Кредитная политика коммерческих банков

Специфическими принципами кредитной политики коммерческого  банка являются: доходность, прибыльность, безопасность, надежность. Соблюдение вышеназванных принципов является важным условием повышения эффективности  кредитной политики банка.[14]

Кредитная политика имеет  ряд элементов, что позволяет  говорить о видах кредитной политики. В основу классификации видов  кредитной политики положены различные  критерии (таблица 1.1). При этом важно  подчеркнуть, что представленная классификация  не является исчерпывающей. Возможно, конструировать и другие виды кредитной политики в зависимости от иных критериев. [9]

Таблица 1.1

Классификация кредитной политики

Классификационный признак	Виды
1	2
По субъектам кредитных отношений	политика по отношению к юридическим лицам кредитная политика во взаимоотношениях с населением
По формам кредита	по предоставлению потребительского кредита по государственному кредиту по ипотечному кредиту по банковскому кредиту по международному кредиту
По срокам	в области краткосрочного кредитования в области долгосрочного кредитования
По степени рискованности	агрессивная кредитная политика традиционная, классическая
По целям	по предоставлению целевых ссуд по предоставлению нецелевых ссуд
По типу рынка	на денежном рынке на финансовом рынке на рынке капиталов
По географии проведения	на местном, региональном уровне на национальном уровне на международном уровне
По отраслевой направленности	кредитная политика по кредитованию: промышленных предприятий (тяжелой, легкой, пищевой промышленности) торговых организаций строительных организаций транспортных предприятий сельскохозяйственных организаций сбытоснабженческих организаций; предприятий связи и др.
По обеспеченности	по предоставлению обеспеченных ссуд по предоставлению необеспеченных ссуд
По цене кредита	кредитная политика по предоставлению: стандартных ссуд льготных ссуд проблемных ссуд (под повышенные проценты)
По методам кредитования	при кредитовании по остатку при кредитовании по обороту

Независимо от вида кредитная  политика банка имеет внутреннюю структуру. Кредитная политика коммерческого банка имеет 4 основных элемента (рис.1.3):

Рисунок 1.3 – Элементы кредитной политики коммерческих банков

 

Цель кредитной политики выражает конечный результат деятельности банка, вытекает из его назначения —  удовлетворять потребности клиентов в получении дополнительных денежных средств. Задачи кредитной политики имеют более частный характер: они могут быть связаны с улучшением состава банковских кредитов, необходимостью ускорения их оборачиваемости, повышения  удельного веса обеспеченных ссуд и  т.д.

Выбор направления кредитования вытекает из цели кредитной политики и обеспечивает ее выполнение. Выбор  направления кредитования является частью стратегии банка.

Технология не менее важна в кредитной политике и технология совершения кредитных операций. Банки не могут нарушать определенные правила, допускать вольности в отношении экономических и юридических норм, так как это может привести к негативным последствиям. [13]

Существенным элементом  кредитной политики является и осуществляемый банком контроль в процессе кредитования. Золотое правило — «доверяй, но проверяй» должно быть взято на вооружение любым банком как кредитным институтом. Элементы кредитной политики тесно  связаны между собой. Нарушение  одного из них неизбежно приводит к затруднениям или убыткам от кредитной деятельности.

Каждый банк разрабатывает  собственную кредитную политику с учетом экономических, политических, географических, организационно-правовых и других факторов, оказывающих влияние на его деятельность, основными факторами являются макроэкономические, внутрибанковские, отраслевые и региональные (рис 1.4).

Рисунок 1.4 – Факторы, определяющие кредитную политику

 

Макроэкономические факторы  носят объективный характер, и  банк должен максимально приспосабливать  к ним свою кредитную политику.

Макроэкономические факторы  носят объективный характер, и  коммерческий банк должен максимально  их учитывать, приспосабливая к ним  свою кредитную политику.[14]

Оценка экономического потенциала региона, в котором функционирует  коммерческий банк, — необходимый  элемент разработки стратегии его  деятельности на рынке кредитных услуг и поскольку общая экономическая ситуация в регионе зависит от местных предприятий, то региональные характеристики являются в значительной степени производными по отношению к отраслевым.

Внутрибанковские факторы  формирования кредитной политики во многом определяются качеством управления банком, уровнем финансового менеджмента, эффективностью внутреннего контроля, подготовленностью персонала банка. [15]

Таким образом, кредитная  политика является важнейшим инструментом достижения стратегических целей коммерческого банка. От ее успешной реализации во многом зависит финансовый результат банковского учреждения. Поэтому особое внимание необходимо уделять формированию кредитной политики. Подробно о механизмах формирования кредитной политики будет рассмотрено в следующем параграфе.

 

 

 

2. Методология формирования кредитной политики коммерческого банка

 

Методология формирования кредитной  политики банка предполагает формулирование основных принципов, используемых для  решения рассматриваемой проблемы. Первый из них определяется необходимостью учета многовекового опыта западной банковской системы. Здесь речь идет в первую очередь об использовании  эффективных механизмов управления банковской деятельностью в условиях кризиса, высоких финансовых рисков и неопределенности. Второй заключается  в необходимости адаптации этих механизмов к российской экономике, специфика которого заключается  в "хроническом" кризисе финансовой системы страны, в становлении  банковского сектора в условиях длительного неустойчивого состояния  народного хозяйства и падения  производства. Эти принципы должны приниматься сбалансировано.

