Коммерческий риск

       Экспертные  методы и модели особенно важны при  решении сложных неформализуемых  проблемных ситуаций, когда неполность и недостоверность информации не позволяют применять в чистом виде формальные математические методы и модели. Эксперты приводят интуитивно-логический анализ исследуемой ситуации с количественными или порядковыми оценками процессов или явлений и формальной обработкой результатов экспертизы. Получаемое в результате обработки обобщенное мнение экспертов принимается как решение проблемы. Экспертные мнения можно разделить на индивидуальные и коллективные. К первым относятся, например, метод «интервью», аналитические докладные записки, написание сценария.

       Представленные  концепции оценки риска имеют  свою определенную практическую и теоретическую  значимость. Возможности применения рассмотренных подходов для оценки рисков деятельности предприятия зависят от соответствия методики определения воздействия риска определенным условиям, свойствам экономической среды, наличия исходных данных, уровня неопределенности, сложности развития ситуации риска. Результаты статистической, аналитической, экспертной оценки риска являются основой для принятия решений по управлению рисками.

2.3 Методы снижения рисков

 

       Снижение степени риска- это сокращение вероятности и объема потерь.

       Для снижения степени риска применяются  различные приемы. Наиболее распространенными являются:

       В системе мер, направленных на снижение рисков, важная роль принадлежит диверсификации.

       Диверсификация (лат. — изменение, разнообразие, «диверсис» — разный, «фацио» — делаю; расширение ассортимента товаров, сфер деятельности) представляет собой процесс распределения инвестируемых средств между различными объектами вложения, непосредственно не связанными между собой. Это позволяет снизить риск, так как трудно предположить, что рисковая ситуация возникнет одновременно на всех объектах. Примером диверсификации может служить хранение свободных денежных средств в различных банках.

       Различают несколько форм диверсификации:

1. Диверсификация видов хозяйственной деятельности предполагает использование различных возможностей для получения дохода и прибыли, т.е. вложение средств одновременно в несколько разных предприятии, создание филиалов в различных регионах и т.п.
2. Диверсификация поставщиков предусматривает изобилие источников поступления товаров.
3. Диверсификация ассортимента предполагает включение в ассортимент предприятия товаров с противоположной направленностью спроса (например, прохладительные напитки и горячий чай в кафе). Это позволяет снижать экономический риск в период временного уменьшения спроса на отдельные товары.
4. Диверсификация покупателей товаров позволяет расширить границы рынка на другие территории и сегменты рынка и увеличить товарооборот.
5. Диверсификация так называемого депозитного портфеля предполагает размещение временно свободных денежных средств в различных банках, что снижает риск их потери при банкротстве банка.

       Следует отметить, что не любое разнообразие акций, товаров, услуг, клиентов и т. п. приводит к снижению риска. При планировании разнообразия с целью снижения риска желательно выбирать производство таких товаров и услуг, спрос на которые изменяется в противоположных направлениях. Диверсификация является способом снижения несистематического риска. Посредством диверсификации не может быть сокращен систематический риск. Который обусловлен общим состоянием экономики и связан с такими факторами, как война, инфляция, глобальные изменения налогообложения, изменения денежной политики и т.п.

       Лимитирование предполагает установление лимита, системы ограничений на величину сделки. Это может быть ограничение на максимальный объем сделки с одним партнером, максимальный размер товарного запаса, максимальный размер кредита, предоставляемого одному покупателю, максимальный размер вклада в одном банке и т.д.

       Лимитирование является важным приемом снижения риска  и применяется банками при выдаче ссуд, при заключении договора на овердрафт и т. п. Хозяйствующими субъектами он применяется при продаже товаров в кредит, предоставлении займов, определении сумм вложения капитала и т. п.

       Страхование один из наиболее распространенных способов снижения рисков. Сущность страхования заключается в том, что инвестор готов отказаться от части своих доходов, чтобы избежать риска, т.е. он готов заплатить за снижение степени риска до нуля.⁴

       В настоящее время рынок страхования  насчитывает около 3000 страховых  компаний.

       Сущность  страхования состоит в передаче риска (ответственности за результаты негативных последствий) за определенное вознаграждение кому-либо другому, т.е. в распределении ущерба между участниками страхования.⁵

       Прибегая  к страхованию, коммерческая организация  должна четко определить те виды рисков, по которым необходимо обеспечить страховую защиту. При выборе страховой компании следует учитывать определенные критерии, а именно — наличие лицензии, размер уставного капитала и собственных средств, размер тарифов, используемых страховой компанией, финансовая устойчивость страховой компании и др.

       Взаимоотношения торгового предприятия и страховой  компании основываются на договоре страхования  — соглашения между страхователем  и страховщиком, регламентирующего  их взаимные права и обязанности  по условиям страхования отдельных коммерческих рисков.

1. Внешнее страхование заключается в передаче риска (ответственности за результаты негативных последствий) за определенное вознаграждение другой организации (страховой компании). Согласно российскому законодательству страховать можно следующие события:
2. сокращение объема товарооборота в результате оговоренных в договоре событий;
3. признание банкротства торгового предприятия;
4. непредвиденные расходы;
5. неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;
6. понесенные застрахованным субъектом судебные расходы;
7. иные события.

       Это может быть страхование имущества  предприятия, грузов при транспортировке, сотрудников от несчастных случаев  и другие виды страхования.

