Расчет производственной мощности ООО «Шахтоуправление «Садкинское» и планирование его производственно-хозяйственной деятельности

 

Определение относительного высвобождения  ФЗП по формуле Ф_о=Ч_в*К:

Таблица 11

-на очистных  работах	-6,82%
-на подготовительных  работах	-1,52%
-на транспорте	-0,82%
- на прочих  работах	-18,66%
Итого:	-27,82%

 

Соотношение производительности труда  и фонда заработной платы составляет

С=1-27,82/28,08=0,0095, т.е. 0,95%

Плановый фонд заработной платы  это произведение плановой численности  рабочих на среднюю заработную плату  рабочего без учета премий и выслуги  лет.

ФЗП_пл=1083,02*25482,6 рублей=27598243,45рублей

Плановый фонд заработной платы  с учетом роста производительности труда это произведение планового фонда заработной платы на сумму единицы и возрастания производительности труда (0,0039).

ФЗП_{пл, ПТ}=27598243,45*1,0039=27861408,4 руб

Плановый фонд заработной платы  с учетом размера премий. Премия составляет 25%.

ФЗП_{пл, ПР=} 27861408,4 *1,25=34826760,5руб

Плановый фонд заработной платы  с учетом заработной платы ИТР:

ФЗПпл, ИТР=34826760,5руб + 5765200рублей=40591960,5 рублей

 

3.ПЛАН ПО СЕБЕСТОИМОСТИ И ПРИБЫЛИ.

Исходные данные для планирования себестоимости продукции.

Таблица 12

параметр	база	план
добыча	1121352	1683200,00
условно-постоянные расходы	68%
Q подготовительных  работ  в денежном  выражении	173304951,6	239437230,4
трудоемкость  работ	0,011011707	0,007721171
средняя заработная плата	25482	25485,03283
Цена на анкера, руб/шт	60	65
потребность в  анкерах, шт	500	580
потонная ставка	48,29211601	48,25206035
себестоимость т. Угля	674,0953497	-

 Расчет себестоимости продукции

Себестоимость продукции исходя из затрат базового года можно рассчитать по формуле:

СС_пл=СС_б*Д_пл=1683200,00т*674,09руб/т=1’134’637’293, где СС_б - себестоимость продукции в базовом периоде,  Д_пл - добыча в плановом периоде.

Рассчитаем влияние отдельных  факторов на себестоимость продукции.

А)влияние роста добычи

∆С_д=(Д_б-Д_пл)*У/Д_пл=(1121352т-1683200)*0,68*674,09руб/1683200т=-153руб/т, где Д_б- – добыча в базовом периоде, У – условно-постоянные расходы в базовом периоде, рассчитанные как произведение доли условно-постоянных расходов и себестоимости продукции.

Б) изменение объема и структуры подготовительных работ

∆С_L= 239437230,36/1683200т- 173304951,6/1121352т= 12,3 руб/т, где – объем проведения подготовительных выработок в денежном выражении в базовом и плановом периодах соответственно.

В) изменение трудоемкости

Трудоемкость – обратная величина производительности труда.

∆С_т=(Т_пл-Т_б)*З_б*12/1000=(0,0077211чел/т-0,0110117чел/т)*25482руб*12/1000=--1,006 руб/т, где Т_{пл, б} – трудоемкость работ в плановом и базовом периодах, З_б – заработная плата работника в базовом периоде.

Г) изменение средней заработной платы

∆С_т =12*(Зпл-Зб)*Тб=12*(25483,62руб-25482руб)* 0,0110117 чел/т=0,40 руб/т

 

На себестоимость также влияет изменение цен на материалы, необходимые  в производстве.

∆С_ц=(Ц_пл-Ц_б)*М_пл/Д_пл=(65р/шт-60р/шт)*580шт/1683200т=0,0002 руб/т, где  Ц_пл, _б- цена на анкера в плановом и базовом периодах, М_пл - потребность в анкерах в плановом периоде.

