Кредитная политика коммерческих банков

Камчатский государственный технический университет

 

Кафедра бухгалтерского учета и финансов

 

Финансовый менеджмент

 

 

 

Кредитная политика коммерческих банков

 

Реферат

 

 

 

 

 

 

Выполнила студентка

специальности 080105 «Финансы и кредит»

гр. 07ФК-1, шифр                                                                        Конистяпина О.А.

 

Работа защищена  «__» _______________ 2011 г.  с оценкой_______________

 

Руководитель: к. э. н., доцент каф. БУиФ                                      Павлова М.В.

 

 

 

 

 

Петропавловск-Камчатский, 2011

 

Содержание

 

Введение

1. Сущность кредитной политики коммерческих банков
2. Методология формирования кредитной политики коммерческих банков

Заключение 

Список литературы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3

5

12

20

21

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Банки представляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с  потребностями воспроизводства. Будучи в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью  и торговлей, сельским хозяйством и  населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого региона или  какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ. Они играют важную роль в сохранении стабильности денежно-кредитной системы за счет тесного взаимодействия с государственными органами выполнения возложенных на кредитные учреждения контрольных  и регулирующих функций. Поэтому  трудно переоценить значение стабильности банковской системы.

Кредитная политика считается  внутренним документом кредитного учреждения, который определяет основные положения  кредитования и требования, предъявляемые  к заемщикам с учетом сложившейся  конъюнктуры на рынке. Кредитная  политика отражает философию деятельности банка в области кредитования, устанавливает стратегические основы этой деятельности. Политика является руководством к работе кредитного отдела банка

Одной из основных целей  кредитной политики является высокодоходное и высоколиквидное размещение пассивов (включая привлечение вкладов  и депозитов) в кредитные ресурсы  с одновременным поддержанием высокого уровня качества кредитного портфеля. Банк должен соблюдать оптимальный баланс между риском и доходностью. С помощью разработки кредитной политики кредитное учреждение сводит риски к минимальному значению, получая максимальную возможную доходность от операций.

Главная задача кредитной  политики заключается в разработке единого подхода к кредитованию, особенно при наличии филиальной сети у кредитного учреждения.

Кредитная политика определяет принципы кредитования клиентов банка, устанавливает подходы и формы  выдаваемых кредитов, определяет полномочия и обязанности разных уровней  банка по решению конкретных вопросов.

Актуальность данной темы заключается в том, что в настоящее время банкам приходится проявлять все большую изобретательность в области разработки новых методов кредитования, привлечению наибольшего числа клиентов. Следовательно, перед банком встает вопрос о четко сформулированной и грамотной кредитной политики. Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению в итоге положительного финансового результата.

Целью курсовой работы является рассмотреть изучение сущности кредитной политики коммерческих банков и методов, с помощью которых формируется кредитная политика коммерческих банков.

Для осуществления поставленной цели необходимо решить основные задачи:

• рассмотреть функции кредитной политики коммерческих банков;
• систематизировать виды кредитной политики коммерческих банков;
• выявить факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческих банков;
• изучить принципы кредитной политики коммерческих банков;
• раскрыть механизмы формирования кредитной политики коммерческих банков.

Предметом  курсовой работы являются методы формирования кредитной политики коммерческих банков.

Объектом курсовой работы  выступает кредитная политика коммерческого банка.

Методологической и теоретической  основой данной работы послужили  нормативно-правовые акты Центрального банка РФ, федеральные законы, труды отечественных экономистов О.И. Лаврушина, Пановой Г.С., Тавасиева А. М., Жарковская Е.П., Калтырина А.В., Челноков В. А.

Курсовая работа состоит введения, двух параграфов, заключения, списка литературы из 15 источников.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Сущность кредитной политики коммерческих банков

 

В нашей стране вопрос о  необходимости разработки кредитной  политики до настоящего времени остается острым, и на него до сих пор нет однозначного ответа. Большинство российских банков нередко подходит формально к выработке собственной стратегии развития, определяет в основном текущие цели в области кредитования, не формулируя стратегических задач банка и не проводя соответствующих исследований рынка. Однако банк, не задумывающийся о перспективах развития, который ориентируется лишь на текущие тенденции, не может развиваться адекватно меняющейся экономической ситуации.

Прежде чем определить понятие "кредитная политика", необходимо уточнить такие термины  как "кредит", "политика", "кредитные  операции"

Гражданский Кодекс Российской Федерации рассматривает кредит как одну из разновидностей займа  с присущими ему особенностями. В соответствии со ст.819 ГК РФ, по кредитному договору банк или иная кредитная  организация обязуются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на неё. [1]

Кредитором по Федеральному Закону: "О банках и банковской деятельности", может выступать  только кредитная организация, которая  имеет исключительное право осуществлять в совокупности такие банковские операции; как привлечение во вклады денежных средств физических и юридических  лиц, размещение этих средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов юридических  и физических лиц, или небанковская кредитная организация, то есть кредитная  организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. [2]

Кредитные операции - это  деятельность, в результате которой  формируются взаимоотношения кредитора  и заемщика по предоставлению финансовых средств. При этом важно, кто из партнеров (банк или клиент) оказывается в  роли кредитора. Банковские кредитные  операции подразделяются на две большие  группы: активные (банк является кредитором) и пассивные (банк является заемщиком).