       Внутреннее страхование осуществляется в пределах самого предприятия. Оно проводится путем создания специальных фондов для возмещения убытков. Перечень таких фондов и размеры отчислений в них определяются уставом предприятия. Их источником служит прибыль. Страхование распространяется лишь на часть имущества торгового предприятия. Такое страхование торговому предприятию выгоднее, нежели привлечение для этой цели страховой компании. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 3. Анализ системы управления рисками  на предприятии.

 

       Развитие  науки управления рисками в значительной степени рассматривается с позиции  рисков финансовых институтов в условиях относительно стабильной экономической конъюнктуры. Необходимость рассмотрения рисков производственных предприятий в нестабильных политических, экономических и социальных условиях требует корректировки существующих принципов управления рисками и дополнительного обоснования эффективности используемых методов анализа рисков.

       Одной из основных причин неэффективного управления рисками является отсутствие ясных  и четких методологических основ  этого процесса. Анализ приводимых в литературе принципов управления рисками показывает их разрозненность, а отдельным попыткам их систематизации присуще множество спорных моментов. Тем не менее, анализ исследований в области методологии управления рисками с учетом требований современной экономики позволяет сформировать систему принципов управления рисками:

       - решение, связанное с риском, должно  быть экономически грамотным  и не должно оказывать негативного  воздействия на результаты финансово-хозяйственной  деятельности предприятия;

       - управление рисками должно осуществляться в рамках корпоративной стратегии организации;

       - при управлении рисками принимаемые  решения должны базироваться  на необходимом объеме достоверной  информации;

       - при управлении рисками принимаемые  решения должны учитывать объективные  характеристики среды, в которой предприятие осуществляет свою деятельность;

       - управление рисками должно носить  системный характер;

       - управление рисками должно предполагать  текущий анализ эффективности  принятых решений и оперативную  корректуру набора используемых принципов и методов управления рисками.

       Сущность  каждого этапа управления рисками  предполагает применение различных  методов.

       Весь  процесс управления рисками можно  отобразить следующим образом:

       Этап  постановки целей управления рисками  характеризуется использованием методов анализа и прогнозирования экономической конъюнктуры, выявления возможностей и потребностей предприятия в рамках стратегии и текущих планов его развития.

       На  этапе анализа риска используются методы качественного и количественного  анализа: методы сбора имеющейся и новой информации, моделирования деятельности предприятия, статистические и вероятностные методы и т. п.

       На  третьем этапе производится сопоставление  эффективности различных методов  воздействия на риск: избегания риска, снижения риска, принятия риска на себя, передачи части или всего риска третьим лицам, которое завершается выработкой решения о выборе их оптимального набора.

       Результатом анализа эффективности принятых решений и корректуры целей управления рисками должно стать новое знание о риске, позволяющее, при необходимости, откорректировать ранее поставленные цели управления риском.

       Таким образом, на каждом из этапов используются свои методы управления рисками. Результаты каждого этапа становятся исходными  данными для последующих этапов, образуя систему принятия решений с обратной связью. Такая система обеспечивает максимально эффективное достижение целей, поскольку знание, получаемое на каждом из этапов, позволяет корректировать не только методы воздействия на риск, но и сами цели управления рисками.

       Базовым этапом, позволяющим сформировать дальнейшую стратегию управления рисками, является этап анализа риска.

       Задачей качественного анализа риска  является выявление источников и  причин риска, этапов и работ, при  выполнении которых возникает риск, то есть:

       - определение потенциальных зон  риска;

       - выявление рисков, сопутствующих  деятельности предприятия;

       - прогнозирование практических выгод  и возможных негативных последствий  проявления выявленных рисков.

       Методы  качественного анализа можно разделить на четыре группы:

1. Методы, базирующиеся на анализе имеющейся информации;
2. Методы сбора новой информации;
3. Методы моделирования деятельности организации;
4. Эвристические методы качественного анализа;⁶

       Итоговые  результаты качественного анализа  риска, в свою очередь, служат исходной информацией для проведения количественного анализа.

       На  этапе количественного анализа  риска вычисляются числовые значения вероятности наступления рисковых событий и объема вызванного ими  ущерба или выгоды.

       Рассматривая  всю совокупность методов количественного анализа рисков, можно сказать, что применение конкретного метода зависит от множества факторов:

       - для каждого типа анализируемого  риска существуют свои методы  анализа и конкретные особенности  их реализации.

       - для анализа рисков существенную роль играет объем и качество исходных данных.

       - при анализе рисков принципиально  важно учитывать динамику показателей,  влияющих на уровень риска.

       - при выборе методов анализа  следует принимать во внимание  не только глубину расчетных  данных, но и горизонт прогнозирования показателей, влияющих на уровень риска;

       - большое значение имеет срочность  и технические возможности проведения  анализа. Если в распоряжении  аналитика имеется солидный вычислительный  потенциал и запас времени,  возможно обучение нейронных сетей, моделирование по методу Монте-Карло и т. д.;

       - эффективность применения методов  анализа риска повышается при  формализации риска с целью  математического моделирования  его воздействия на результаты  деятельности предприятия. В настоящее время не только экономические системы, но и промышленные комплексы достигли такой сложности, что зачастую расчет их устойчивости невозможен без элементов теории вероятностей;