Классификация и анализ рисков управления проектами

 

НОУ ВПО "БАЛТИЙСКИЙ ИНСТИТУТ 

ЭКОНОМИКИ  И  ФИНАНСОВ" (БИЭФ)

 

 

 

 

 

Контрольная работа

 

 

По дисциплине Управление проектами на тему :«Классификация и анализ рисков управления проектами»

 

 

 

 

 

 

Выполнила: Байер А.В.,

                      группа 3019,

                      студентка 5 курса

Проверил: Рудинский И.Д.

 

 

 

Калининград, 2013

 

Содержание

 

Введение

1.Понятие и сущность проектных рисков

2.Классификация и анализ  рисков в проекте

3. Анализ и оценка проектных рисков

4. Методы снижения проектных рисков

Заключение 

Введение

 

В современной  отечественной практике управления проектами понятия «риск», «неопределенность», «анализ проектных рисков», «управление  рисками» появились недавно и в большей степени в приложении к финансовому рынку.

Лишь в последние несколько лет эти понятия объединили накопленный ранее международный опыт и основательную российскую теоретическую базу, став обязательными составляющими любого бизнес-плана инвестиционного проекта, законодательно закрепленными в «Методических рекомендациях по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования».

Инвестиция  в любой проект сопряжена с  определенными рисками, что отражается в величине процентной ставки: проект может завершиться неудачей, т. е. оказаться нереализованным, неэффективным или менее эффективным, чем ожидалось. Риски связаны с тем, что доход от проекта является случайной, а не детерминированной величиной (т. е. неизвестной в момент принятия решения об инвестировании), равно как и величина убытков. Классификация рисков — качественное описание рисков по различным признакам.

Цель работы: раскрыть понятие риск, его классификацию  и анализ.

 

 

 

 

 

 

1.Понятие и сущность проектных рисков

 

Риск — потенциальная, численно измеримая возможность неблагоприятных ситуации и связанных с ними последствий в виде потерь, ущерба, убытков, например - ожидаемой прибыли, дохода или имущества, денежных средств в связи с неопределенностью, то есть со случайным изменением условий экономической деятельности, неблагоприятными, в том числе форс-мажорными, обстоятельствами, общим падением цен на рынке; возможность получения непредсказуемого результата в зависимости от принятого хозяйственного решения, действия.

Риск проекта — это степень опасности для успешного осуществления проекта и измеряется частотой, вероятностью возникновения того или иного уровня потерь.

Остановимся подробнее  на понятии вероятность рисков —  вероятность того, что в результате принятия решения произойдут потери для предпринимательской фирмы, то есть вероятность нежелательного исхода. Вероятность при этом означает возможность получения определенного результата

Существует  два метода определения вероятности нежелательных событий: объективный и субъективный. Объективный метод основан на вычислении частоты, с которой тот или иной результат был получен в аналогичных условиях. Субъективная вероятность является предположением относительно определенного результата. Этот метод определения вероятности нежелательного исхода основан на суждении и на личном опыте предпринимателя. В данном случае в соответствии с прошлым опытом и интуицией предпринимателю необходимо сделать цифровое предположение о вероятности событий.

Измерение рисков — определение вероятности наступления  рискового события. Оценивая риски, которые в состоянии принять на себя команда проекта, инвестор проекта при его реализации, прежде всего исходит из специфики и важности проекта, из наличия необходимых ресурсов для его реализации и возможностей финансирования вероятных последствий рисков. Степень допустимых рисков, как правило, определяется с учетом таких параметров, как размер и надежность инвестиций в проект, запланированного уровня рентабельности и др.

В количественном отношении неопределенность подразумевает  возможность отклонения результата от ожидаемого (или среднего) значения как в меньшую, так и в большую сторону. Соответственно, под риском в данном контексте понимается вероятность потери части своих ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов и (или) обратное — возможность получения значительной выгоды (дохода) в результате осуществления определенной целенаправленной деятельности. Поэтому эти две категории, влияющие на реализацию инвестиционного проекта, должны анализироваться и оцениваться совместно.

