Прогнозирование и управление ликвидностью банка

В случае превышения предельного значения коэффициента избытка ликвидности  по определенному сроку погашения Банком, с учетом внешних и внутренних факторов, определяет возможные направления временного вложения данных средств со сроками, учитывающими ожидаемый дефицит ликвидности.

Если  значение коэффициента дефицита ликвидности  становится ниже установленного предельного значения, то Банк предпринимает меры по управлению ликвидностью.

Для выявления тенденций в части  улучшения или ухудшения состояния  ликвидности значения коэффициентов  ликвидности за отчетный период сопоставляются со значениями данных коэффициентов за последние 3 месяца.      

Метод конверсии фондов      

Когда банк использует принципиально различные  источники привлечения средств, задача управления ликвидностью усложняется. Тогда может стать обоснованным метод конверсии фондов. Его суть заключается в том, что средства, мобилизованные из различных источников, используются по-разному. Другими словами, средства увязываются по источникам и направлениям использования. Например, средства на счетах до востребования отличаются более высокими резервными требованиями и быстрым оборотом, а характеристики средств, привлеченных в срочные вклады? совсем иные. При применении метода конверсии фондов необходимо:

• распределить все средства по источникам формирования в зависимости от оборота по счетам и резервных требований;
• распределить средства из каждого источника на финансирование соответствующих активов.

Таким образом, дилемма «риск — доходы»  решается отдельно для каждого источника  средств, как будто это отдельный  банк.

Другие  подходы к управлению ликвидностью

Метод управления резервной  позицией является методом с большими преимуществами и большими недостатками. Его содержание заключается в следующем: определяем резервную позицию, т.е. не формируем заранее вторичные резервы, а лишь прогнозируем количество фондов, которое мы можем купить на денежном рынке и тем самым профинансировать возможный отток денежных средств. В первую очередь, речь идет о привлечении средств на межбанковском рынке и заимствовании у ЦБР.     

Преимущества  метода очевидны:

• сокращается доля низкодоходных и недоходных активов;
• в случае изъятия депозитов валюта баланса банка не уменьшается или уменьшается в меньшей степени, потому что вторичные резервы не ликвидируются, а напротив, банк привлекает дополнительные средства.

 

     Но  при использовании данного метода риск ликвидности замещается другими  видами риска:

• риском изменения процентных ставок;
• риском доступности фондов (который определяется, в первую очередь, емкостью межбанковского рынка).

Метод управления кредитной позицией заключается в определении особой кредитной позиции — того объема денежных средств, которые банк получит в краткосрочном периоде, если не будет возобновлять краткосрочные кредиты. При этом подходе к управлению ликвидностью также присутствует фактор риска доступности фондов и, как и в предыдущем варианте, его актуальность будет возрастать по мере развития денежного рынка.

Ключевое  слово при использовании метода активного управления портфелем  — секьюритизация. Термин «секьюритизация» происходит от англ. securities — ценные бумаги — и означает обращение банковских активов в ценные бумаги. При секьюритизации активов размещение кредитных ресурсов осуществляется не только посредством заключения кредитного договора, но и путем использования векселей (при краткосрочном кредитовании) и облигаций (при долгосрочном кредитовании). Близкий к секьюритизации альтернативный путь — применение права переуступки, например переуступки кредита. Таким образом, секьюритизация в широком смысле слова означает не только превращение кредитов в ценные бумаги, но и любой перевод их в такую форму, когда их можно реализовать третьим лицам на рынке.

 

Раздел №5. Заключение

Характер банковской деятельности способствует тому, чтобы вероятность возникновения неблагополучной ситуации существовала практически постоянно. Результаты деятельности банка, как рыночного посредника, зависят от состояния всей банковской сферы и банков-контрагентов, от финансового положения клиентов, а также от эффективности собственных решений. В итоге банк концентрирует рыночные риски, испытывает влияние экономической политики, формирующегося политического рынка, общественного сознания. Способность управлять этими рисками - основное предназначение ликвидности кредитного учреждения. В данной работе рассмотрено определение банковской ликвидности, ее формы, методы ее контроля.

 

Раздел №6. Библиографический список

1) Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)

2) Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 110-И "О порядке регулирования деятельности банков".

3) Письмо Центрального банка  РФ от 27 июля 2000г. №139-Т «О рекомендациях  по анализу ликвидности кредитных  организаций»

4) Иванов В.В., Киселёв Д.А. Стратегия управления банковской ликвидности.

6) Управление ликвидностью коммерческого  банка: Монография/Т.Ю. Денисова

5) Сайт ЦБ РФ http://cbr.ru/

 

Раздел №7. Приложение №1

Актив баланса	Пассив  баланса
Количественный риск
Имеются ли фактически в наличии активы, которые можно было бы реализовать: денежные и приравненные к ним средства; ценные бумаги; драгоценные металлы и природные драгоценные камни; имущество и капитальные вложения банка.	Есть  ли возможность приобретения средств  в необходимых размерах: кредитов ЦБ РФ; межбанковских кредитов; средств на расчетные (текущие) и депозитные счета от юридических и физических лиц.
Риск  управления активами – возможность  потерь при реализации активов по заниженной цене или отсутствие активов  для продажи.	Риск  управления пассивами – потенциальный  риск приобретения средств по слишком высокой цене или недоступность средств.
Ценовой риск
Риск  отрицательного изменения цены, по которой могут быть проданы активы: невозможность продажи активов по номиналу или без скидок; изменение процентных ставок относительно периода приобретения.	Увеличение  процентных ставок, по которым могут  быть привлечены пассивы: увеличение ставки рефинансирования ЦБ РФ; увеличение процента по межбанковскому кредитованию (МБК) из-за возросшего риска для кредитора и конкретных условий кредитования; необходимость увеличения процента, уплачиваемого при привлечении средств физических и юридических лиц, для стимулирования более активного притока средств.

 

 

¹ Приложение №1