Управление пассивными операциями в коммерческом банке

– каждый коммерческий банк должен иметь собственную депозитную политику, выработанную с учетом специфики  его деятельности и критериев  оптимизации этого процесса;

– необходимо расширение круга  депозитных счетов юридических и  физических лиц сроком «до востребования», что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять  потребности клиентов банка и  повысить заинтересованность инвесторов в размещении своих средств на счетах в банке;

– в качестве одного из направлений  совершенствования организации  депозитных операций возможно использование  различных видов счетов для всех категорий вкладчиков и повышение  качества их обслуживания;

– индивидуальный подход (стремление банка предоставить клиенту особые льготы);

– создание системы гарантирования банковских вкладов и защиты интересов  вкладчиков, что позволит реально  повысить надежность банков и их способность  выполнять возложенную на банки  задачу по преобразованию сбережений граждан в инвестиции, в которых  столь остро нуждается российская экономика.

Таковы некоторые возможные  пути совершенствования депозитной политики коммерческого банка и  повышения ее роли в обеспечении  его устойчивости.

Взаимосвязь сберегательной и депозитной политики коммерческого  банка следующая: с одной стороны, основные направления депозитной политики являются элементами формирования сберегательной деятельности банка (например, политика в области банковского товара, то есть ассортимент депозитов, процентная политика, продвижение продукта на рынке, организация работы соответствующих  подразделений кредитной организации). С другой стороны, назвать депозитную политику составным элементом сберегательной деятельности банка нельзя. Напротив, мы полагаем, что депозитная политика банка – это более широкое  понятие, включающее кроме стратегии  и тактики привлечения ресурсов на возвратной основе, также организацию  и управление депозитным процессом.

Кроме того, сбережения населения  – это лишь один из источников формирования пассивов. В настоящее время динамично  развиваются другие источники привлечения  – средства юридических лиц, в  том числе банков, а также ресурсы, привлекаемые на международных финансовых рынках.

В целом же, депозитную политику каждый банк разрабатывает сам. Также  руководством кредитной организации  самостоятельно определяется степень  важности названных направлений, первостепенность того или иного вида политики банка. В первую очередь это будет  зависеть от области функционирования конкретного банка, его специализации или универсализации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.Анализ  и оценка  пассивных операций на примере «Азиатско-Тихоокеанского Банка» (ОАО).

1. ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ

1. Наименование кредитной организации
1.1. Фирменное (полное официальное)  наименование на русском языке	«Азиатско-Тихоокеанский  Банк» (открытое акционерное  общество)
1.2. Сокращенное наименование (используемое  при совершении операций через расчетную сеть Банка России)	«Азиатско-Тихоокеанский  Банк» (ОАО)
1.3. Наименование на английском  языке	«Asian-Pacific Bank» (Open joint-stock company).
2. Информация о создании кредитной  организации
2.1. Дата государственной регистрации	14.02.1992
2.2. Регистрационный номер	1810
3. Местонахождение (почтовый адрес)  кредитной организации	675000, г. Благовещенск, Амурская  область,  ул. Амурская, 225
4. Размер уставного капитала  кредитной организации на дату  утверждения бизнес-плана	554 290 219 (пятьсот пятьдесят четыре миллиона двести девяносто тысяч двести девятнадцать) рублей 92 копейки
5. Сведения об аудиторской организации
5.1. Название аудиторской организации	ЗАО «КПМГ»
5.2. Номер и дата выдачи аудиторской  организации лицензии	Лицензия № 003330  дата выдачи: 17.01.2008 г.