Влияние изменения амортизации  можно рассчитать по формуле:

∆Са =А(Д_пл-Д_б)/Д_пл=48,25(1683200т-1121352т)/1683200т=16,1 руб/т, где А – потонная ставка в плановом периоде.

Теперь сведем рассчитанные параметры  в таблицу и вычислим суммарное  влияние факторов на себестоимость.

Факторы, увеличивающие себестоимость: +16,507руб/т

Факторы, уменьшающие себестоимость:- -166,31 руб/т

Таким образом, в планируемом периоде себестоимость продукции составит 524,29 руб.

Так как в плановом периоде себестоимость  продукции меньше, чем в предыдущем, то можно вычислить экономию денежных средств. Она составит 662’809’631,9 руб (см. таблицу 13).

Таблица 13

Показатель	сумма	ед.изм.
Себестоимость затрат план. года исходя из затрат базового	1134637292,56	руб
Влияние отдельных факторов на СС продукции
- рост объема добычи	-153,007726	руб/т
-изменение объема и структуры  подготовительных работ	-12,29879375	руб/т
-изменение трудоемкости	-1,006217127	руб/т
Таблица 13, продолжение
-изменение средней заработной  платы	0,400759956	руб/т
Влияние роста цен на анкера	0,000237643	руб/т
Влияние изменения амортизации	16,10641849	руб/т
сумма факторов, увеличивающих СС	16,50741609	руб/т
сумма факторов, уменьшающих СС	-166,3127368	руб/т
себестоимость в плановом периоде  составит:	524,2900289	руб
по отношению к базовому периоду  СС составляет:	77,77683516	%
себестоимость добытого угля всего, руб	755898168,5	882484976,7
выручка всего, руб	1575499560	2364896000
Прибыль, руб	819601391,5	1482411023
экономия денежных средств, руб	662809631,9

 

 

ВЫВОД

В ходе выполнения курсовой работы мной был составлен план работы предприятия, который включает план производственно-хозяйственной деятельности, план по труду и себестоимости. Основные показатели плана представлены в таблице 14.

Таблица 14

Показатель	факт	план	+/-	%
добыча Агод, тонн	1121352	1683200	561848	33,379
-из подготовительных забоев	123348,72	170417,9576	47069,23756	27,619
-из очистных забоев	998003,28	1512782,042	514778,7624	34,028
добыча среднесуточная	3114,866667	4675,555556	1560,688889	33,379
среднедействующее число ОЗ, т	1	1	0	0
среднесуточная нагрузка на ОЗ, т	2772,231333	4202,17234	1429,941007	34,028
Число выходов 1 рабочего в месяц	21,42857143	22,14285714	0,714285714	3,225
производительность труда, т/чел	90,81243926	129,5140317	38,70159247	29,882
трудоемкость работ, чел/тонн	0,011011707	0,007721171	-0,00329054	-42,617
себестоимость т. Угля, руб	674,0953497	524,2900289	-149,805321	-28,572
себестоимость добытого угля всего, руб	755898168,5	882484976,7	126586808,1	14,344
выручка всего, руб	1575499560	2364896000	789396440	33,379
прибыль, руб	819601391,5	1482411023	662809631,9	44,711

 

На грядущий период планируется повысить объем работ на 33,37%, что является самым значительным фактором снижения себестоимости продукции: она снизится на 28,5%.  В следствие снижения себестоимости и увеличения объема добычи предвидится рост прибыли на 44,7%.

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. ТЭО расширения ООО «ШУ «Садкинское»
2. Положение об оплате труда, принятое на предприятии ООО «ШУ «Садкинское»
3. Паспорт лавы 101, ООО «ШУ «Садкинское»
4. План по труду ООО «ШУ «Садкинское»
5. Данные об исполнении бюджета за 2010 год, ООО «ШУ «Садкинское»
6. Формы отчетности 1-ТЭК 2009-2010 г.

 

ПРИЛОЖЕНИЕ

Рис.1.

 

 

 

 

 

 

Рис.2.