Понятие и виды рейтинговых систем оценки деятельности кредитных организаций

Рейтинг

Коэффициент достаточности  основного капитала

Коэффициент достаточности  совокупного капитала

Ограничения

1 (сильный)

Намного превышает 4%

Намного превышает 8%

Качество активов не менее 2; коэф-т рисковых активов  не более 11%

2 (удовлетворительный)

Значительно превышает 4%

Значительно превышает 8%

Качество активов 3; коэф-т рисковых активов не ограничен

3 (посредственный)

На уровне 4%

На уровне 8%

Качество активов 4; коэф-т рисковых активов не ограничен

4 (критический)

Незначительно ниже 4%

Незначительно ниже 8%

Резервы на возможные  потери по ссудам превышают первоначальный капитал

5 (неудовлетворительный)

Значительно ниже 4%

Значительно ниже 8%

Убытки превышают первоначальных капитал

Рейтинг

Уровень основного показателя качества активов, %

1 (сильный)

до 5

2 (удовлетворительный)

от 5 до 15

3 (посредственный)

от 15 до 30

4 (критический)

от 30 до 50

5 (неудовлетворительный)

более 50

Рейтинг

Критерии

1

2

1 (сильный)

Коэффициент прибыльности активов выше 1%; банк имеет достаточные  резервы для покрытия убытков  по ссудам; прибыль не зависела от операций с ценными бумагами и неординарных доходов.

2 (удовлетворительный)

Коэффициент прибыльности активов находится в пределах от 0,75 до 1%; доход статичен и достаточен для создания резервов для покрытия убытков по ссудам.

3 (посредственный)

Коэффициент прибыльности активов находится в пределах от 0,5 до 0,75%; сложился отрицательный  тренд коэф-та, высокий уровень  ставок по дивидендам, недостаточный резерв для покрытия убытков по ссудам.

4 (критический)

Прибыльность активов  оценивается в пределах от 0,25 до 0,5%; характерны непредсказуемые колебания  дохода; тренд коэф-та отрицательный; недостаток резерва для покрытия убытков по ссудам; прибыль недостаточна для прироста собственного капитала.

5 (неудовлетворительный)

Чистые убытки или  незначительная прибыль. Коэф-т прибыльности ниже 0,25%. Сложившаяся ситуация угрожает жизнедеятельности банка.

Рейтинг

Критерии

1

2

1 (сильный)

Имеется более, чем достаточный  объем ликвидных активов или  свободный доступ к внешним источникам.

2 (удовлетворительный)

Ликвидность снижается  и растут заемные средства. Однако показатели ликвидности банка выше среднего по однородной группе банков.

3 (посредственный)

Объем ликвидных средств  недостаточен для покрытия спроса по обязательствам и адекватного удовлетворения кредитных нужд клиентов без увеличения заемных средств; уровень заемных  средств достиг или превысил оптимальные пропорции.

4 (критический)

Показатели ликвидности  значительно ниже принятых норм.

5 (неудовлетворительный)

Ликвидность банка настолько  критична, что в дальнейшем он не сможет осуществлять операции; требуется  принятие незамедлительных мер или оказание финансовой помощи для выполнения банком своих обязательств и соглашений.

Рейтинг

Критерии

1

2

1 (сильный)

Руководство (на всех уровнях) эффективно исполняет свои обязанности в любой ситуации и демонстрирует постоянную готовность успешно справиться с существующими или непредвиденными проблемами, которые могут возникнуть по мере выполнения банком своих обязанностей. Все значительные риски в деятельности банка отслеживаются, эффективно контролируются.

2 (удовлетворительный)

Несмотря на недостатки в решении некоторых проблем  руководство остается компетентным и способным управлять банком разумно и осторожно, придерживаясь  общепризнанных практик. В основном значительные риски одновременно выявляются и контролируются. В целом администрация вполне соответствует возложенным на нее обязанностям и продемонстрировала удовлетворительное поведение в рассматриваемой ситуации.

3 (посредственный)

Руководству банка из-за недостатка, в некоторой мере, компетентности трудно исполнять обязанности в рассматриваемой ситуации. Для руководителя банка характерны скромные таланты при потребности в выше средних, либо способности слишком низки, чтобы управлять банком данного размера и типа. Такое руководство может быть достаточно надежным в текущий момент, но отрицательные черты деятельности банка превалируют над положительными факторами, а способность администрации скорректировать ситуацию в данных условиях оказывается ниже удовлетворительной. Проблемы и риски, принимаемые банком, могут быть неадекватно оценены и проконтролированы.

4 (критический)

Руководство в целом  не соответствует характеру исполняемых  им обязанностей. В большинстве случаев  банки с такой администрацией могут оцениваться смешанным рейтингом, который указывает на уязвимость организации, зачастую из-за критического уровня капиталов, качества активов, доходов или ликвидности, или их ухудшения. Проблемы и значительные риски неадекватно определяются и контролируются, требуются немедленные действия со стороны руководящих органов банка для сохранения его устойчивости.

5 (неудовлетворительный)

Демонстрируется полная некомпетентность руководства. В банке  существуют серьезные нарушения  законодательства и нормативного регулирования. Значительные риски и проблемы не выявляются и не контролируются. В таких случаях руководство должно быть усилено или полностью заменено.