Анализ состояния КБ приватбанк

 

1. Организационно – экономическая ХАРАКТЕРИСТИКА деятельности банка

 

Основанный  в 1992 году, коммерческий банк «ПриватБанк» является лидером банковского рынка страны и крупнейшим банком с отечественным капиталом.

Адрес головного банка: ул. Набережная Победы, 50, г. Днепропетровск, 49094, Украина.

К/С 32009100400 в УНБУ в Днепропетровской области.

МФО 305299, ЕГРПОУ 14360570, ИНН 143605704021, свидетельство № 40374554.

«ПриватБанк» зарегистрирован НБУ в «Книге регистрации банков» за № 92 от 19 марта 1992 года.

Решение о создании «ПриватБанка» была принято на собрании учредителей 07 февраля 1992 года и уже 19 марта 1992 года, Банк прошел государственную регистрацию. Целью создания «ПриватБанка» учредители обозначили: оказание своим клиентам всего комплекса кредитных, финансовых, расчетных, кассовых и других банковских услуг.

06 июля 2000 года участниками  «ПриватБанка» было принято решение о реорганизации Банка из Общества с ограниченной ответственностью в Закрытое акционерное общество. Вследствие чего, 04 сентября 2000 года был зарегистрирован первый Устав ПАО КБ «ПриватБанк». В последующие годы в Устав Банка вносились изменения, соответствующие изменениям в законодательстве Украины и преследующие цель максимально усовершенствовать работу всех систем Банка.

В настоящее время, в соответствии с Законом Украины «О банках и  банковской деятельности» планируется  изменение организационно-правовой формы Банка, путем реорганизации  из закрытого акционерного общества в открытое акционерное общество.

Устав Банка, разработанный  в соответствии с требованиями действующего законодательства Украины, состоит  из 17 разделов, каждый из которых освещает определенный блок относительно деятельности Банка, например виды деятельности, порядок  распределения прибыли и покрытия убытков, уставный капитал, полномочия органов управления Банка и другое.

На основании Лицензии Национального банка Украины  №22 с 04.12.2001 года банк осуществляет следующие  банковские операции:

• прием вкладов (депозитов) от юридических и физических лиц;
• открытие и ведение текущих счетов клиентов и банков-корреспондентов, в том числе перевод денежных средств с этих счетов с помощью платежных инструментов и зачисление средств на них;
• размещение привлеченных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск.

На основании письменного  Разрешения Национального банка  Украины №22-2 от 29.07.2003 года и приложения к нему банк также имеет право  осуществлять:

• инвестиции к уставным капиталам и акциям других юридических лиц,
• выпуск, обращение, погашение (распространение) государственной и другой денежной лотереи;
• перевозка валютных ценностей и инкассацию средства;
• операции по доверенности клиентов или от своего имени: с инструментами денежного рынка, с инструментами, которые базируются на обменных курсах и процентах, с финансовыми фьючерсами и опционами;
• доверительное управление средством и ценными бумагами за соглашениями с юридическими и физическими лицами;
• депозитарную деятельность и деятельность по ведению реестров владельцев именных ценных бумаг.

Банк осуществляет ведение  реестров владельцев именных ценных бумаг. Банк также осуществляет хранение и обслуживание обращения ценных бумаг на счетах в ценных бумагах  и операций эмитента относительно эмитированных  им ценных бумаг. Указанные операции осуществляются на основании разрешений Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку в соответствии с требованиями действующего законодательства.

«Приватбанк» – надежный универсальный банк, который ориентируется на интересы клиентов всех форм собственности и предоставляет полный спектр качественных инновационных банковских услуг за всеми сегментами финансового рынка.

«Приватбанк» является членом Украинской Ассоциации инвестиционного бизнеса и Внебиржевой фондовой торговой системы, а также основателем Донецкой и Приднепровской фондовых бирж, активно работает на рынке ценных бумаг

В 1996 году «Приватбанк» выпустил первую в Украине пластиковую карточку международной платежной системы «VІSA Іnternatіonal». Сегодня банк лидирует на рынке карточных продуктов Украины, выступая действительным членом наибольших платежных систем VІSA, EUROPAY, а также агентом компании AMERІCAN EXPRESS и Dіners Club.

