Отчет по производственной практике в ОАО «Сбербанк России»

Отчет по производственной практике

Содержание

1. Общая характеристика ОАО  «Сбербанк России»……….………………
1. Основное содержание Устава. Цель образования, порядок регистрации………………….………………………………………
2. Планирование финансовой деятельности ОАО«Сбербанк России»…………..…………………………………………
2. Оценка финансовой прочности ОАО «Сбербанк России»…..…………..
1. Показатели уровня достаточности капитала ОАО «Сбербанк России»………………………………………………..……
2. Порядок распределения прибыли……………………………….…
3. Операции ОАО «Сбербанк России « с ценными бумагами…………........
1. Операции на финансовых рынках………………………………....
2. Перечень услуг банка с ценными бумагами и тарифы………...…

Приложения…..………………………………………………………………….

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Общая характеристика ОАО  «Сбербанк России»
1. Основное содержание Устава. Цель образования, порядок регистрации

 

Сберегательный Банк Российской Федерации — старейший банк страны и единственный банк, сохранивший свою структуру после распада СССР. Новые экономические реалии, рыночные реформы начала 90-х годов требовали серьезных изменений в работе Банка, быстрого реагирования на изменяющуюся ситуацию. Главными задачами первых лет деятельности в новых условиях стали задачи сохранения целостности системы Банка, удержания позиций на рынке розничных банковских услуг и вкладов населения, создания материально-технической базы, обеспечивающей необходимые условия для обслуживания клиентов. Решение этих задач стало возможным благодаря жесткой централизации структуры управления Банком.

Сбербанк сегодня – это кровеносная система российской экономики, треть ее банковской системы. Банк дает работу и источник дохода каждой 150-й российской семье.  
На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 29,4% совокупных банковских активов (по состоянию на 1 августа 2014 года).  
Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46,4% вкладов населения, 34,7% кредитов физическим лицам и 33,9% кредитов юридическим лицам.  
Сбербанк сегодня – это 16 территориальных банков и более 17 тысяч отделений по всей стране, в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов.  
 
Только в России у Сбербанка более 110 миллионов клиентов – больше половины населения страны, а за рубежом услугами Сбербанка пользуются около 11 миллионов человек.

В соответствии со статьей 1 Устава ОАО «Сбербанк России» основной  целью  деятельности  Банка  является  получение прибыли при осуществлении деятельности в соответсвиии с законодательством Российской Федерации, в том числе при осуществлении банковских операций.

Для  обеспечения  своей  финансовой  стабильности,  а  также  интересов кредиторов  и  вкладчиков  Банк  регулирует  структуру  своего  баланса  в соответствии с установленными Банком России нормативами.

Банк осуществляет следующие банковские операции:

−  привлечение  денежных  средств  физических  и  юридических  лиц  во вклады (до востребования и на определенный срок);

−  размещение  привлеченных  во  вклады (до  востребования  и  на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;

−  открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

−  осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том  числе  уполномоченных  банков-корреспондентов  и  иностранных банков, по их банковским счетам;

−  инкассация  денежных  средств,  векселей,  платежных  и  расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

−  купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

−  привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

−  выдача банковских гарантий; 

−  осуществление  переводов денежных  средств  по  поручению физических  лиц  без  открытия  банковских  счетов (за  исключением  почтовых переводов).

Банк вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов,  принятых в международной банковской практике.Банк осуществляет операции с платежными картами в соответствии действующим законодательством Российской Федерации и в порядке, установленном Банком России.Переводы денежных средств без открытия банковских счетов, за исключением переводов электронных денежных средств, осуществляются по поручения физических лиц.

Уставный капитал Банка сформирован в сумме 67 760 844 000 рублей.Уставный капитал Банка равен общей сумме номинальной стоимости акций Банка, приобретенных акционерами.Банком размещено 21 586 948 000 обыкновенных акций номинальной стоимостью 3 рубля и 1 000 000 000 привелегированных акций номинальной стоимостью 3  рубля.

Устав ОАО Банк «Возрождение» содержит 15 глав.

В Уставе содержатся следующие сведения:

• наименование банка и его местонахождение (почтовый и юридический адрес);
• перечень выполняемых им банковских операций;
• размер уставного капитала, резервного и иных фондов, образуемых банком;
• указание на то, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе;
• данные об органах управления банка, порядке образования и функциях.

 

 

 

 

1.2 Планирование финансовой деятельности  ОАО «Сбербанк России»

Характерной, отличительной от анализа и прогнозирования чертой функции планирования является то, что она предполагает решение задач финансового синтеза будущего облика банка, или, другими словами, дает ответ на следующий вопрос: "Какой должна быть финансовая деятельность банка, чтобы он достиг заданных целей за требуемое время".

В зависимости от сроков достижения целей (выполнения задач) финансовой деятельности соответствующие им планы финансовой деятельности (управленческие решения) могут подразделяться (рис. 1) на:

долгосрочные - от года и более;

среднесрочные - от трех до шести месяцев;

оперативные - от двух недель до месяца;

текущие - от одних до семи суток.

Рис. 1. Общая классификация и схема взаимодействия управленческих финансовых решений.

Данная классификация финансового планирования по срокам непосредственно относится к типовым (стандартным) решениям - планам. Нетиповые (ситуационные) решения классифицируются по видам ситуаций, требующих данных решений, однако они оказывают непосредственное влияние на условия (сроки) реализации тех или иных типовых решений и могут вносить изменения в соответствующие им значения параметров, что схематично отражено на рис. 1

Типовые, или стандартные, решения содержат набор плановых параметров (показателей) деятельности, имеющих явную алгоритмическую связь с исходными данными о деятельности банка и требуемыми целевыми показателями. Как правило, эти решения формируются на постоянной основе и с заданной периодичностью.

