Основы банковской системы РФ

Основы банковской системы РФ

Банк – это коммерческое учреждение, являющееся юридическим  лицом, которому в соответствии с  законом и на основании лицензии, выдаваемой Центральным Банком РФ (Банком России), предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности.

Банки могут осуществлять следующие банковские операции:

• привлекать вклады (депозиты) и предоставлять их заемщикам по соглашению с ними;

• осуществлять расчеты  по поручению клиентов и банков-корреспондентов  и их кассовое обслуживание;

• открывать и вести  счета клиентов и банков-корреспондентов, в том числе иностранных,

• выпускать, покупать, продавать  и хранить платежные документы  и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации» и другие документы), осуществлять иные операции с ними;

• покупать и продавать  наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах (однако для осуществления этих операций требуется отдельная лицензия Центрального Банка РФ);

• привлекать и размещать  средства и управлять устными  бумагами по поручению клиентов (доверительные операции);

• оказывать брокерские и консультативные услуги;

• осуществлять другие операции.

На территории Российской Федерации также возможно создание других кредитных учреждений – таких  учреждений, не являющихся банками, которые  могут выполнять отдельные банковские операции. В настоящее время такие  учреждения не получили широкого распространения.

Как видно из самого определения  банка, Центральный Банк выделяется из массы других коммерческих банков наличием властных полномочий по отношению  к последним и образует первый уровень банковской системы РФ. В  этот уровень также входят Банк внешней  торговли РФ и Сберегательный Банк РФ. Второй уровень банковской системы  включает коммерческие банки различных  видов, а также другие кредитные  учреждения, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операций.

Необходимо отметить, что  подобное построение банковской системы  соответствует мировым стандартам: банковские системы большинства  зарубежных стран построены по двухуровневому принципу, что позволяет осуществлять наиболее эффективное правовое регулирование банковского дела в государстве.

Банковская система любой  страны – это совокупность банков, других кредитных учреждений и связей между ними.

Центральный Банк РФ (Банк России). Он обладает весьма отличительной правовой природой: с одной стороны, он является юридическим лицом, с другой – выступает как орган государственного управления. Банк России не имеет целью своей деятельности получение прибыли. Все это позволяет отнести Центральный Банк РФ к особой организационно-правовой форме некоммерческих юридических лиц, которая не указана в Гражданском кодексе РФ.

Как юридическое лицо Банк России обладает своим обособленным имуществом; является экономически самостоятельным  субъектом, может от своего имени  приобретать права и нести обязанности, выступать истцом или ответчиком в суде. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, однако получение прибыли не является основной целью деятельности Центрального Банка РФ.

Уставный капитал Центрального Банка на сегодняшний день составляет 3 млрд. рублей. Кроме того, Банк России создает за счет своей прибыли  резервы и фонды различного назначения в размерах, необходимых для осуществления  им своих функций, а также независимо от прибыли и убытков фонд переоценки по операциям с валютными ценностями. Уставный капитал и иное имущество  Банка России являются федеральной  собственностью и принадлежат ему  на праве хозяйственного ведения. Это  означает, что Центральный Банк РФ не может распоряжаться недвижимым имуществом без согласия собственника (Российской Федерации). Иным же имуществом Банк России распоряжается самостоятельно.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие  обязательства или если иное не предусмотрено  федеральными законами.

Некоммерческая природа  Центрального Банка РФ подчеркивается положением, согласно которому он не может  участвовать в капиталах кредитных  организаций, в капиталах иных организаций, если они не обеспечивают деятельность Банка России, его учреждений, организаций  и служащих.

Как юридическое лицо Центральный  Банк имеет право осуществлять следующие  операции:

 

• предоставлять краткосрочные  кредиты под обеспечение ценными бумагами;

• покупать и продавать  чеки, простые и переводные векселя,

• покупать и продавать другие ценные бумаги;

• проводить расчетные, кассовые и депозитные операции;

• выдавать гарантии и поручительства;

• осуществлять другие банковские операции от своего имени.

Однако некоммерческий характер деятельности Центрального Банка налагает определенные ограничения. Так, Банк России не вправе осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и с физическими лицами, приобретать  доли (акции) кредитных и иных организаций, осуществлять операции с недвижимостью, заниматься торговой и производственной деятельностью.

Таким образом, вся деятельность Центрального Банка как юридического лица, как самостоятельного хозяйствующего субъекта подчинена интересам и  задачам Банка России как государственного органа.

Как орган государственного управления Банк России наделен государственно-властными  полномочиями и действует как вневедомственный орган.

Основными целями его деятельности являются:

1) защита и обеспечение  устойчивости рубля, в том числе  по покупательной способности,  и курса по отношению к иностранным валютам;

2) развитие и укрепление  банковской системы Российской Федерации;

3) обеспечение эффективного  и бесперебойного функционирования  системы расчетов.

Функции Центрального Банка РФ

1. Во взаимодействии с  Правительством РФ разрабатывает  и проводит единую государственную  денежно-кредитную политику, направленную  на защиту и обеспечение устойчивости  рубля. Каковы же основные инструменты и методы этой политики?

• Банк России устанавливает  процентные ставки по своим операциям. В свою очередь, процентная политика Банка России влияет на рыночные процентные ставки, что не может не сказаться на позициях рубля.

• Банк России устанавливает  нормативы обязательных резервов, депонируемых кредитными учреждениями в ЦБ РФ. Размер обязательных резервов не может превышать 20% обязательств кредитной организации. В принципе эти средства должны направляться на поддержку банков, нуждающихся в помощи, а также на удовлетворение требований кредиторов в случае ликвидации банка. Однако на практике Банк России использует эти средства совсем на другие цели.

