Инвестиционный проект "Туристическая фирма "Рай-Тур"

 

 

Табл.4. (продолжение)

Наименование  материальных  затрат, ед. изм.	Расчетный шаг
	13			14
	Кол-во, натур. пок-ли	Цена, руб.	Сумма, руб	Кол-во, натур. пок-ли	Цена, руб.	Сумма, руб
тур. путевка	195	14000	2730000	155	14000	2170000
орг-ия экскурсий	160	250	40000	170	250	42500
санатории	120	7000	840000	60	7000	420000
питание	475	1200	570000	385	1200	462000
право польз. Пляжем	180	150	27000	115	150	17250
Журналы	50шт	250	12500	50шт	250	12500
Буклеты	7 уп	75	525	7уп.	75	525
Чистящие средства	2 бут	60	120	2 бут	60	120
Програмное обеспечение	1	1200	1200	1	1200	1200
Элетроэнергия	1999 кВт	2,9	5797,1	1105 кВт	2,9	3204,5
Итого			4227142			3129300

 

Материальные затраты  включают инвентарь по уборке помещений, оплата коммунальных услуг и оплата программного обеспечения, информационный материал. Сумма материальных затрат за I квартал составит 1265415 руб., за II квартал - 1904650 руб., за III квартал - 1836440 руб., за IV квартал - 2181355 руб., за V квартал – 1088035 руб., за VI квартал - 2050555 руб., за квартал VII – 1292652 руб., за квартал VIII – 1771194 руб., за квартал IX – 3871915руб., за X квартал – 331374 руб., за XI квартал – 2803177 руб., за XII квартал – 2177872 руб., за XIII квартал – 4227142 руб., за XIV квартал – 3129300 руб.

Буклеты — отличный способ подробно представить преимущества своей продукции или услуг. Это красочные издания, выполненные в небольших форматах. Как правило, они распространяются на в презентациях, среди постоянных клиентов и партнеров.

Журналы – это возможность  почерпнуть огромное количество информации самого непредвиденного формата.

В программном обеспечении  компьютера есть необходимая часть, без которой на нем просто ничего не сделать. Она называется системным ПО. Приобретая компьютер, оснащенный системным программным обеспечением, которое не менее важно для работы компьютера, чем память или процессор, необходимо обновлять и приобретать прикладные программы и системы программирования⁸.

3.5. Прочие затраты

Табл.5.

Прочие  затраты
Наименование  затрат	Расчетный шаг
	2013				2014
	1	2	3	4	5	6	7	8
Расходы на хознужды (приобретение канцелярских товаров, изготовление визиток)	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000
Оплата услуг связи	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500
Оплата услуг банка	1200	1200	1200	1200	1200	1200	1200	1200
Оплата процентов по кредиту	0	0	0	0	0	0	0	0
Затраты на рекламу	2800	2800	2800	2800	2800	2800	2800	600
Аренда	90 000	90 000	90 000	90 000	90 000	90 000	90 000	90 000
Итого	98 500	98500	98500	98500	98500	98500,0	98500	96300

 

Наименование  затрат	Расчетный шаг
	2015		2016		2017
	9	10	11	12	13	14
Расходы на хознужды (приобретение канцелярских товаров, изготовление визиток)	4000	4000	4000	4000	4000	4000
Оплата услуг связи	1700	1700	1500	1500	1500	1500
Оплата услуг банка	1900	1900	1800	1800	1800	1800
Оплата процентов по кредиту	0	0	0	0	0	0
Затраты на рекламу	3000	3000	3000	3000	3000	3000
Аренда	90 000	90 000	90 000	90 000	90 000	90 000
Итого	100600	100600	100300	100300	100300	100300

Прочие затраты тур фирмы включают: расходы на хознужды, оплата услуг связи, оплата услуг банка, затраты на рекламу, аренда. Прочие затраты за I квартал составляют 98500 руб., за II квартал – 98500руб., за III квартал 98500–руб., за IV квартал – 98500руб., за V квартал – 98500 руб., за VI квартал – 98500 руб., за VII квартал –98500 руб., за VIII квартал – 96300 руб., за IX квартал – 100600 руб.,  за X квартал – 100600 руб., за XI квартал – 100300 руб., за XII квартал – 100300 руб., за XIII квартал – 100300 руб., за XIV квартал – 100300 руб.

3.6. Амортизационные отчисления

Табл.7

Амортизационные отчисления
Наименование  основных средств, ед.изм	Цена, руб.	Количество	Норма амортизации	Сумма амортизационных  отчислений, руб.	Примечание
ПК	80 000	5	20%	16 000	СПИ 5 лет
Итого	80 000			16 000

 

Норма амортизации  — процент от стоимости основного капитала, который ежегодно включается в себестоимость произведенной продукции (услуг).

Амортизационные отчисления – это часть стоимости основных фондов, включаемая в себестоимость продукции за определенный период времени.

Амортизируемое имущество  распределяется по амортизационным  группам в соответствии со сроками его полезного использования в соответствии со ст. 258. «Амортизационные группы (подгруппы). Особенности включения амортизируемого имущества в состав амортизационных групп (подгрупп)», главы 25, раздел VIII, части II.

Туристическая фирма относится  с следующей амортизационной группе:

пятая группа - имущество со сроком полезного использования свыше 7 лет до 10 лет включительно (здания, сооружения и передаточные устройства, машины и оборудование, средства транспортные, инвентарь производственный и хозяйственный, насаждения многолетние, основные средства, не включенные в другие группировки)⁶.

Табл. 8. 

Годовая , полугодовая и квартальная суммы АО
Период	2013	2014	2015	2016	2017
Годовая сумма амортизационных  отчислений	16 000	16 000	16 000	16 000	16 000
Полугодовая сумма амортизационных  отчислений	8 000	8 000	8 000	8 000	8 000
Квартальная сумма амортизационных  отчислений	4 000	4 000	4 000	4 000	4 000

 

Годовая сумма амортизационных отчислений с 2013-2017г. составит 16000 руб. Полугодовая сумма амортизационных отчислений с 2013-2017г. составит 8000 руб. Квартальная сумма амортизационных отчислений с 2013-2017г. составит 4000 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

3.7. Калькуляция  затрат на единицу продукции  и весь объем

Табл.9.

Калькуляция затрат на единицу продукции и  весь объём
Наименование  затрат	Расчетный шаг
	1		2
	Сумма на ед., руб.	На весь объем, руб.	Сумма на ед., руб.	На весь объем, руб.
Материальные затраты	5384,74	1265415	4639,39	1902150
Затраты на оплату труда	446,81	105000 </