Нетиповые, или ситуационные, решения в отличие от типовых содержат набор плановых параметров (показателей) деятельности, не имеющих явной алгоритмической связи с исходными данными о деятельности банка и требуемыми целевыми показателями. Формируются такие решения в основном по мере необходимости (возникновения той или иной ситуации).

Рассмотрим более подробно содержание типовых (стандартных) финансовых решений.

Долгосрочное (годовое) планирование предназначено для обоснования перспектив развития и путей достижения долгосрочных целей финансовой деятельности банка. В первую очередь долгосрочное планирование направлено на финансовое обоснование Комплексной программы развития банка, которая определяет направления и количественные показатели его развития на соответствующую перспективу, а также включает целевые программы развития отдельных направлений деятельности банка. Возможная схема разработки Комплексной программы развития банка показана на рис.2.

Исходной информацией для решения задач долгосрочного финансового планирования служат положения Стратегии развития банка ОАО «Сбербанк России» (разрабатываемой обычно на срок от трех до пяти лет), касающиеся миссии банка, а также целей и задач, стоящих перед ним в стратегической перспективе. В соответствии с требованиями Стратегии формируются цели и задачи финансовой деятельности банка на период долгосрочного планирования, а также целевые программы и мероприятия по отдельным направлениям его деятельности (бизнеса) в обеспечение выполнения поставленных целей и задач.

Рис. 2. Схема Комплексной программы развития банка

Содержание и результаты реализации функции планирования для различных уровней формирования (видов) управленческих решений схематично показаны на рис. 3.

Для обоснования реализуемости и определения оптимальных путей и условий достижения долгосрочных целей на ОАО «Сбербанк России» разрабатывается Целевая программа финансовой деятельности банка, включающая:

- план привлечения  и размещения ресурсов, определяющий  обобщенные требования по изменению  параметров портфелей рабочих  пассивов и доходных активов  банка в виде соответствующих  сумм, средневзвешенных ставок и сроков привлечения и размещения ресурсов как функций времени в плановом периоде (сверх ресурсов целевого назначения, а также средств, движение которых предусмотрено действующими требованиями и обязательствами банка);

- бюджет доходов  и расходов банка, в том числе  Бюджет развития банка, определяющий  состав и условия финансирования  отдельных целевых программ, входящих  в Комплексную программу развития  банка.

В качестве дополнительных разделов в Целевую программу финансовой деятельности банка включаются Планы налоговых отчислений и резервирования привлеченных ресурсов.

Результаты формирования Целевой программы финансовой деятельности банка используются в качестве исходной информации для последующих этапов планирования.

Среднесрочное (полугодовое, квартальное) планирование призвано обеспечить конкретизацию требований Целевой программы финансовой деятельности банка на более коротком временном интервале. Эти требования выступают в качестве исходной информации (основных целевых параметров) при решении задач среднесрочного планирования.

Результатами решения задач среднесрочного планирования (рис. 3) являются Среднесрочные лимиты на состав и структуру портфелей банка, которые могут быть представлены в виде следующей совокупности плановых документов (параметров):

средние за период (квартал, полугодие) программные ориентиры по структуре портфелей рабочих пассивов и доходных активов;

план обеспечения среднесрочной ликвидности с учетом графика платежей по заключенным и планируемым сделкам;

план-график и допустимые условия (лимиты) по суммам, ставкам и срокам привлечения и размещения ресурсов.

Среднесрочное планирование не является, строго говоря, обязательным этапом планирования и может быть в ряде случаев без особых проблем заменено непосредственно следующим этапом - оперативным планированием.

Оперативное (ежемесячное) планирование на ОАО  «Сбербанк России» использует в качестве основных целевых параметров результаты, полученные в ходе среднесрочного (или долгосрочного) планирования, обеспечивая повышение степени их детализации и достоверности на более коротком временном интервале - до одного месяца. Результатами решения задач оперативного планирования являются:

планы пополнения портфелей рабочих пассивов (доходных активов) в виде лимитов по суммам, ставкам и срокам привлечения (размещения) ресурсов по каждому отделению портфеля или финансовому инструменту;

оперативный план обеспечения ликвидности с учетом графика платежей по ранее заключенным сделкам и прогноза движения клиентских средств.

 

Рис. 3. Содержание и результаты выполнения функции планирования

 

На первую (ближайшую) неделю месячного периода указанные планы формируются на каждую рабочую дату, а на последующий период - могут задаваться с другой (например, недельной) дискретностью. Таким образом, конкретные планы финансовых операций появляются на этапе оперативного планирования.

Текущее (ежедневное) планирование на ОАО «Сбербанк России» служит для корректировки оперативных планов финансовой деятельности в случае возникновения нештатных ситуаций, связанных с дефицитом или избытком ликвидности, обусловленным не предусмотренным ранее движением клиентских средств. В этом случае действие оперативных планов пополнения портфелей рабочих пассивов и доходных активов банка приостанавливается, и формируются следующие финансовые решения:

1. план до привлечения ресурсов для поддержания текущей (мгновенной) ликвидности, определяющий источники обеспечения платежеспособности, включая оперативное привлечение ресурсов на рынке МБК (в том числе и под залог определенной части ликвидных активов);
2. план залога ликвидных активов;
3. план реструктуризации банковского портфеля, определяющий:
4. - требуемые корректировки в номенклатуре, объемах, доходности и сроках размещения активов в интересах выполнения требований текущих и среднесрочных планов - в случае избытка ликвидности или изменения рыночной конъюнктуры;
5. - условия продажи (ликвидации) части ликвидных активов - в случае недостатка ликвидности или существенного изменения рыночной конъюнктуры.