Отчет по производственной практике в ОАО «Сбербанк России»

Рассмотренные функции (виды) планирования в совокупности реализуют методологию последовательной трансформации долгосрочных (стратегических) целей и задач финансовой деятельности в конкретные параметры ежедневных финансовых операций. Следовательно, финансовое планирование как процесс формирования и оптимизации вариантов финансовой деятельности направлено на подготовку взаимосвязанных по срокам, средствам, стоимости (доходности) и показателям эффективности управленческих финансовых решений на различную перспективу (год, квартал, месяц, неделю, сутки).

Такое планирование/управление является целевым и обеспечивает последовательное ежедневное движение банка к намеченным долгосрочным (стратегическим) целям за счет доведения для исполнения до подразделений соответствующих управленческих решений, представленных в виде системы плановых документов/параметров.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Оценка финансовой  прочности ОАО  «Сбербанк Росии»
1. Показатели уровня достаточности капитала ОАО  «Сбербанк россии»

При разработке Стратегии  развития Сбербанка в 2008 году  до 2014 года, ставились амбициозные цели: трехкратный рост прибыли, ренатбельность капитала не ниже 20 %, укрепление конкурентных позиций, выход на международные рынки.Также был определен ряд качественных параметров как приоритеты развития Банка.

По итогам работы в 2009-2013 годах большинство поставленных задач было решено.(рис.4)

Рис.4 Результаты исполнения стратегии  2014г.

Согласно годовой публикуемой отчетности за 2013 год активы банка выросли на 2,69 трл. руб., что составляет 16,5 % по сравнению с 2012 г. Пассивы так же выросли: 2,4 трл. руб. (16,8 %)

В 2013 году активы группы увеличились на 20,6% — до 18,2 трлн рублей. Кредиты и авансы клиентам остаются крупнейшей категорией активов: на их долю на конец 2013 года приходилось 71% совокупных активов. Доля ликвидных активов, в число которых входят денежные средства, средства в банках и портфель ценных бумаг, составила 20,9%.

В 2013 году портфель ценных бумаг увеличился на 171,5 млрд рублей и достиг 2,1 трлн руб. Портфель практически полностью состоит из облигаций и используется главным образом для управления ликвидностью.

Рис.5 Анализ структуры активов Группы Сбербанка по МСФО

Совокупный валовый кредитный портфель группы увеличился за год на 22,4% — до 13,5 трлн рублей. Основным драйвером роста кредитного портфеля являлись кредиты физическим лицам: в 2013 году портфель данных кредитов увеличился на 32,1% против роста в 19,1% в корпоративном кредитовании. В результате доля розничных кредитов в общем кредитном портфеле выросла на 2,1 п.п.— до 27,7%.

Портфель розничных кредитов вырос за год на 32,1% — до 3,7 трлн рублей. Произошло смещение структуры портфеля в сторону жилищного кредитования: доля данных кредитов в суммарном кредитном портфеле выросла за 2013 год на 1,3 п.п. — до 11,6%.

Рис.6 Объем портфеля розничных кредитов

Корпоративный кредитный портфель вырос на 19,1% — до 9,8 трлн рублей. В 2013 году группа также успешно нарастила объемы корпоративных кредитов, предоставленных всем категориям клиентов, особенно сегменту малого и среднего бизнеса, что привело к снижению доли 20 крупнейших заемщиков в совокупном корпоративном кредитном портфеле с 19,3 до 18,5%.

Уровень покрытия резервами всего кредитного портфеля до вычета резервов за 2013 год снизился с 5,1 до 4,5%. При этом за 2013 год доля NPL90+ (неработающих кредитов с просроченными платежами по процентам или основному долгу более чем на 90 дней) в совокупном кредитном портфеле группы сократилась с 3,2 до 2,9%,

Покрытие резервами неработающих кредитов в 2013 году сохранилось на комфортном уровне — более 150%.

Объем списаний кредитов за счет резерва под обесценение в 2013 году составил 89,5 млрд рублей, против 118,6 млрд рублей годом ранее.

