Управление банковскими рисками

Проблемы дальнейшего развития экономики являются сейчас наиболее актуальными для России, так как от их решения во многом зависит будущее страны. Необходимость реструктуризации банковской системы и содействие развитию данного сектора экономики – вопрос очевидный и не требующий доказательств.

Целью данной работы являлось рассмотрение банковских рисков.

Для достижения поставленной цели в работе были решены следующие задачи: рассмотрены теоретические аспекты сущности и роли управления рисками коммерческого банка; рассмотрены управление рисками на примере  Сбербанка РФ; рассмотрены основные пути минимизации банковских рисков.

Как известно, банковская сфера является важнейшим звеном, через которое ЦБ РФ оказывает воздействие на реальную экономику. Поэтому основные параметры развития банковской системы имеют особое значение при проведении денежно-кредитной политики, главным образом с точки зрения последующей реакции реального сектора экономики на меры Банка России.

Нормальное функционирование банковской системы любой страны невозможно без адекватной системы регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций и без нее не может восприниматься ее партнерами из мирового сообщества как полноценная.

Под адекватной системой регулирования и надзора банковских рисков понимают систему мер, с помощью которых государство через Центральный банк и его структурные подразделения занимается обеспечением стабильного и безопасного функционирования банков, предотвращением дестабилизирующих тенденций.

В современных условиях это регулирование сводится, прежде всего к надзору за операциями банков в интересах стабильности всей экономики и его эффективность с каждым днем становится все более актуальной. Поэтому банки должны действовать так, чтобы не обанкротиться, чтобы их клиенты не понесли потерь и не началась цепная реакция, которая может нанести урон темпам национальной экономики.

Отсюда можно выделить главную стратегическую цель банковского надзора – это своевременное реагирование на нарушения и негативные тенденции в деятельности банков для нормализации, упрочнения их финансового положения, поддержания стабильности, надежности как каждого из них, так и банковской системы в целом.

О необходимости системы банковского надзора и контроля свидетельствует и международный опыт, позволяющий в основном решать проблемы в финансовом секторе экономики, а именно:

1. защита интересов вкладчиков и кредиторов;
2. защита от системных рисков банковской деятельности;
3. поддержание и гарантирование стабильности банковского сектора;
4. обеспечение доверия вкладчиков и населения к финансово-кредитной системе в целом.

Цель управления кредитным риском Сбербанка РФ достигается на основе системного, комплексного подхода, который подразумевает решение следующих задач:

1. получение оперативных и объективных сведений о состоянии и размере кредитного риска;
2. качественная и количественная оценка (измерение) кредитного риска;
3. установление взаимосвязей между отдельными видами рисков с целью оценки воздействия мероприятий, планируемых для ограничения одного вида риска, на рост или уменьшение уровня других рисков;
4. создание системы управления кредитным риском на стадии возникновения негативной тенденции, а также системы быстрого и адекватного реагирования, направленной на предотвращение достижения кредитным риском критически значительных для Банка размеров (минимизацию риска).

Оптимальной методикой количественной оценки риска кредитного портфеля Сбербанка РФ является методология оценки степени риска кредитного портфеля Сбербанка РФ. Это математическая процедура для структуризации и иерархического предоставления множества показателей, которые определяют фактический уровень риска и предоставляют возможность выбрать эффективные методы его регулирования.   

В Сбербанке РФ разработана и внедрена информационная система для сбора и анализа информации о состоянии кредитного риска.

Действующая в Сбербанке России полнофункциональная система мониторинга и управления рисками, основанная на требованиях Банка России, рекомендациях аудиторских компаний и Базельского комитета по банковскому надзору, а также на опыте ведущих зарубежных и российских финансовых институтов, обеспечивает стабильную работу Банка в условиях существенных изменений на финансовых рынках.

В рамках принятой политики управления рисками Банк стремится к поддержанию достаточного уровня ликвидности, сбалансированности структуры активов и пассивов по срокам и видам валют, обеспечению необходимого уровня диверсификации по регионам, отраслям, клиентам и размерам инвестиций.

Оценка уровня основных видов рисков производится с использованием таких инструментов, как Value-at-Risk (VaR), стресс-тестирование и сценарный анализ, включая возможные изменения индикаторов финансового рынка, структуры активов и пассивов Банка.

Действующая в Сбербанке России система управления рисками позволяет с запасом выполнять основные нормативы Центрального Банка России.

Норматив достаточности собственных средств (капитала) (Н1) = 11,1 % (min 10 %)

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) = 62,5 % (min 15 %)

Норматив текущей ликвидности (Н3) = 62,2 % (min 50 %)

Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) = 90,5 %  (max 120 %)

Норматив общей ликвидности (Н5) = 23,0 % (min 20 %)

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) = 23,7 % (max 25 %)

Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) = 198,8 % (max 800 %)

Таким образом, судя по полученным в ходе анализа данных можно судить о прозрачности и достоверности кредитных операций Сбербанка РФ. Таким образом, мы считаем, что проводимые банком ссудные операции соответствуют кредитной стратегии, политике и процедурам, а также законодательству РФ, прочим регулятивным требованиям.