Кроме Устава деятельность Банка  регулируется также Положениями: «О Правлении», «О Ревизионной комиссии», «О Наблюдательном совете», «Об Общем  собрании акционеров», которые утверждаются на общих собраниях акционеров.

Уставный капитал «ПриватБанка» по состоянию на 24.06.2009 г. составляет 6 810 865 100,00 грн. и разделен на 42 282 500 штук простых именных акций номинальной стоимостью 161,08 грн. за одну акцию. Решение об увеличении уставного капитала Открытого акционерного общества коммерческий банк «ПриватБанк» принято Общим собранием акционеров 21.04.2009 г. Уставный капитал увеличен на сумму 1 125 982 975, 00 грн. за счет реинвестиции дивидендов путем увеличения номинальной стоимости акций [14].

Всего за 2012 г. банк получил прибыль в 1,532 млрд грн, что на 7,5% больше прибыли за 2011 г.

Активы  банка за год выросли на 18,6% - до 172,4 млрд грн. Кредитный портфель увеличился на 12,8% - до 113,7 млрд грн, в том числе кредиты юрлиц - на 17,5%, до 94,6 млрд грн, физлиц - сократился на 5%, до 19,1 млрд грн.

Обязательства банка за 2012 г. выросли на 20,3% - до 154,1 млрд грн, из них объем депозитов юрлиц - снизился на 5,2%, до 20,5 млрд грн, физлиц - вырос на 22,2%, до 85,8 млрд грн.

Собственный капитал "Приватбанка" увеличился на 9,2% - до 18,3 млрд грн на конец года.

Регулятивный капитал, рассчитанный по методике Национального банка, за 2012 зросли на 19% до 172 млрд грн

На сегодня «Приватбанк» насчитывает: представительства, отделения, филиалы и дочерние банки в 10 странах мира; 2 997 региональных подразделов; 36 890 сотрудников; 325 763 корпоративных клиентов; 303 405 частных предпринимателей; 8 936 394 индивидуальных клиентов [9; с. 3].

Функционирование банка  обеспечивает гибкая организационная  структура управления (далее ОСУ), которая обусловлена тем, что  «Приватбанк» является межрегиональным универсальным и системным банком с разветвленной сетью филиалов и отделений по всей территории Украины и за ее пределами.

ОСУ «Приватбанка» является одной из наиболее прогрессивных среди банков Украины и Восточной Европы. По сути, она является комбинированной, так как содержит признаки широко распространенных в мировой практике видов ОСУ:

1. Горизонтальная (плоскостная), поскольку в ней выделено лишь три уровня управления:

• высший: главный офис;
• средний: главные региональные управления, региональные управления, самостоятельные филиалы;
• низший: отделения.

2. Линейно-функционально-штабная,  так как в ОСУ сформированы  штабы при Главе Правления,  при Директорах среднего уровня  управления горизонтальной ОСУ.

Для подготовки, обсуждения и принятия стратегических и важных тактических решений непосредственно  под руководством Главы Правления  функционируют коллегиальные органы: Правление Банка; Стратегический комитет; Кредитный комитет; Бюджетный комитет; Комитет по информационным технологиям; Комитет по вопросам безопасности.

3. Дивизиональная клиенто- и функционально-ориентированная, так как в ОСУ «Приватбанка» выделены поддерживаемые и бизнес-дивизионы (направления), которые сориентированы на комплексное обслуживание определенных групп клиентов или выполнение комплекса однородных функций.

4. Дивизиональная продуктовая, так как в пределах отдельных бизнесов выделяются подразделы, которые специализируются на разработке и продвижении клиентам однородных продуктов или услуг.

5. Дивизиональная региональная, поскольку региональная сеть структурных подразделений «Приватбанка» представлена во всех административно-территориальных центрах Украины и Автономной Республике Крым, подразделы банка функционируют также во всех городах областного подчинения, районных центрах и в наиболее перспективных населенных пунктах. С 1999 года функционирует Кипрский филиал банка.

6. Сетевая – наличие связанных (дочерних) банков и компаний;

7. Проектно-матричная, так  как в пределах ОСУ банка  часто создаются временные проектные  группы для реализации конкретного  проекта или рабочие группы  для решения важных задач.

Контроль над финансовой работой банка осуществляет Департамент  внутреннего аудита «Приватбанка» – самостоятельное, независимое направление деятельности банка, подчиненное Наблюдательному Совету банка, который определяет методические основы и направления его деятельности.