Лицензии Банка

• Генеральная лицензия на осуществление банковских операций № 1810 выдана 10.05.2012 Центральным Банком РФ, предоставляет право проводить банковские операции со средствами в рублях и иностранной валюте;
• На осуществление банковских операций № 1810 выдана  05.05.2006 Центральным Банком РФ, предоставляет право проводить банковские операции с драгоценными металлами;
• На осуществление банковских операций серия 01 № 006783, № лицензии 028-11708-000100   выдана  28.10.2008 Федеральной службой по финансовым рынкам, предоставляет право на осуществление  депозитарной деятельности;
• На  осуществление банковских операций серия 01 № 006933, № лицензии 028-11701-001000   выдана  28.10.2008 Федеральной службой по финансвым рынкам , предоставляет право на осуществление  деятельности по управлению ценными бумагами;
• На  осуществление банковских операций серия 01 № 006943, № лицензии 280-11696-010000 выдана  28.10.2008 Федеральной службой по финансовым рынкам, предоставляет право на осуществление  дилерской деятельности;
• На  осуществление банковских операций серия 01 № 006960, № лицензии 028-11691-10000000 выдана 28.10.2008 Федеральной службой по финансовым рынкам, предоставляет право на осуществление  брокерской деятельности;
• Лицензия Б 355741, выдана 15.12.2008 Управлением Федеральной службы безопасности Российской Федерации по Амурской области, регистрационный номер 257 Р, разрешает осуществлять распространение шифровальных (криптографических) средств;
• Лицензия Б 355742, выдана 15.12.2008 Управлением Федеральной службы безопасности Российской Федерации по Амурской области, регистрационный номер 258 Х, разрешает осуществлять техническое обслуживание шифровальных (криптографических) средств;
• Лицензия Б 355743, выдана 15.12.2008 Управлением Федеральной службы безопасности Российской Федерации по Амурской области, регистрационный номер 259 Y, разрешает осуществлять предоставление услуг в области шифрования информации;
• Лицензия ГТ № 0006065, выдана 20.08.2009 Управлением Федеральной службы безопасности Российской Федерации по Амурской области, регистрационный номер 283, разрешает осуществлять работы, с использованием сведений, составляющих государственную тайну;
• Лицензия ГТ № 0006076, выдана 16.10.2009 Управлением Федеральной службы безопасности Российской Федерации по Амурской области, регистрационный номер 283/1, разрешает осуществлять работы, с использованием сведений, составляющих государственную тайну филиалу «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) в г. Москва.

Наименование  территориального учреждения Банка  России, осуществляющего контроль за деятельностью Банка: Главное управление Центрального банка Российской Федерации по Амурской области.

Банковские реквизиты: ИНН 2801023444, КПП 280150001, БИК 041012765, корсчет - 30101810300000000765 в ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по Амурской области.

Данные за 2012 год:

Источники собственных средств в структуре пассивов Банка составили 13,8%, привлеченные средства составили 86,2% соответственно. В структуре обязательств основную долю занимают вклады населения – 49,2 %, по сравнению с предыдущим годом их объем возрос. Остатки средств на расчетных счетах и депозитах юридических лиц увеличились , их доля в обязательствах на конец года  - 34%. Объем средств привлеченных за счет выпуска долговых обязательств (векселей) на отчетную дату составил 1,5 млрд. рублей. Доля средств кредитных организаций составила 2,5%, за счет привлечения ресурсов от ОАО «Российский банк развития» в рамках программы финансирования

малого и среднего бизнеса.

Структура активов и пассивов на конец 2012 года приведена ниже:

 

Статья баланса	Доля	Статья баланса	Доля
Денежные средства и их эквиваленты	7,8%	Средства кредитных  организаций	2,5%
Средства  в кредитных организациях	0,8%	Средства корпоративных  клиентов	29,2%
Вложения в ценные бумаги	8,2%	Средства физических лиц	49,2%
Чистая  ссудная задолженность	75,4%	Выпущенные долговые обязательства	3,6%
Инвестиции в дочерние и зависимые  организации	0,8%	Резервы по прочим активам	0,2%
Основные средства	5,8%	Прочие обязательства	1,5%
Прочие активы	1,3%	Источники собственных средств	13,8%
Всего активов	100%	Всего пассивов	100%

Исходя из данной таблицы  можно сделать вывод что основную часть в структуре пассивов занимают вклады физических лиц.