С экономической точки зрения риск представляет собой событие, которое может произойти с некоторой вероятностью, при этом возможно три экономических результата (оцениваемых в экономических, чаще всего финансовых показателях): Q отрицательный, т. е. ущерб, убыток, проигрыш; □ положительный, т. е. выгода, прибыль, выигрыш; Q нулевой (ни ущерба, ни выгоды).

Классификация и анализ рисков в проекте

 

Анализ проектных  рисков начинается с их классификации  и идентификации, то есть с их качественного  описания и определения — какие виды рисков свойственны конкретному проекту в данном конкретном окружении при данных экономических, политических, правовых условиях.

 

Таблица 1- Классификация  рисков

Классификационный признак	Виды рисков в соответствии с классификацией
По субъектам	человечество (планета) в целом   отдельные  регионы, страны, нации социальные  группы, отдельные индивиды экономические, политические, социальные и прочие системы  отрасли хозяйства хозяйствующие субъекты   отдельные проекты  виды деятельности    прочее
По степени ущерба	частичные —  запланированные показатели, действия, результаты выполнены частично, но без потерь, допустимые  — запланированные показатели, действия, результаты не выполнены, но нет потерь, критические —  запланированные показатели, действия, результаты не выполнены, есть определенные потери, но сохранена целостность, катастрофические  — невыполнение  запланированного результата влечет за собой разрушение субъекта (общества в целом, региона, страны, социальной группы, индивида, отрасли, предприятия, направления деятельности и пр.).
По сферам проявления	экономические, связанные с изменением экономических  факторов политические, связанные с изменением политического  курса страны социальные, связанные  с социальными сложностями (например, риск забастовок и пр.) экологические, связанные с экологическими катастрофами и бедствиями нормативно-законодательные, связанные с изменениями законодательства и нормативной базы
По источникам возникновения	несистематический риск, присущий конкретному субъекту, зависящий от его состояния и определяющийся его конкретной спецификой систематический  риск,  связанный  с изменчивостью  рыночной конъюнктуры, риск независящий  от субъекта и не регулируемый им. Определяется внешними обстоятельствами и одинаков для однотипных субъектов. Систематические риски подразделяются на: непредсказуемые меры регулирования в сферах законодательства, ценообразования, нормативов, рыночных конъюнктур природные катастрофы и бедствия преступления политические  изменения
По отношению  к проекту, как замкнутой системе	Внешние риски риски, связанные  с нестабильностью экономического законодательства н текущей экономической ситуации, условии инвестирования и использования прибыли; внешнеэкономические риски (возможность введение ограничении на торговлю и поставки, закрытия границ и т, п.);
По отношению  к проекту, как замкнутой системе	риск, связанный  с неправильным подбором команды  проекта; 3   неопределенность целей, интересов и поведения участников проекта; риск изменения  приоритетов в развитии предприятия и потери поддержки со стороны руководства; риск несоответствия существующих каналов сбыта и  требований к сбыту продукции  проекта
По результирующим потерям или доходам	динамические  — риски непредвиденных изменений  стоимостных оценок проекта вследствие измененеия первоначальных управленческих решений, а также изменения рыночных или политических обстоятельств. Могут вести как к потерям, так и к дополнительным доходам; статические —  риски потерь реальных активов вследствие нанесения ущерба собственности или неудовлетворительной организации. Могут вести только к потерям.
Внешние риски  по степени предсказуемости	Непредсказуемые: Макроэкономические  риски Экологические риски (природные катастрофы) Социально-опасные  риски и риски, связанные с преступлениями Риски, связанные  с возникновением непредвиденных срывов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Анализ  и оценка проектных рисков

Анализ проектных  рисков  подразделяется на качественный (описание всех предполагаемых рисков проекта, а также стоимостная  оценка их последствий и мер по снижению) и количественный (непосредственные расчеты изменений эффективности проекта в связи с рисками).