• Операции на открытом рынке, т. е. купля-продажа Банком России казначейских векселей, государственных облигаций, других государственных ценных бумаг  с совершением позднее обратной сделки.

• Рефинансирование, т. е. кредитование, банков. Все эти меры способствуют укреплению стабильности системы кредитных  отношений, что влияет на покупательную способность рубля.

• Валютные интервенции (купля-продажа  иностранной валюты) Банка России на валютном рынке для воздействия  на курс рубля, суммарный спрос и  предложение денег – на сегодняшний  день это самый эффективный инструмент кредитно-денежной политики России.

2. Банк России производит  эмиссию наличных денег и организацию  их обращения. Другими словами,  наибольшее влияние на денежную  систему оказывает именно Центральный  Банк РФ. Официальной денежной  единицей Российской Федерации  является рубль. Введение на  территории России других денежных  единиц и выпуск денежных суррогатов  запрещается. Банкноты и монета  Банка России являются единственным  законным средством платежа на  территории Российской Федерации.  Они представляют собой безусловное  обязательство Банка России и  обеспечиваются всеми его активами. В настоящее время законодательство  запрещает мероприятия по обмену  денежных знаков в несколько  дней, подобно тем, которые проводились  в недавнем прошлом. Теперь  же срок изъятия банкнот и  монет из обращения не может  быть менее одного года. Решение  о выпуске в обращение новых  банкнот и монет принимает  Совет директоров Центрального  Банка РФ.

 

3. Банк России устанавливает  правила проведения банковских  операций, бухгалтерского учета  и отчетности для банковской системы.

4. Банк России регулирует  деятельность и осуществляет  надзор за кредитными организациями  (об этом будет сказано несколько ниже).

5. Банк России организует  и осуществляет валютное регулирование,  организует и осуществляет валютный  контроль на территории Российской  Федерации. Так, Центральный Банк РФ:

• определяет сферу и  порядок обращения в Российской Федерации иностранной валюты и  ценных бумаг в иностранной валюте;

• проводит все виды валютных операций;

• устанавливает правила  проведения операций с иностранной валютой;

• устанавливает общие  правила выдачи лицензий банкам и  иным кредитным учреждениям на осуществление  валютных операций и выдает такие лицензии;

• осуществляет другие полномочия.

Центральный Банк РФ наравне  с Правительством РФ, Государственным  таможенным комитетом РФ является органом  валютного контроля и имеет право  налагать штрафы, другие санкции.

Одной из основных задач  Центрального Банка является банковское регулирование и осуществление  постоянного надзора за соблюдением  кредитными организациями банковского  законодательства, нормативных актов  Банка России. Главной целью банковского  регулирования и надзора является поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Полномочия Центрального Банка РФ по регулированию деятельности коммерческих банков и надзору за ними

А. Банковское регулирование  и надзор ЦБ РФ в процессе образования коммерческих банков.

1. Любой коммерческий  банк осуществляет свою деятельность  только на основании лицензии, выдаваемой Банком России. Таким  образом, лицензирование является  одним из наиболее действенных  методов регулирования деятельности коммерческих банков.

Центральный Банк может выдавать несколько лицензий:

• лицензия на осуществление  банковских операций, выдаваемая всем банкам в процессе их создания. Для получения лицензии

учредители банка представляют в Банк России определенные документы (ходатайство о выдаче лицензии, учредительные документы, экономическое  обоснование, данные о руководителях  банка) и ждут решения Банка России, который обязан принять решение  не позднее трех месяцев с момента  получения документов. Основанием для  отказа в выдаче лицензии может быть несоответствие учредительных документов законодательству, а также неудовлетворительное финансовое положение учредителей, угрожающее интересам вкладчиков и  кредиторов банка. В лицензии ЦБ РФ предусматривается перечень операций, выполняемых банком;

• внутренняя валютная лицензия, действующая на территории Российской Федерации;

• расширенная валютная лицензия, дающая дополнительно к  внутренней полномочия на установление корреспондентских отношений с шестью иностранными банками;

• генеральная валютная лицензия, позволяющая совершать  любые операции с иностранной  валютой на территории Российской Федерации  и за рубежом, а также некоторые  другие банковские операции. Коммерческие банки, получившие генеральную лицензию, наделяются статусом уполномоченного  банка, обладающего некоторыми дополнительными  полномочиями. Например, в области  валютного контроля уполномоченные банки являются агентами валютного контроля;

• специальная лицензия, которую уполномоченные банки должны получить на совершение некоторых операций с драгоценными камнями и металлами.

2. В процессе создания  коммерческих банков Банк России  регистрирует уставы банков и  ведет реестр банков, получивших  лицензии (книгу регистрации банков).

3. Кроме того, Банк России  вправе в соответствии с федеральными  законами предъявлять квалификационные  требования к руководителям исполнительных  органов, а также к главному  бухгалтеру кредитной организации.

4. Банк России дает  согласие на совершение сделки  купли-продажи более 20% долей (акций) кредитной организации.

Б. Банковское регулирование  и надзор ЦБ РФ в процессе деятельности коммерческого банка.

 

1. Основным инструментом  банковского регулирования на  этой стадии является установление  обязательных нормативов:

• минимального размера  собственных средств кредитной организации, т. е. суммы уставного капитала, фондов кредитной организации и нераспределенной прибыли;

• предельного размера  неденежной части уставного капитала;

• максимального размера  риска на одного заемщика, устанавливаемого как отношение между всей суммой кредитов данному заемщику к сумме  собственных средств кредитной организации;

• максимального размера  риска на одного кредитора, определяемого аналогичным образом;

• максимального размера  привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;

• максимального размера  кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам;

• других обязательных нормативов.

2. Банк России устанавливает  обязательные для кредитных организаций  правила проведения банковских  операций, ведения бухгалтерского учета и др.