Бизнес план на фитнес център

 

5.2 Стратегия за продажбите

Тази информация не е включена в  примерния маркетинг план.

5.2.1 Прогноза за продажбите

Очакваните продажби са посочени в  таблицата.

 

 

Click to Enlarge Прогноза за продажбите Продажби 2009 2010 2011   Продажби $539,075 $650,750 $825,600   Други $0 $0 $0   Общо Продажби $539,075 $650,750 $825,600             Разходи за Продажби 1995 1996 1997   Продажби $33,000 $44,000 $55,000   Други $0 $0 $0   Обща Сума $33,000 $44,000 $55,000

6. Управление

Корпоративният Фитнес Клуб в момента е малка организация, управлявана от трима души. Изпълнителният Директор и Директор Маркетинг и продажби съвместява длъжността на Директор Здравословни Програми и на Финансов и Административен Директор.

Директор Здравословни Програми осъществява  контакт и управлява фитнес специалистите и здравните консултанти.

Финансовият и Административен  Директор напътства и контролира.

 

С разрастването и развитието на фирмата, ще се отворят нови директорски  позиции, ако е необходимо.

6.1 Организационна структура

По настоящем, съществуват два отдела в Корпоративния Фитнес Клуб: Здравословни програми и Финанси и Администрация. С разрастването на услугите и развитието на фирмата, ще се създадат  нови отдели, ако е необходимо.

6.2 Управленския екип

Дейв Дженсън: Изпълнителен Директор и Директор Маркетинг и Продажби. Той е отговорен за ръководенето и контролирането на фирмените дейности с оглед реализиране на оптимален доход и в съответствие с кратко- и дълго-срочните интереси на акционерите, служителите, клиентите и обществеността. Г-н Дженсън завършва средното си образование в Университета на Северна Каролина и след това взима диплома на Университета в Тексас по Бизнес Администрация, Магистърска степен.

Стив Пъркинс: Финансов и Административен  Директор. Той е отговорен за финансовото ръководене и контролиране на фирмените дейности и активи, бюджетирането и ефективно планиране. Г-н Пъркинс завършва средното си образование в Калифорнийския Университет Бъркли и след това взима диплома на Университета Вандербилт по Бизнес Администрация, Магистърска степен.

Робърт Гомез: Директор Здравни  Програми. Г-н Гомез е отговорен  за цялостния мениджмънт на здравната  програма, включително и за нейното  изпълнение. Г-н Гомез  завършва средното си образование в Университета на Орегон, специалност Физкултура.

6.3 Пропуски в управленския  екип

• Липса на опит в сферата на фитнес клуб управлението.
• Ограничени познания в областта на финансите и счетоводството
• Желание за бърз финансов просперитет и възвръщаемост на капитала.

6.4  Кадрови план

Изискванията на  Корпоративния Фитнес Клуб по отношение на персонала са посочени в таблицата.

 

 

Кадрови План   2009 2010 2011 Мениджър на Фитнес Центъра $15,000 $15,000 $15,000 Програмен Директор $54,000 $54,000 $54,000 Мениджър Човешки Ресурси $36,000 $36,000 $36,000 Здравен/ Фитнес Консултант $33,000 $33,000 $33,000 Служители $12,000 $12,000 $12,000 Други $0 $0 $0 Общо Хора 0 0 0 Общо Заплати $150,000 $150,000 $150,000

 

 

 

7. Финансов  План

- Приход от консултациите ще  бъде около 85-90% от общия приход. Остатъкът ще бъде приход от услуги.

- Основните разходи са тези  за заплати и наем. Амортизациата  е друг съществен разход, който  ще нараства с развитието на  фирмата. Въпреки, че закупуването  на фитнес уреди, медикаменти  и др. е сериозен разход, постоянното подновяване ще се наложи, за да се намалят амортизационните разходи и да се поддържа конкурнтноспособността.

- С оглед поддържането на  устойчив брутен марж, разходите  за заплати и реклама няма  да нарастнат през първите  две операционни години, освен ако има значителен паричен поток.

7.1 Важни предпоставки 

1. Устойчиво икономическо развитие  без рецесия или оживление. 

2. Без непредвидени промени във  фитнес, медицинското и друго  оборудване. 

3. Липса на национални и глобални  събития, които са заплаха за стабилността и здравето на страната и нейните граждани.