Если говорить о портфеле ценных бумаг, то можно привести следующие выводы:

• За 2013 год доля акций в портфеле ценных бумаг сократилась на 1,3 п.п. — до 2,6%. Доля корпоративных облигаций в структуре портфеля к концу 2013 года достигла 33,1%, увеличившись за год на 0,5 п.п.
• Доля корпоративных долговых обязательств с инвестиционным рейтингом составила 59,8% (по итогам 2012 года — 52,5%). Доля ценных бумаг, заложенных в рамках операций РЕПО, увеличилась за 2013 год с 48,2 до 62,8%. Большая часть этих операций приходится на сделки с Банком России.

Процентные доходы группы увеличились за 2013 год на 27,8% — до 1,48 трлн рублей. Без учета DenizBank рост составил 21,9%.

Основным фактором роста процентных доходов стало увеличение объема кредитного портфеля группы. Рост портфеля обеспечил более 80% прироста процентных доходов, при этом розничное и корпоративное кредитование внесли приблизительно одинаковый вклад в увеличение данного показателя.

Рост доходности кредитов обеспечил 12,0% прироста процентных доходов группы в 2013 году. При этом увеличение доходности кредитов физическим лицам обеспечило 7,9% совокупного прироста процентного дохода, а увеличение доходности корпоративных кредитов — 4,1%.

Процентные расходы увеличились за 2013 год на 36,2% по сравнению с 2012 годом и составили 616,4 млрд рублей. Без учета DenizBank рост процентных расходов составил 30,0%.

Основным драйвером увеличения процентных расходов был рост объема средств населения. Данный фактор объясняет более 30% общего увеличения процентных расходов. Прирост средств корпоративных клиентов обеспечил 16,8% прироста процентных расходов.

Увеличение объема выпущенных ценных бумаг, средств, привлекаемых от банков, и прочих займов привел к росту процентных расходов на 46,5 млрд рублей, что составляет 28,4% от совокупного увеличения процентных расходов за 2013 год.

Удорожание стоимости пассивов также внесло свой вклад в увеличение объема процентных расходов группы. Рост стоимости средств клиентов привел к увеличению процентных расходов на 38 млрд рублей, что составляет 23,2% от общего прироста процентных расходов за период, при этом наибольшую роль сыграло удорожание средств физических лиц. Изменение стоимости остальных видов пассивов не оказало значимого влияния на изменение процентных расходов группы.

Несмотря на то что чистая процентная маржа группы снизилась за 2013 год на 20 б.п., значения данного показателя сохранились на высоком уровне 5,9%.

Снижение маржи вызвано прежде всего уменьшением доли корпоративных кредитов в работающих активах и ростом отношения платных пассивов к работающим активам. В то же время рост доходности кредитного портфеля был полностью нивелирован удорожанием клиентских средств.

В 2013 году чистый комиссионный доход группы увеличился на 29,4% — до 220,3 млрд рублей. 

1. ПОРЯДОК РАСПРЕДЕЛЕНИЯ ПРИБЫЛИ

Порядок распределения прибыли банка «Сбербанк России» учтен в главе 6 Устава. Чистая  прибыль  Банка (после  уплаты  налогов)  остается  в  распоряжении  Банка  и  по  решению  Общего собрания акционеров перечисляется в резервы, направляется на формирование иных фондов Банка или распределяется между акционерами в виде дивидендов, на другие цели в соответствии с действующим законодательством РФ.

Банк  вправе  по  результатам  первого  квартала,  полугодия,  девяти месяцев финансового  года  и (или)  по  результатам финансового  года  принимать решения (объявлять) о выплате дивидендов по размещенным акциям.

Банк формирует резервный фонд в соответствии с требованиями законодательствав размере не менее 5 процентов от величины уставного капитала.Резервный фонд формируется путем ежегодных отчислений в размере не менее 5 процентов от чистой прибыли до достижения установленного размера.

Решения о выплате дивидендов,дате на которую определяются лица, имеющие право на получение дивидендов,размере дивиденда принимается Общим собранием акционеров по рекомендации Наблюдательного совета Банка.При этом размер дивидендов не может быть больше рекомендованного Наблюдательным советом Банка.

 

 

 

 

 

 

3. Операции  ОАО  «Сбербанк России» с ценными бумагами

3.1 Операции на финансовых рынках