Мы удостоверились, что оценка качества отдельных ссуд и ссудного портфеля в целом является точной. Мы оценили адекватность внутреннего контроля характеру и объему проводимых банком ссудных операций.

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. Аленичев Д.В. Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов.-М.: Ист Сервис, 2010. – с. 114.
2. Банковское дело: Учебник / Под ред. Белоглазовой Г.Н. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 591 с.
3. Банковское дело: Учебник / Под ред. Коробовой Г.Г. – М.: Экономист, 2011. – 751 с.
4. Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2011. – 667 с.
5. Барнгольц С.Б. Предварительная оценка платежеспособности и финансовой устойчивости ссудозаемщика / Деньги и кредит, 2012, № 2
6. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 592с.
7. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 364 с.
8. Беляков А.В., Ломакина Е.В. Кредитный риск: оценка, анализ, управление//Финансы и кредит, 2010. №9. – с. 20- 28.
9. Богатин Ю.В., Швандар В.А. Инвестиционный анализ: Учебное пособие для вузов.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 284 с.
10. Бухвальд А. Кредитование малого предпринимательства // Вопросы экономики.- 2011.- №4. С.92-99.
11. Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщика. СПб.: Издательство СПбУЭФ, 2009. – 374 с.
12. Герасимова Е.Б. Анализ кредитного риска: рейтинговая оценка клиентов // Финансы и кредит. – 2010. - № 17. – С. 30-44.
13. Глушкова Н.Б. Банковское дело. – М.: Академ. Проект, 2012. – 324 с.
14. Дроздова А.В. Управление кредитным банковским риском. – СПб.: СПБГИЭУ, 2009. – 140с.
15. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Зарубежные и отечественные подходы к определению кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2010. - № 10. - С. 3-8.
16. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. – М.: Омега-Л, 2011. – 455 с.
17. Жоваников В.Н. Риск – менеджмент в коммерческом банке в условиях переходной экономики// Деньги и кредит, 2012. №5. – с. 60 – 65.
18. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. / Под ред. – М: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 624 с.
19. Инструкция Банка России № 110-И от 16.01.2004 «Об обязательных нормативах банков» // СЗ РФ. – 2012. - № 52.
20. Кабушкин С.Н. Управление банковскими кредитными рисками - М.: Новое знание, 2009. – 285 с.
21. Кирисюк Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2010. - № 4. - с. 30-34.
22. Климович В.П. Основы банковского аудита. – М.: ФОРУМ, 2011. – 192 с.
23. Ковалев В. В. Практикум по финансовому менеджменту. Конспект лекций с задачами. М., Финансы и статистика, 2009. – 287 с.
24. Ковалев В. В. Финансовый анализ: методы и процедуры. М., Финансы и статистика, 2009. – 133 с.
25. Ковалев В.В. Финансы предприятий. –М., ТК Велби, 2012. – 654 с.
26. Ковалев В.В., Волкова О.Н. Анализ хозяйственной деятельности, -М., Проспект, 2011. – 722 с.
27. Кожура О.М. Организация кредитования в коммерческих банках. – Новосибирск: Изд-во СГУПС, 2012. – 126с.
28. Красивый жест: малый бизнес// Эксперт.- 2013.- №10. – С. 28
29. Крутик А.Б., Муравьев А.И. Антикризисный менеджмент. Изд-во Питер, 2012. – 341 с.
30. Кушуев А.А. Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2012 - № 12 - С. 52-66.
31. Лаврушин О.И. Банковское дело. Современная система кредитования. – М.: КноРус, 2013. – 453 с.
32. Ларионов И.В. Методы управления рисками в кредитных организациях и способы их ограничения// Бизнес и банки, 2009. №40. – с. 1-3.
33. Ларионова И.Р. Кредитные риски. // Экономика и жизнь.-2012.-№ 41.-С.6 .
34. Мал бизнес, да дорог, Ескевич А.// Эксперт-Сибирь.- 2013.- №10.- С. 10-15.
35. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. – 2011. - № 1. - С. 18-31.
36. Печникова А.В. Банковские операции. – М.: Форум-Инфра, 2012. – 347 с.
37. Потоцкая Е.Г.Организация системы управления рисками в банке// Бухгалтерия и банки, 2009. №3. – с. 17- 25.
38. Реструктуризация в сфере кредитов малого бизнеса, Бажан А.И.// Деньги и кредит.- 2011.- №4. – С. 23
39. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. М.: ИНФРА-М, 2012, - 768 с.
40. Сагитдинов М.Ш., Калимулина Ф.Ф. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело. – 2012. -  № 10. - С. 15-24.