Контрольная работа по "Банковский менеджмент"

депозитам. Потребители обычно сравнивают процентные ставки, т. к.

сравнить все банковские комиссии крайне сложно. Тем самым банк, сни-

жая процентные ставки, остается конкурентоспособным, но не теряет до-

ходов;

– расширение традиционной банковской деятельности до полного

спектра финансовых услуг («All finance», Германия), путем создания

финансовых групп, включающих страховые компании, инвестиционные

фонды, брокерские дома;

– использование филиальной банковской сети для продвижения

продуктов дочерних компаний в обмен на комиссионное вознагражде-

ние (например, продажа страховых полисов филиалами банка).

Не менее важную роль играют мероприятия, направленные на сни-

жение операционных расходов: исключение дублирующих операций,

автоматизация и стандартизация операций, сокращение численности со-

трудников back-офисов.

Еще один интересный способ получения дополнительных доходов –

внебалансовые операции с производными финансовыми инструмента-

ми. Объем производных финансовых инструментов в США достиг

в 2004 г. 88 трлн долл., увеличившись за год почти на 19 трлн долл.

и более чем в 10 раз превысив чистые активы банков США; 98 % этих

производных финансовых инструментов принадлежит десяти крупней-

шим банкам. Основная часть этих инструментов – ценные бумаги по

страхованию процентных рисков. Активно развиваются производные

ценные бумаги по страхованию кредитных рисков (рисков невозврата

ссуд) . В Европе также отмечается тенденция увеличения внебалан-

совых операций банков.

Рассмотренные направления развития банковской деятельности

в зарубежных странах еще раз подчеркивают высокую динамичность

банковского бизнеса. Эти направления развития крайне актуальны и для

российских банков. В следующей главе мы рассмотрим современное со-

стояние и направления развития банковской системы России и сравним

ее с банковскими системами развитых стран.

 

2. Что такое банковский менеджмент?

Исходя из специфики банковской деятельности, мы можем говорить о двух уровнях банковского менеджмента:

– организационный менеджмент – это процесс, где управление осуществляется путем целеполагающего воздействия одних участников системы управления, относящихся к управляющей подсистеме банка на других, относящихся к управляемой подсистеме банка. Здесь субъектом управления являются собственники и менеджеры банка, а объектом управления – менеджеры и служащие банка;

– ресурсный менеджмент – управление ресурсами (активами, пассивами, капиталом, портфелями), осуществляемое собственниками и работниками банка  путем проведения соответствующих банковских операций и принятия соответствующих решений.

Основными объектами банковского менеджмента являются:

– сотрудники банка;

– отношения между сотрудниками при выполнении банковских операций;

– ресурсы банка.

Объединив эти два уровня управления, банковский менеджмент можно трактовать с точки зрения системного подхода как сложную систему управления людьми, ресурсами, процессами и отношениями, характеризующими деятельность банка.

В банке можно выделить:

– управляющую подсистему (субъект управления) коммерческого банка;

– управляемую подсистему (объект управления) коммерческого банка;

– банковский менеджмент или процесс воздействия субъекта управления на объект управления (вертикальные связи системы);

– внешнюю среду, в которой функционирует банк.                                                                            

 Таблица 2

Объекты и соответствующие им направления банковского менеджмента

Объекты банковского менеджмента	Направления банковского менеджмента
Определение направлений развития банка	Стратегическое планирования, определение миссии, философии и видения банка
Реализация банковских услуг, взаимодействие с клиентами	Управление маркетинговой деятельностью банка
Обособленные подразделения и внутренние структурные подразделения банка, организационная структура банка, штатная численность персонала	Управление организационной структурой и развитием филиальной сети банка
Организация обслуживания клиентов	Управление бизнес-процессами
Активы банка	Управление активными операциями банка
Пассивы банка	Управление пассивами банка: - управление привлеченными средствами; - управление собственным капиталом  банка; - управление ликвидностью банка
Персонал банка	Управление банковским персоналом и мотивацией персонала
Банковские риски	Управление банковскими рисками (риск-менеджмент) и безопасностью банка

 

 

 

 

 

 3.    Классификация банковских операций

 

 

В основе экономической классификации банковских операций лежат две основные функции банка:

–  привлечение средств – пассивные операции;

–  размещение средств – активные операции.

Соответственно, операции банка подразделяются на активные и пассивные (табл. 2.).

Таблица 3.

Активные и пассивные операции коммерческого банка 

 

Активные операции	Пассивные операции
1. Кредитование 2. Операции с ценными бумагами 3. Валютные операции 4. Прочие финансовые операции	1.      Формирование уставного капитала и собственных средств 2.      Привлечение депозитов населения и юридических лиц 3.      Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц 4.      Эмиссия ценных бумаг (облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов)

 

 

Кроме этих двух групп выделяют также активно-пассивные операции. К ним относятся те операции, которые нельзя классифицировать как активные или пассивные. Это различного вида посреднические услуги и комиссионные вознаграждения, получаемые банком: переводы денежных средств, инкассация, консультационные услуги, аренда сейфов и т.п.