 

 

 

Общи Предположения
	2009	2010	2011
Планиран месец	1	2	3
Краткосрочен Лихве Процент	3.00%	3.00%	3.00%
Дългосрочен Лихве Процент	10.00%	10.00%	10.00%
Облагаем Данък	25.00%	25.00%	25.00%
Продажби на кредит %	60.00%	60.00%	60.00%
Други	0.00%	0.00%	0.00%
Обща Сума
Разходи за Заплати	$150,000	$150,000	$150,000
Продажби на кредит	$323,445	$390,450	$495,360
Нови разплащателни сметки	$371,334	$405,547	$452,092

 

7.2 Ключови финансови показатели

Най-важният финансов показател  е нетния ръст на прихода в пряка  връзка с операционната дейност, от  която зависи финансовата  сила на клуба.

 

 

 

 

 

 

7.3 Анализ на рентабилността 

Анализът на рентабилността показва, че продажбите трябва да са месечно над 16 667 $.  Прогнозите предвиждат месечните продажби да надхвърлят критичната точка на рентабилността.

 

 

 

Анализ на рентабилността
Месечен индекс	1,667
Месечен приход	$16,667
ППРедположения
Средна печалба	$10.00
Среден разход	$4.00
Месечни постоянни разходи	$10,000

 

7.4  Очаквана печалба и загуба

Прогнозите са предвиждат ръст на месечните продажби, които годишно възлизат на 540 000$. Брутният марж расте успоредно, приключвайки годината с 94% за 1995 г.

Съпоставени с общите продажби, нетният приход ще нараства месечно, очаквайки ръст през периода 2009 – 2011 г.

 

 

 

 

 

 

 

 

Счетоводен Баланс
	2009	2010	2011
Продажби	$539,075	$650,750	$825,600
Разходи за продажби	$33,000	$44,000	$55,000
Ведомост	$0	$0	$0
Други	$0	$0	$0
	------------	------------	------------
Общо разходи за продажби	$33,000	$44,000	$55,000
Брутна Печалба	$506,075	$606,750	$770,600
Брутна Печалба %	93.88%	93.24%	93.34%
Разходи
Ведомост	$150,000	$150,000	$150,000
Други разходи	$25,200	$25,200	$25,200
Амортизация	$7,200	$7,200	$7,200
Застраховки	$5,400	$5,400	$5,400
Наем	$60,000	$60,000	$60,000
Други	$0	$0	$0
Амортизация	$25,200	$25,200	$25,200
Оборудване на лизинг	$27,600	$27,600	$27,600
Такси Ведомост	$22,500	$22,500	$22,500
Други	$0	$0	$0
	------------	------------	------------
Други Операционни Разходи	$323,100	$323,100	$323,100
Печалба преди облагане с данъци	$182,975	$283,650	$447,500
Лихвени разходи	$10,926	$12,531	$14,174
Данъци	$43,012	$67,780	$108,332
Брутна Печалба	$129,037	$203,339	$324,995
Брутна Печалба/ Продажби	23.94%	31.25%	39.36%

 

 

7.5 Очакван паричен поток

Значителният ръст на паричния поток  на фона на разходи, на сравнително  постоянно ниво с минимални увеличения, ще запази тенденцията на увеличение на паричния поток за периода на финансовата оценка.

Прогнозира се почти удвояване на паричния поток през 2009 г.,  достигайки 230 000 $ и 342 000 $ през 1996 г. Паричният баланс е съответно 240 000 $ и 583 000 $.

 

 

 

Паричен поток
	2009	2010	2011
Получени пари в брой
Операционен Приход
От Продажби	$215,630	$260,300	$330,240
От Длъжници	$274,145	$380,237	$479,369
Общо от операции	$489,775	$640,537	$809,609
Допълнителни приходи
Не-операционен приход	$0	$0	$0
Данъци	$0	$0	$0
Нови вземания	$27,000	$24,750	$24,750
Нови пасиви	$72,575	$85,755	$93,450
Нови ДТП	$9,000	$9,000	$9,000
Продажба на КТА	$0	$0	$0
Продажба на ДТА	$0	$0	$0
Нови инвестиции	$30,000	$30,000	$30,000
Обща сума	$628,350	$790,042	$966,809
Разходи	1995	1996	1997
Разходи от Операции:
Харчения	$31,505	$34,664	$41,313
Издължавания	$345,112	$402,918	$446,558
Обща похарчена сума за операции	$376,617	$437,582	$487,871
Допълнителни разходи
Други разходи	$0	$0	$0
Данъци	$0	$0	$0
Връщане на вземания	$0	$0	$0
Плащане на пасиви	$0	$0	$0
ДТП плащания	$0	$0	$0
Закупуване на КТА	$0	$0	$0
Закупуване на ДТА	$21,700	$9,600	$9,600
Дивиденти	$0	$0	$0
Ощо Разходи	$398,317	$447,182	$497,471
Общо Приходи	$230,033	$342,860	$469,338
Баланс	$240,033	$582,893	$1,052,232