Финансовое планирование бюджета Республики Бурятия

За отчетный период в республиканский бюджет поступило 54 815,5 тыс. рублей государственной  пошлины или 120,9 % к бюджетным назначениям и 113,6% к уровню прошлого года. Перевыполнение плана обусловлено авансовыми платежами в конце года по госпошлине за совершение действий, связанных с лицензированием продажи алкогольной продукции (главный администратор – Министерство промышленности и торговли РБ).

Доходов от использования  имущества, находящегося в государственной собственности, поступило 71 926,5 тыс. рублей или 120,1% годового плана, рост к уровню 2010 года  на 6,2%.  В составе доходов от использования имущества   удельный вес доходов, получаемых в виде арендной платы за использование государственного имущества, составил  87,7%; процентов, полученных от предоставления бюджетных кредитов внутри страны, - 7,7%; прочих доходов от использования имущества – 2,8%, доходов в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, – 1,5%; платежей от государственных и муниципальных предприятий – 0,3%.

Перевыполнение  годового плана по данной группе доходов, в основном, за счет доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные  участки, государственная собственность  на которые не разграничена, в связи с ростом количества арендаторов.

За 2011 год поступило платежей при пользовании природными ресурсами в сумме 94 110,6 тыс. рублей или 111,9% к бюджетным назначениям и 77,4% к уровню  2010 года. В общей сумме платежей при пользовании природными ресурсами  35% приходится на плату за негативное воздействие на окружающую среду, 5,9 % на платежи при пользовании недрами, 59,1% на плату за использование лесов.

Поступление платы  за негативное воздействие на окружающую среду  составило 32 929,5 тыс. рублей или 114,1% годового плана и 98,8% к 2010 году. Снижение поступлений к прошлому году связано с получением отдельными предприятиями  разрешений на выброс загрязняющих веществ, которые в 2010 году ввиду отсутствия указанных разрешений производили расчет и уплату платежей с учетом 25-ти кратного повышающего коэффициента.

Платежей при  пользовании недрами поступило 5 563,3 тыс. рублей или 110,8 % годового плана и 35,6% к 2010 году. Снижение к уровню прошлого года  произошло за счет разовых платежей за пользование недрами при наступлении определенных событий, оговоренных в лицензии (бонусы) - проведение в 2010 году аукциона на получение права пользования недрами на Николаевском месторождении гранитов.         

 Плата за использование лесов поступила в сумме 55 617,9 тыс. рублей, что составило 110,8% годовых назначений, к уровню 2010 года снижение на 23,4 % в связи с сокращением объемов отпуска древесины.

Доходы от оказания платных услуг и компенсации  затрат государства  в республиканский бюджет  поступили в сумме 408 445,5 тыс. рублей или 100,2% к бюджетным назначениям. Снижение поступлений к уровню прошлого года по данной группе доходов на 30,8% (-182 075,7 тыс. рублей) обусловлено разовым возвратом в 2010 году дебиторской задолженности прошлых лет, а также изменением правового положения государственных учреждений.

Доходов от продажи  материальных и нематериальных активов  поступило 51 471,4 тыс. рублей или 145,8% годового плана и 153,5% к прошлому году. Перевыполнение плановых назначений за счет доходов от продажи земельных участков, государственная собственность на которые разграничена, в связи с проведением аукционных торгов в декабре 2011 года.

Исполнение  республиканского бюджета по штрафам, санкциям, возмещению ущерба составило 7 005,2 тыс. рублей или 174,1 % годового плана. По сравнению с 2010 годом наблюдается увеличение поступлений – на 4 466,5 тыс. рублей. Положительная динамика по данной группе доходов   связана с ростом взысканий штрафных санкций за нарушения антимонопольного законодательства, законодательства о рекламе, о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг.  

 

 

 

Таблица 3.2

Безвозмездные поступления из федерального бюджета и государственной корпорации «Фонд содействия реформированию

жилищно-коммунального хозяйства» за 2011 год6                                                                                            

(тыс. руб.)

