Бизнес-план предприятия ООО «Ice cream city»

Федеральное государственное образовательное  бюджетное

учреждение высшего профессионального  образования

«Финансовый университет при Правительстве

Российской  Федерации»

 

 

 

 

Кафедра «Менеджмент»

 

 

Бизнес-план предприятия  ООО «Ice cream city»

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнили:

студенты группы У2-3

Бендженов А.Б.

Джалсанова Д.Ю.

Горяева Б.А.

Научный руководитель:

Мезина Т.В.

 

 

 

 

Москва 2012

Оглавление

 

1. Цель бизнес-плана 4

2. Резюме 4

3. План производства 5

4. Организационный план. 13

5. План маркетинга 23

6. Оценка риска и страхование 35

7. Правовое обеспечение деятельности фирмы 42

8. Финансовый план 42

1. Цель  бизнес-плана

Бизнес-план посвящен обоснованию  эффективности внедрения производственного  комплекса ООО "Ice cream city" по производству мороженого (технологического оборудования, промышленных холодильников, складов, производственного дома, лаборатории) и реализации готовой продукции через торговую сеть.

2. Резюме

БИЗНЕС-ПЛАН посвящен обоснованию  эффективности организации производственного ООО "Ice cream city"  по выпуску мороженого с целью привлечения инвесторов для кредитования части затрат на технологическое оборудование.

АССОРТИМЕНТ продукции, которая выпускается, - мороженое десертное, пломбир, сливочное, молочное и шербет.

ТЕХНОЛОГИЯ производства предусматривает использование специальных рецептур, разработанных специалистами фирмы Tetra Laval Hoyer - производителем оборудования для производства мороженого высшего качества с мировым именем.

СЫРЬЕВАЯ БАЗА Московской области оказывает максимальное содействие развитию производства мороженого:

доступность и низкая относительная  стоимость основных компонентов  разрешает достичь высокой рентабельности производства - 47%. Годовое производственное потребление сырья (молока, масла, сахара) - 2,4 тыс. тонн.

ПЛАНИРОВАННЫЙ ОБЪЕМ выпуска готовой  продукции - 2,4 тыс. тонн на сумму 392,1 млн. руб.  на основе проектированных производственных мощностей.

РЫНКОМ СБЫТА продукции с  предприятия оптовой и розничной  торговли, предприятия общественного питания г. Москва, а также собственная торговая сеть.

ОБЩАЯ СТОИМОСТЬ проекта с момента  приведение к порядку производственного  комплекса фирмы по выпуску мороженого - 666 млн. руб., из которых 77,4 млн. руб. - заемные средства (около 11%).

ПЕРСОНАЛ ФИРМЫ укомплектованный высоко квалифицированными специалистами, занятые переработкой продукции и ее реализацией. Общая численность персонала - 400 чел.

КОНКУРЕНТНОСПОСОБНОСТЬ фирмы  обеспечивается низкими внутрипроизводственными  затратами вследствие организации  производства фирмы с замкнутым  технологическим циклом; представленные все технологические стадии (отсутствующая лишь собственная сырьевая база); переработка сырья, его сохранение, доставка и реализация готовой продукции.

СРОК ОКУПАЕМОСТИ кредитных  средств на проектированный комплекс по производству мороженого - меньше двух лет.

3. План производства

При разработке плана производство продукции из мороженого принципиальное значение имеет такой фактор как  спрос на готовую продукцию.

Спрос на мороженое носит ярко выраженный сезонный характер и подвержен значительным колебаниям в течение года: в зимнее время спрос составляет примерно 25-30% от уровня летнего спроса; в межсезонное 50-70%. Это подразумевает построение плана производства, учитывающего такие  сильные колебания потребительского спроса.

Ниже представлен план производства продуктов из мороженого в 2012г., в котором отражен постепенный выход на максимальную мощность. А также учтены сезонные колебания спроса на мороженое, в соответствии с которыми скорректирован план производства.

Январь –   25%   

Февраль – 25%             

Март –      30 %  

Апрель  –  50%  

Май    –     70%  

Июнь    –   90%     

Июль    –   90%  от максимально возможной мощности

Август  –   90%  

Сентябрь –90%  

Октябрь  – 60%  

Ноябрь   –  30%  

Декабрь –   25%  

Сырье и поставки.