Структура активов и пассивов на конец 2011 года приведена ниже:

 

Статья баланса			Доля	Статья баланса	Доля
Денежные средства и их эквиваленты			7,1%	Средства кредитных  организаций	2,6%
Средства  в кредитных организациях				Средства корпоративных  клиентов
Вложения в ценные бумаги			8,6%	Средства физических лиц	38,9%
Чистая  ссудная задолженность			76,8%	Выпущенные долговые обязательства	43,5%
Инвестиции в дочерние и зависимые  организации			0,9%	Резервы по прочим активам	0,5%
Основные средства			5,8%	Прочие обязательства	2,0%
Прочие активы			0,8%	Источники собственных средств	12,5%
Всего активов			100%	Всего пассивов	100%

 

Бухгалтерский баланс

(публикуемая  форма)

На 01.01.2013

Номер строки	Статьи балансового  отчета	Данные на отчетную дату	Данные за соответствующий период прошлого года	Относительный показатель %	Абсолютный показатель тыс.руб.
II	Пассивы
13	Кредиты,депозиты и прочие средства центральных банков	0	0	0,00	0
13,1	Кредиты,депозиты и прочие средства центрального банка РФ	0	0	0,00	0
14	Средства кредитных  организаций	3 564 489	1 272 918	280,03	2 291 571
15	Средства клиентов,не являющихся кредитными организациями	46 141 720	32 552 085	141,75	13 589 635
15,1	Вклады физических лиц	28 380 715	20 414 761	139,02	7 965 954
16	Финансовые обязательства,оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0	0,00	0
17	Выпущеные долговые обязательства	538 535	1 504 537	35,79	-966 002
18	Прочие обязательства	2 385 141	1 113 304	214,24	1 271 837
19	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера,прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон	122 236	85 399	143,14	36 837
20	Всего обязательств:	52 572 121	36 528 243	143,92	16 043 878

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3.Методы управления пассивами

3.1. Основные  направления управления пассивами.

Первое 
Обусловлено совокупностью мер, предпринимаемых для формирования основной части пассивов, состоящей из привлеченных средств клиентов. Банк должен выработать определенную стратегию, применение которой на практике приведет к созданию желаемой структуры пассивов, которая будет отвечать требованиям ликвидности и платежеспособности 
Второе 
Связано с поддержанием ликвидности через управляемые пассивы, т.е. средства, которые банк может привлечь по своей инициативе. Методы, предполагающие использование управляемых пассивов, являются некоторой альтернативой политике накопления ликвидных активов в балансе банка. Они предусматривают привлечение дополнительных средств с помощью различных финансовых инструментов для погашения обязательств в короткие сроки

Третье 
Заключается в управлении элементами собственного капитала банка. Необходимо своевременно проводить формирование фондов, добиваться положительного результата в финансовой деятельности банка, поскольку большой размер собственного капитала способствует повышению его финансовой устойчивости. Стратегии управления пассивами банка Исследование объема, структуры и динамики пассивов банка позволяет определить общий рост или снижение соответствующих групп пассивов и, при условии дополнительного анализа внутренней ситуации в банке и общеэкономической ситуации, установить факторы, которые влияют на сложившуюся динамику, и, таким образом, разработать меры, позволяющие ее корректировать.

3.2 Предложения  по совершенствованию управления  пассивами. 

       В целях совершенствования пассивных операций, а также непосредственно депозитной политики банка, необходимо следующее:

– исследуемый коммерческий банк должен иметь собственную депозитную политику, выработанную с учетом специфики  его деятельности и критериев  оптимизации этого процесса;

– необходимо расширение круга  депозитных счетов юридических и  физических лиц сроком «до востребования», что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять  потребности клиентов банка и  повысить заинтересованность инвесторов в размещении своих средств на счетах в банке;

– в качестве одного из направлений  совершенствования организации  депозитных операций возможно использование  различных видов счетов для всех категорий вкладчиков и повышение  качества их обслуживания;