Показатели	План	Факт	%
Дотации	11 207 136,4	11 835 787,4	105,6%
Субсидии	6 124 160,7	6 960 271,3	113,6%
Субвенции	2 425 773,6	2 508 477,4	103,4%
Иные межбюджетные трансферты	1 175 768,7	1 205 356,4	102,5%
Безвозмездные поступления из Фонда реформирования ЖКХ	287 570,6	244 913,8	85,2%
Доходы от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет	81 008,9	91 814,2	113,3%
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет	-121 398,7	-121 540,3	100,1%
Итого безвозмездных  поступлений	21 180 020,2	22 725 080,3	107,3%

 

 

Сверх утвержденного  назначения поступили дотации на сумму 628 651,0 тыс. рублей, в том числе:

- на поддержку  мер по обеспечению сбалансированности бюджетов – 455 931,0 тыс. рублей;

- на поддержку  мер по обеспечению сбалансированности  бюджетов субъектов Российской  Федерации в рамках государственной  поддержки реализации мероприятий  комплексных инвестиционных планов  субъектов Российской Федерации по модернизации монопрофильных муниципальных образований – 172 720,0 тыс. рублей. 

Перевыполнение  утвержденных законом бюджетных  назначений по субсидиям составило   836 110,6 тыс. рублей за счет:

1. поступления   в декабре месяце 848 401,7 тыс. рублей, в том числе:

- на бюджетные  инвестиции в объекты капитального  строительства государственной  собственности субъектов Российской  Федерации (объекты капитального  строительства собственности муниципальных  образований) – 701 400,0 тыс. рублей;

- на реализацию федеральных  целевых программ – 33 233,1 тыс. рублей;

- на поддержку  экономически значимых региональных  программ –        20 983,2 тыс. рублей;

- на поддержку  элитного семеноводства – 2 869,0 тыс. рублей;

- на компенсацию  части затрат по страхованию урожая сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений – 1339,0 тыс. рублей;

- на  реализацию  программ поддержки социально  ориентированных некоммерческих  организаций – 8 612,0 тыс. рублей

- на осуществление капитального ремонта гидротехнических сооружений, находящихся в собственности субъектов Российской Федерации, и бесхозяйных гидротехнических сооружений – 8 302,4 тыс. рублей;

- на реализацию  региональных программ повышения  эффективности бюджетных расходов -  71 041,9 тыс. рублей;

-  на возмещение  части затрат крестьянских   (фермерских)   хозяйств,   включая  индивидуальных предпринимателей, при оформлении в собственность  используемых ими земельных участков  из земель сельскохозяйственного  назначения – 621,1 тыс. рублей;

2. недопоступления  средств на  сумму 12 291,0 тыс. рублей, в том числе:

- на ежемесячное  денежное вознаграждение за классное  руководство – 12 288,2 тыс. рублей;

-  на реализацию  мероприятий Государственного плана  подготовки управленческих кадров для организаций народного хозяйства Российской Федерации – 2,8 тыс. рублей; 

Перевыполнение  утвержденных законом бюджетных  назначений по субвенциям составило  82 703,8 тыс. рублей за счет:

1. поступления   в конце года 108 225,3 тыс. рублей, в том числе:

- на оплату  жилищно-коммунальных услуг отдельным  категориям граждан – 55 404,2 тыс. рублей;

-  на осуществление  отдельных полномочий в области  лесных отношений – 46 200,0 тыс. рублей;

- на оказание  отдельным категориям граждан  государственной социальной помощи по обеспечению лекарственными средствами, изделиями медицинского назначения, а также специализированными продуктами лечебного питания для детей-инвалидов – 6 621,1 тыс. рублей;

2. недопоступления  на сумму 25 521,5, в том числе: 

- на осуществление полномочий по подготовке проведения статистических переписей – 6 187,3 тыс. рублей;