Кредитная политика - документально  оформленная схема организации  и контроля кредитной деятельности банка. Обычно этот документ освещает следующие компоненты кредитной  политики:

1) общие правила предоставления  кредитов;

2) классификация кредитов;

3) конкретные направления  кредитной политики;

4) контроль качества;

5) кредитные комитеты.[7]

Для банков первоочередным моментом при разработке кредитной  политики является ясное понимание  глобальных тенденций общественного  развития и своей роли (миссии) в  этом развитии. Миссия - это то, к  чему данный банк призван и может  совершить за все время своего существования на выбранном поприще  финансовой деятельности; это то, что  в конечном счете определяет лицо банка и отличает его от других финансово-кредитных институтов.

На основе сформулированной миссии разрабатываются концепции  его развития (на более короткий интервал времени), в рамках действующей  концепции - цели и задачи развития; затем осуществляется выбор стратегий  банковского функционирования как  способов реализации этих целей и  задач. При этом под банковской стратегией понимается набор возможных вариантов  кредитных операций, а множество  стратегий, ориентированных на решение  конкретных целей и задач образует кредитную политику банка.

Общая схема формирования миссии, концепции и стратегии  развития банка, а также факторы, определяющие этот процесс, показаны на рисунке 2.1

 

Рисунок 2.1 - Схема формирования стратегий развития банка и факторы, определяющие этот процесс.

 

Исходя из данной схемы, в  процессе разработки концепции развития банка (обычно на 3-5 лет) принимают во внимание:

1. исторический опыт банка, который с учетом особенностей текущего момента позволяет находить "новые решения, как хорошо забытые старые";
2. государственная политика, которая может оказывать существенную поддержку банку, как материальную (например, путем участия государства в уставном каптале или предоставления льготных кредитов), так и нематериальную. В результате повышается надежность банка, так как государство выступает гарантом возврата вложений населения; экономическое состояние народного хозяйства страны, которое может быть благоприятным или неблагоприятным для банковской системы, маркетинг банковских услуг, который позволяет сконцентрировать усилия на наиболее перспективных направлениях развития банка. [13]

Кредитная политика банка  является частью его общей стратегии  развития. Основным стержнем банковской стратегии является прогнозирование  разумных альтернатив его развития. При этом следует исходить из того, что, во-первых, банк - это фирма, деятельность которой связана с повышенными  рисками, ибо она функционирует  в условиях неопределенности. Во-вторых, банк - это фирма, стремящаяся к повышению своей доходности. Из этого вытекает, что двумя основными факторами, оказывающими влияние на стратегию развития банка и его кредитную политику, являются неопределенность и доходность.

Известно, что в сфере  кредитной политики банки сталкиваются многочисленными рисками. На рисунке 2.2. показаны три основных вида риска кредитным риском, риском ликвидности, процентным риском.

Рисунок 2.2 – Виды рисков в сфере кредитной политики

 

Особенно велико значение кредитного процентного риска: сама суть финансового посредничества банков предполагает игру на величине процентных ставок и объем процентного дохода. Риск этого вида наиболее высок в  периоды с неустойчивой процентной ставкой, когда он становится повседневным банковским риском. Поэтому его прогноз  чрезвычайно важен на этапе становления  рыночных отношений, который часто  характеризуется высокими и нестабильными  темпами инфляции и колеблющимися  ставками процента. В условиях относительно стабильной экономики наиболее опасным  является кредитный риск - именно он является главным виновником краха  кредитных учреждений в странах  с развитым рынком.[14]

В кредитной политике коммерческих банков применяются четыре основных  механизма формирования кредитной политики  (рис 2.3):

Рисунок 2.3 – Механизмы  формирования кредитной политики

 

Одним из важнейших механизмов управлениями активами и пассивами  банка является управление гэпом  и спредом.

Спрэд - это разность между  кредитной и депозитной ставками, количеством ссужаемых и привлеченных средств, величина которого определяет доход банка.

Гэп - более узкое понятие, принятое в банковской практике и  относящееся лишь к определенному  виду активов и пассивов. Согласно определению, также разность между  абсолютной величиной активов и  пассивов, чувствительных к изменению  ставки процента и предназначенных  переоценке или погашению к рассматриваемому фиксированному сроку.

Деление на чувствительные к изменению ставки процента активы и пассивы достаточно условно. Обычно к чувствительным активам относятся: выданные кредиты (в рублях и инвалюте), государственные ценные бумаги различных  видов, доходы будущих периодов и  т.д. К нечувствительным активам - средства, находящиеся в кассовых расчетах, здания, сооружения, хозяйственный  инвентарь и т.д. Чувствительные пассивы представляют собой средства, полученные в результате расчетов с  другими банками (привлечение кредита  в инвалюте и рублях); вклады и  остатки на счетах физических и юридических  лиц. Нечувствительные пассивы - это  главным образом различные фонды  банковской фирмы (уставной, резервный, развития и т.п.).

Соотношение этих видов активов  и пассивов играет существенную роль в формировании банковского дохода при изменении ставки процента. [5]

Другим механизмом кредитной  политики является механизм управления ставкой процента.

Важную роль при установлении уровня ставки процента играет учет в  ней различных рисков (невозврата кредита, процентного и т.д.). В  условиях нестабильной экономики и  инфляции важнейшим риском является инфляционный, который подразделяется на риск ожидаемой инфляции и риск неожиданной инфляции (собственно процентный риск), при этом недооценка величины инфляции в кредитной ставке процента, так же как и переоценка ее в  депозитной ставке, неблагоприятна для  банка.

Управление ставкой процента состоит в том, чтобы, с одной  стороны, правильно оценить риск ожидаемой инфляции реальную ставку или премию за отказ от потребления, надбавку (премию) за риск непогашения  обязательства, (заметим, что они  непосредственно ненаблюдаемы, то есть требуют экспертной оценки). Включить размер общей рыночной ставки процента. С другой стороны, согласовать полученную величину с требованиями спроса и  предложения на рынке денег.