 

 

2. Структурно-динамический анализ активов банка

 

 

Структура и состав банковских активов позволяет определить основные факторы их роста или снижения и выявить направленность деятельности банка.

Проведем анализ активов  исследуемого банка по статьям, используя отчетность «Приватбанка» за 2011, 2012 гг. (Приложение А, Б.) Результаты структурно-динамического анализа представим в виде таблицы 2.1

 

Таблица 2.1 – Структурно-динамический анализ активов «Приватбанка»

Статья активов	31.12.2011, тыс. грн.	Удельный вес, %	01.01.2013, тыс. грн.	Удельный вес, %	Темп прироста относительно предыдущего  года, %
Денежные средства и их эквиваленты	18 737 301	12,91	26 957 511	15,75	43,88
Торговые ценные бумаги	122 841	0,08	20	0,01	-99,98
Средства в других банках	3 616 684	2,5	1 554 310	1	-57,02
Кредиты и задолженность клиентов	100 792 210	69,47	113 725 692	66,46	12,83
Ценные бумаги в портфеле банка  для продажи	83 638	0,06	286 673	0,16	242,75
Ценные бумаги в портфеле банка  к погашению	72 227	0,05	239 567	0,15	231,7
Инвестиции в ассоциированные  компании	979 744	0,7	1 178 522	0,7	20,3
Основные средства и нематериальные активы	2 018 056	1,4	2 475 773	1,45	22,7
Другие финансовые активы	18 475 601	12,7	24 490 552	14,3	32,56
Другие активы	177 740	0,13	201 162	0,11	13,17
Итого активов	145 076 042	100	171 109 782	100	17,94

 

В целом по «Приватбанку» валюта баланса за анализируемый период увеличилась на 26 033 740 тыс. грн. Активы банка увеличились на протяжении года на 17,94% и составили 171 109 782 тыс. грн. в значительной мере благодаря росту на 32,56% объема Другие финансовые активы и 12,83 % объема предоставленных кредитов . Таким изменениям оказывало содействие активное продвижение банком разных видов кредитования юридических и физических лиц.

Основной удельный вес в активе баланса занимают статьи выданных кредитов, а также денежных средств и  их эквивалентов. Выданные кредиты в течение 2012 года выросли в 1,12 раза и составили на 29.12.2012 г. 113 725 692 тыс. грн., но рост удельного веса в структуре активов с 69,47% снизалась до 66,46%. Денежные средства и их эквиваленты имеют положительную тенденцию в динамике с темпом прироста 43,88% за счет увеличения наличных средств банка и корреспондентских счетов и депозитов «овернайт» в банках Украины и других стран

Стоимость торговых ценных бумаг (долговые ценные бумаги и акции, приобретенные банком с целью получения прибыли от краткосрочных колебаний рыночной цены) в течение отчетного периода снизилась на 99,98%, что может объясняться снижением котировок акций предприятий, т.к. по состоянию на конец дня 29.12.2012 года долговых ценных бумаг в торговом портфеле банка не было.

Уменьшение суммы средств в других банках на 2 062 374 тыс. грн. было вызвано, в основном, сокращением краткосрочного кредитования других банков и увеличением резервов под обесценение средств в других банках

К ценным бумагам в портфеле на продажу банк относит ценные бумаги, которые он намерен удерживать на протяжении неопределенного времени. Высокий темп прироста ценных бумаг на продажу обусловлен резким увеличением стоимости (количества) облигаций предприятий.

Размер инвестиций банка  в ассоциированные компании в течение 2012 года повысилась. Ассоциированная компания – это компания, на которую инвестор (в данном случае банк) способен оказывать существенное влияние, т.е. имеет возможность участвовать в определении финансовой и операционной политики ассоциированной компании (но не контролировать ее)..

Стоимость основных средств  и нематериальных активов имеет  тенденцию к значительному повышению на 22,7 %.

Другие активы и другие финансовые активы банка имеют незначительные долю и темп прироста в структуре  общих балансовых активов..

Общая структура активов  банка свидетельствует о взвешенном отношении Банка к качеству своих активов. Такой подход позволяет банку эффективно управлять ими и достигать положительного результата по каждой активной операции.