- на выплату  единовременного пособия  беременной  жене военнослужащего, проходящего  военную службу по призыву,  а также ежемесячного  пособия  на ребенка военнослужащего, проходящего  военную службу по призыву – 19 334,2 тыс. рублей;

Сверх утвержденного  назначения поступили иные межбюджетные трансферты на сумму 29 587,8 тыс. рублей, в том числе:

- на содержание  депутатов Государственной Думы  и их помощников – 774,6 тыс.  рублей;

- на содержание  членов Совета Федерации и  их помощников – 348,4 тыс. рублей;

- на осуществление  отдельных полномочий в области  обеспечения лекарственными препаратами  – 14 283,4 тыс. рублей;

- на  реализацию  программ модернизации здравоохранения  – 14 181,4 тыс. рублей.

Средства от государственной корпорации «Фонд  реформирования ЖКХ» поступили в  сумме 244 933,8 тыс. рублей или 85,2% плана, так как программа переселения граждан из аварийного жилищного фонда с учетом необходимости развития малоэтажного жилищного строительства действует на период 2011-2012 г.г., указанные средства в 2011 году перечислены не в полном объеме, и будут поступать в 2012 году по мере реализации региональной адресной программы.

Кассовые расходы  республиканского бюджета за 2011 год  составили 38 551 199,5 тыс. рублей, или 95,6 % к сводной бюджетной росписи.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                

Отклонения  между плановыми назначениями и  фактическими показателями более 5 процентов допущены по следующим  подразделам классификации расходов Российской Федерации:

По подразделу 0111 «Резервные фонды» отражен неразассигнованный остаток средств резервных фондов Правительства Республики Бурятия.

По подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы»  при утвержденном назначении 981 799 тыс. рублей кассовое исполнение составило 869 712,6 тыс. рублей или 88,6 %.

По подразделу 0412 «Другие вопросы в области  национальной экономики» при плановом назначении 675 105,2 тыс. рублей кассовое исполнение составило  535 420,5 тыс. рублей или  79,3 %. В основном неиспользованные остатки средств бюджета сложились по Министерству промышленности и торговли РБ  в сумме  136 976,1 тыс. рублей, в том числе:

- остаток субсидии  на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства 104 140,0 тыс. рублей в связи с поздним проведением федерального конкурса среди субъектов Российской Федерации и поздним поступлением федеральных средств в объеме 246 567,2 тыс. рублей (октябрь 2011 года);

 

 

 

Таблица 3.3 Основные показатели исполнения республиканского бюджета по расходам за 2011 год7

 

 

                                            (тыс.рублей)

Код	Наименование  разделов	Утвержденные  бюджетные назначения, тыс. рублей	Исполнено  тыс. рублей	% исполнения
0100	Общегосударственные вопросы	1 643 000,8	1 525 534,9	92,9
0200	Национальная  оборона	21 720,5	21 720,5	100,0
0300	Национальная  безопасность и правоохранительная деятельность	1 656 787,3	1 655 858,3	99,9
0400	Национальная  экономика	5 584 776,4	5 417 046,5	97,0
0500	Жилищно-коммунальное хозяйство	2 029 035,7	1 957 111,0	96,5
0600	Охрана окружающей среды	118 004,8	117 864,9	99,9
0700	Образование	7 664 604,4	7 636 404,5	99,6
0800	Культура, кинематография	2 128 061,5	1 809 927,8	85,1
0900	Здравоохранение	7 411 384,2	6 440 937,2	86,9
1000	Социальная  политика	6 580 441,3	6 528 327,3	99,2
1100	Физическая  культура и спорт	1 393 132,3	1 360 717,0	97,7
1200	Средства массовой информации	41 881,9	41 813,7	99,8
1300	Обслуживание  государственного и муниципального долга	146 226,8	145 110,7	99,2
1400	Межбюджетные  трансферты	3 906 497,4	3 892 825,3	99,7
ВСЕГО РАСХОДОВ		40 325 555,4	38 551 199,5	95,6