Д.И. Анализ производственно-хозяйственной деятельности промышленного предприятия. Учебник для вузов.  М.: Экономика, 1975 – 389 с
5. Журавлев В.В., Савруков Н.Т. Анализ хозяйственно-финансовой деятельности предприятий. Конспект лекций. ЧИЭМ СП6ГТУ.Чебоксары, 2001. – 135 с.
6. Любушин Н.П., Лещева В.Б., Дьякова В.Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия: Учеб. Пособие для Вузов / под ред. проф. Н.П. Любушина. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 471 С.
7. Петров В.И. Анализ использования трудовых ресурсов предприятия // Современное управление – 2001. - №12. – с. 21-25.
8. Петроченко П.Ф. Анализ трудовых показателей. Учеб. Пособие для ВУЗов,2-е изд, перераб. М.: Экономика, 1989 – 288 с.
9. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: 4-е изд., перераб. и доп. – Минск: ООО “Новое знание”, 2001. – 688 с.
10. Стражев В.И. Анализ хозяйственной деятельности в промышленности:

 

 

 

1 Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: 4-е изд., перераб. и доп. – Минск: ООО “Новое знание”, 2001. – 688 с.

 

2 Петроченко П.Ф. Анализ трудовых показателей. Учеб. Пособие для ВУЗов,2-е изд, перераб. М.: Экономика, 1989 – 288 с.

 

3 Деркач Д.И. Анализ производственно-хозяйственной деятельности промышленного предприятия. Учебник для вузов.  М.: Экономика, 1975 – 389 с