Кредитная политика - это  совокупность активных и пассивных  банковских операции, рассматриваемых  на определенную перспективу, обеспечивающих банку достижение целей позволяющих  решить задачу оптимального распределения  кредитного ресурса в условиях реально  имеющихся ограничений (обязательные нормативы Центрального Банка России и фактический объем средств  к размещению). [14]

В современной экономической  литературе параллельно существует две позиции относительно содержания кредитной политики коммерческого  банка.

Во-первых, кредитная политика на макроэкономическом уровне обычно понимается как банковская политика.

Во-вторых, кредитная политика на микроэкономическом уровне рассматривается, как правило, как политика конкретного  банка в области управления кредитным  процессом (в узком смысле).

Кредитная политика включает разработку научно-обоснованной концепции  организации кредитных отношений, постановку задач в области кредитования народного хозяйства и населения  и проведение практических мер по их осуществлению.

В процессе выработки концепции  определяются: сфера кредитных отношений; сочетание финансовых и кредитных  методов распределения и перераспределения  средств; взаимосвязь кредитования с организацией денежного оборота; принципы кредитования; соотношение  экономических и организационных  методов. Изменение одного из элементов  кредитной политики требует частичного или полного пересмотра других элементов.[7]

Сущность кредитной политики определяется как стратегия и  так тактика банка по привлечению  ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка.

Проявление сущности кредитной  политики коммерческого банка заключается  в ее функциях. На рисунке 1.1 показаны две группы функций: общие и специфические.

Рисунок 1.1 – Функции кредитной  политики коммерческих банков

 

Общие, присущие различным  элементам банковской политики, а специфические, отличающие кредитную политику от других элементов банковской политики. [5]

Коммерческая функция  заключается в получении банком прибыли от проведения различных  операций, в частности, кредитных.

Стимулирующая функция заключается  в стимулировании аккумуляции временно свободных денежных средств в  банки и их рациональное использование. Стимулом для клиента банка воздержаться на определенный срок от текущего потребления  является возможность получить дополнительный доход на средства, помещенные в  банк на депозит, а возможность получить в банке ссуду имеет важное значение для покрытия временной  потребности в дополнительных средствах, при этом стимулом для погашения  задолженности в максимально  короткие сроки является необходимость  уплаты процентов банку за пользование  ссудой. Для банка стимулирующая  функция кредитной политики проявляется  в том, что банки стремятся  привлечь наиболее дешевые ресурсы  на рынке на относительно длительный срок и разместить их с максимальной выгодой.

Контрольная функция проявляется  в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс  привлечения и использования  кредитных ресурсов банками и  их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

Специфическая функция кредитной  политики всего одна, но очень важная. Это функция оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции  направлено на достижение цели банковской политики.[5]

В кредитной политике формулируется общая цель и определяются пути ее достижения.

В качестве одной из главных целей кредитной политики выступает обеспечение ликвидности, формирование качественного кредитного портфеля, эффективное размещение ресурсов и получение прибыли.

Реализуя собственно цель создания банка — получение прибыли, кредитная политика направлена на получение  положительного сальдо между доходом  от размещения активов и возникающей  задолженностью по привлекаемым ресурсам банка. Фундаментальное банковское правило гласит о равенстве сумм и сроков привлекаемых и размещаемых  ресурсов, что обусловливает ликвидность  баланса банка. Поддержание текущей  и долгосрочной ликвидности —  залог финансовой устойчивости банка.

Одна из главных задач  кредитной политики заключается  в выработке единого подхода  к операциям кредитования, особенно в случае наличия филиальной сети у кредитной организации. [12]

Таким образом, кредитная  политика устанавливает подходы, определяет общие принципы кредитования клиентуры  коммерческого банка, определяет типы предоставляемых кредитов (ссуд), полномочия различных уровней банка по принятию этих вопросов, некоторые операционные детали кредитных процедур.

Выделяют общие и специфические принципы кредитной политики (рис. 1.2):

Рисунок 1.2 – Принципы кредитной  политики коммерческих банков

 

Под общими принципами кредитной  политики понимаются принципы единые для государственной кредитной  политики центрального банка, проводимой на макроэкономическом уровне, и для  кредитной политики каждого конкретного  коммерческого банка.

Принципы кредитной политики банка стимулируют экономическую  заинтересованность субъектов кредитных  отношений в наилучших результатах  своей деятельности, с одной стороны, и имеют важное значение при осуществлении  кредитной политики в масштабах  всего народного хозяйства. Важнейшими общими принципами кредитной политики банка можно считать научную  обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывную  связь элементов кредитной политики. Поскольку только научно-обоснованная кредитная политика, сформированная с учетом объективных реалий жизни  и субъективных факторов, ее определяющих, позволяет наиболее полно выразить интересы банка, его персонала и  клиентов.