Наличие рисков предполагает необходимость выбора одного из возможных  вариантов решений, в связи с чем в процессе их принятия анализируются все возможные альтернативы, выбираются наиболее рентабельные и наименее рисковые. Конкретные ситуации рисков обладают разной степенью сложности, и связанная с этим альтернативность выбора разрешается различными способами. В простейших ситуациях возможна ориентация на своеобразную экспертную оценку, опирающуюся на интуицию и прошлый опыт. Но необходимость оптимального решения задач управления проектами, например выбор варианта вложения инвестиций, требует использования специальных методов анализа рисков.

Анализ проектных рисков базируется на оценках рисков, которые  заключаются в определении величины (степени) рисков. Методы определения критерия количественной оценки рисков  включают:

статистические методы оценки, базирующиеся на методах математической статистики, т. е. дисперсии, стандартном отклонении, коэффициенте вариации. Для применения этих методов необходим достаточно большой объем исходных данных, наблюдений;

методы экспертных оценок, основанные на использовании знаний экспертов в процессе анализа проекта и учета влияния качественных факторов.

методы аналогий, основанные на анализе аналогичных проектов и условий их реализации для расчета вероятностей потерь. Данные методы применяются тогда, когда есть представительная база для анализа и другие методы неприемлемы или менее достоверны, данные методы широко практикуются на Западе, поскольку в практике управления проектами практикуются оценки проектов после их завершения и накапливается значительный материал для последующего применения;

комбинированные методы включают использование сразу нескольких методов.

Используются  также методы построения сложных  распределений вероятностей (дерева решений), аналитические методы (анализ чувствительности, анализ точки безубыточности и пр.), анализ сценариев.

Анализ рисков - важнейший этап анализа инвестиционного  проекта. В рамках анализа решается задача согласования двух практически противоположных стремлений - максимизации прибыли и минимизации рисков проекта.

По результатам анализа рисков составляется специальный отчет (доклад), в котором излагается:

описание рисков, механизма их взаимодействия и совокупного  эффекта, мер по защите от рисков, интересов  всех сторон в преодолении опасности  рисков,

оценка выполненных  экспертами процедур анализа рисков, а также используемых ими исходных данных,

описание структуры  распределения рисков между участниками  проекта по контракту с указанием того, какие должны быть предусмотрены компенсации за убытки, профессиональные страховые выплаты, долговые обязательства и т. п.,

рекомендации  по тем аспектам рисков, которые  требуют специальных мер или  условий в страховом полисе. Результатом  анализа рисков должен являться специальный  раздел бизнес-плана проекта, включающий описание рисков, механизма их взаимодействия и совокупного эффекта, мер по защите от рисков, интересов всех сторон в преодолении опасности рисков; оценку выполненных экспертами процедур анализа рисков, а также использовавшихся ими исходных данных; описание структуры распределения рисков между участниками проекта по контракту с указанием предусмотренных компенсаций за убытки, профессиональных страховых выплат, долговых обязательств и т, п.; рекомендации по тем аспектам рисков, которые требуют специальных мер или условий в страховом полисе.

Одним из направлений  анализа рисков инвестиционного  проекта является качественный анализ или идентификация рисков.

Качественный  анализ проектных рисков проводится на стадии разработки бизнес-плана, а обязательная комплексная экспертиза инвестиционного проекта позволяет подготовить обширную информацию для анализа его рисков.

Первым шагом  идентификации рисков является конкретизация  классификации рисков применительно  к разрабатываемому проекту.

Смысл классификации  рисков состоит в том, что для анализа, оценки и, в конце концов, управления рисками первоначально необходимо идентифицировать возможные риски применительно к конкретному проекту, тогда как такая важная работа, как поиск причин их возникновения или описание возможных последствии их осуществления, разработка компенсирующих или минимизирующих риски мероприятий и получение полной стоимостной оценки всех показателей, может проводиться на последующих этапах.

Работы по анализу  рисков проекта и построению необходимых  моделей весьма трудоемки и являются дорогостоящими, что иногда вынуждает исследователей-аналитиков ограничиваться качественным подходом. Поэтому в настоящее время центр тяжести усилий при исследовании проектных рисков приходится переносить с построения сложных моделей на поиск, систематизацию и подробное описание факторов рисков и методов управления ими.