Для организации производства мороженого требуется следующее основное сырье:

• цельное молоко;
• сухое молоко;
• сахар;
• масло.

В таблице 1 приведена годовая потребность в основном сырье на 2012г.

 

Табл. 1. Расчет потребности в основном сырье для производства мороженого в 2012 году.

№ п/п	Компоненты	Цена (руб./кг.)	Потребность, кг.
1	Цельное молоко	2,16	255150,000
2	Сухое молоко	22,8	31000,725
3	Масло	51	43800,750
4	Сахар	5,4	59535,000
5	Ванилин	10,8	42,525
6	Эмульгаторы и  стабилизаторы	60	1701,000
7	Вода	-	34020,000

 

Московская область в избытке  располагает необходимым для  производства мороженого сырьем: цельное  и сухое молоко, масло, сахар. Даже при условии его закупки по типичным для Измайловского оптового рынка ценам рентабельность производства будет не менее 30% в первые годы деятельности и еще более – в последующие.

1. Максимальная суточная потребность в молоке для производства мороженого составляет 1,5т. Имеется предварительная договоренность с сельхозпредприятиями об объемах  поставок и цене. Кроме того, у молокозавода есть в районах свои точки по скупке молока у местного населения. Заключение договора на регулярную оптовую закупку цельного молока выгодно обеим сторонам, так как  сельхозпредприятия экономят время и издержки обращения, затрачиваемые на розничную реализацию.
2. Масло и сухое молоко производятся в других цехах молокозавода, и соответственно обходятся дешевле, чем, если бы их покупали на других предприятиях. Максимальная суточная потребность в масле ровна 260 кг, а в сухом молоке - 180 кг.
3. Поставки сахара по цене 5,4 руб./ кг с учетом транспортных расходов будут осуществляться непосредственно с заводов – изготовителей.
4. Закупки эмульгаторов (кремадана), стабилизаторов на растительной основе, упаковочной бумаги, осуществляются у поставщика оборудования словацкой фирмы «Хемосвит». Эти материалы приобретаются на оптовых складах фирмы «Хемосвит», а также у отечественных производителей аналогичной продукции. Вторичной тарой являются картонные ящики, приобретаемые на картонных фабриках. Стоимость упаковки: 0,06 руб. на одну пачку мороженого.
5. Вафельные стаканчики производятся под заказ на  хлебозаводе № 1, по цене 0,06 руб./ шт.
6. Расходы на потребление воды не предвидятся, так как на территории промзоны находится водный источник.

Таким образом, как видим, проект полностью  обеспечен необходимыми сырьевыми  и материальными ресурсами, поставки которых в достаточной степени  гарантированы.

Расчет издержек на сырье, материалы  и поставки смотрите в таблице 2. 

Табл. 2. Оценка издержек на сырье и поставки

Вид материала  и потребляемого ресурса	Ед. изм.	Количество	Издержки на единицу  произведенной продукции, руб.	Полные издержки на сырье и поставки
1. Цельное молоко	Кг	255150,00	2,16	551124
2. Масло	Кг	43800,75	51	2233838,25
3. Сухое молоко	Кг	31000,73	22,8	706816,644
4. Сахар	Кг	59535,00	5,4	321489
5. Ванилин	Кг	42,53	1080	45932,4
6. Эм/стабилизатор	Кг	1701,00	60	102060
7. Затраты на дополнительные  поставки (шоколад)	Кг	10631,25	60	637875
8. Вафельные стаканчики	Шт	212625	0,06	127575
9. Первичная упаковка	Шт	4252500	0,06	255150
10. Вторичная	Шт	85050	2,4	204120
Непредвиденные расходы				60352,71
11. Затраты на электроэнергию	кВт	315000	0,78	245700
12. Освещение	кВт	25200	0,78	19656
Непредвиденные расходы				4000
Итого				5515689,004

 

Анализ месторасположения

ОАО «Ice cream city» располагается в Москве. Это месторасположение отвечает основным требованиям, которые обеспечивают возможность выполнения и эксплуатации проекта.

«Ice cream city» находится в областном центре, что предполагает наличие потребителей продукции, производимой предприятием.

То есть такое местоположение удачно сочетает близость к сырью и рынкам, благоприятные условия окружающей среды, хороший резерв рабочей силы, соответствующее топливо, энергию по приемлемым ценам, хорошие транспортные средства и соответствующее водоснабжение.

 

Проектирование и технология

Планируемое рабочее расписание:

Режим работы	1,5 смены
Продолжительность рабочего дня	7ч.
Продолжительность рабочей  недели	6 дней
Количество дней в году	300 дней

 

Максимально возможная  мощность оборудования – 480 л/час (около 200 – 250 кг/час) в дальнейших расчетах принят показатель 240 кг/час.

Таким образом, планируемая максимальная мощность оборудования:

240*1,5*7=2520 кг/сутки;

2520*300=756000 кг/год;

756000/12=63000 кг/месяц (в среднем).

Основу технологической линии  по производству мороженого (производитель  – словацкая фирма «Хемосвит») составляют:

1. Оборудование для приготовления смеси;
2. Оборудование для приготовления и упаковки мороженого;
3. Дополнительное оборудование;
4. Набор запчастей.

К вспомогательному оборудованию относятся:

1. Внутренний транспорт, подъемники;
2. Холодильное оборудование;
3. Транспорт.

В таблице 3 представлена оценка издержек на машины и оборудование.

Табл. 3. Оценка издержек на машины и оборудование

№ п/п	Наименование  статьи	Суммарные издержки, руб.
1.	Основное оборудование	359256
2.	Холодильники	330000
3	Транспорт	192000
Всего		881256

4. Организационный план.

Для работы предприятия потребуется  следующий персонал:

1) Директор;

2) Бухгалтер; 

3) менеджер; 

4) Производственный персонал  – 6;

     5) Уборщица;

     6) Ремонтник; 

     7) Инженер-технолог

     8) Охранник

Общая численность персонала  составляет 14 человек. Персонал будет подбираться тщательным образом на конкурсной основе.

Схема 1. Организационная схема  управления предприятием

 

Перечень руководящего состава и обслуживающего персонала.

Руководство деятельностью  предприятия будет осуществлять директор.

 

Директор - является материально-ответственным лицом, он действует от имени предприятия, представляет его интересы во всех предприятиях различных форм собственности. По хозяйственной деятельности заключает договоры, открывает расчетный счет в банке, выдает доверенности.

Директор предприятия  в соответствии с трудовым законодательством  издает приказы и распоряжения, осуществляет прием и увольнение граждан, привлекаемых к участию в трудовой деятельности, применяет к ним поощрения  и взыскания. Образование высшее, опыт работы на руководящей должности  от 3-х лет.

Бухгалтер осуществляет операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств. Он является материально-ответственным лицом, следит за работой и правильным ведением документации. Бухгалтер должен организовать и осуществлять бухгалтерский учет, проверять достоверность получаемой информации, контролировать соблюдение законности при расходовании денежных и материальных ресурсов. Осуществляет учет поступающих денежных средств, товарно-материальных ценностей, основных средств и своевременное отражение на соответствующих бухгалтерских счетах операций, связанных с их движением, а также учет издержек производства и обращения, исполнение смет расходов. Образование высшее, знание навыков бухгалтерского учета в торговле. Опыт работы от 2-х лет.

            Бухгалтер непосредственно подчиняется директору и выполняет все его распоряжения, касающиеся работы общества. Свою деятельность осуществляет на основании требований нормативных документов правительства России. В пределах утверждённых должностных обязанностей взаимодействует с государственными предприятиями, учреждениями и общественными организациями.

Планируемое рабочее расписание

Режим работы	1,5 смены
Продолжительность рабочего дня	7 часов
Продолжительность рабочей  недели	6 дней
Количество дней в году	300 дней

 

Основные  требования к менеджеру: опыт работы в подобной сфере, возраст 20-35 лет, не учащиеся, образование среднее специальное и высшее, коммуникабельность и ответственность, исполнительность, аккуратность. Как таковой системы продвижения работников по службе нет. Принцип найма: заключение договора, в котором оговаривается срок работы, заработная плата, должность и другие условия. Сначала сотрудник нанимается на испытательный срок (примерно месяц), если он подходит - с ним заключают договор сроком на один год. На предприятии существует система контроля качества работы сотрудников. Периодичность один раз в полгода.