Между активными и пассивными операциями должны быть определенные пропорции. Чтобы работать эффективно, банк должен стараться размещать под проценты как можно больший объем денежных средств, и желательно всю сумму платных привлеченных средств. В современных условиях доля банковских кредитов в активе баланса составляет около 70% всех активов (агрегированные данные по банковской системе России). Если к ней прибавить долю вложений в ценные бумаги, получится около 80%. На практике считается оптимальным если работающие активы банка (активы, приносящие доход) составляют 70-85% всех активов.

Рассмотрев виды банковских операций и различные подходы к их классификации, определим принципы, которыми должен руководствоваться банк при осуществлении операций (рис. 1).   

 

Рис. 1. Принципы взаимоотношений банка и клиента

Принципы взаимоотношений банка и клиентов

 

строятся на договорной основе

 

    Необходимость                                    внимательность со

 

    Необходимость                                    внимательность со

    идентификации клиентов                    стороны клиентов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Вклады, подлежащие и не подлежащие  страхованию.

Таблица 4.

Вклады, подлежащие и не подлежащие страхованию  

 

Вклады, подлежащие страхованию	Вклады, неподлежащие страхованию
1.   Вклады физических лиц, резидентов и нерезидентов; 2.   Именные сберегательные сертификаты; 3.   Счета пластиковых карт физических лиц, резидентов и нерезидентов; 4.   Причисленные проценты по вкладам.	1.      Счета предпринимателей, адвокатов, нотариусов и т.п.; 2.      Счета на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя; 3.      Денежные средства и ценности, переданные физическими лицами банкам в доверительное управление; 4.      Вклады за пределами территории Российской Федерации.

 

 

Для выплаты вкладчикам проблемных банков денежного возмещения в России создан Фонд обязательного страхования вкладов, которым управляет Агентство по страхованию вкладов. Это фонд формируется за счет следующих источников денежных средств:

- платежи банка по страхованию  вкладов;

- перечислений из федерального  бюджета и других государственных  источников;

- доходов, полученных от управления  средствами фонда.

Основным источником финансовых ресурсов фонда являются платежи банков по страхованию вкладов. Расчетная база для исчисления страховых взносов определяется как средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов. Ставка страховых взносов не может превышать 0,15 процента расчетной базы за последний расчетный период. В отдельных случаях ставка может быть повышена до 0,3% или снижена до 0,05%. Расчетным периодом является квартал. Страховые взносы исчисляются банками ежеквартально и перечисляются в фонд безвозвратно и безвозмездно.

Кроме данной системы используется механизм резервирования банками определенных сумм от суммы привлеченных средств физических и юридических лиц в ЦБ РФ. Норма резервирования периодически пересматривается банком России и колеблется в последние годы от 2% до 4%, за исключением периода кризиса 2008 года, когда она была снижена до 0,5%. В отличие от страховых взносов, эти средства остаются в собственности банка и лишь временно хранятся в ЦБ РФ. Когда вкладчик забирает свой вклад, они возвращаются банку. Данная мера направлена на ограничение банковской эмиссии депозитов и кредитов, и ограничение денежной массы в экономике России. Банки, отдавая часть денег от привлеченных средств в ЦБ РФ,  уже не могут выдать их в качестве кредитов и получать по ним доходы.

Обязательные резервы и страховые взносы по вкладам ограничивают возможности банка по получению дохода от привлеченных средств. Но банки достаточно просто компенсируют свои затраты, снижая ставки по вкладам населения. Процентная маржа (соотношение между средними процентными ставками размещения и привлечения средств) у российских банков оказывается очень высокой

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 5

Чистый среднемесячный доход заемщика 20 тыс. р. Срок кредита 25 лет. Процентная ставка – 15 % годовых. Понижающий коэффициент k=0,5. Используется аннуитетный метод гашения кредита. Определите максимальную сумму кредита, платеж по кредиту и разбейте первый и последний платеж по кредиту на гашение основного долга и процентов

Решение:

=781 тыс. руб., где:

К – понижающий коэффициент;

Д – чистый среднемесячный доход заемщика (за вычетом налогов и других обязательных платежей, в том числе платежей по полученным ранее кредитам и предоставленным поручительствам);

T – срок кредита в месяцах;

i – процентная ставка по кредиту, (в процентах годовых).

Первый платеж определяется по формуле:

= = 10 тыс. руб.,

где:

S – первоначальная сумма кредита.

В том числе:

уплата процентов = 781*0,15/12=9,76 тыс. руб.;

гашение основного долга = 10– 9,76 = 0,24 тыс. руб.

Последний платеж равен первому и составляет 10 тыс. руб. Однако соотношение между уплатой процентов и гашением основного долга меняется. Для последнего платежа их можно определить из уравнения:

х + x*0,15/12 = 10

х + 0,0125x = 10

1,0125x = 10

x = 10/1,0125

х = 9,88

где:

х – гашение основного долга при последнем платеже.

Получаем: гашение основного долга составит 9,88 тыс. руб., уплата процентов составит 10 - 9,88 = 0,12 тыс. руб.

Результаты расчетов представлены в таблице 5:

Таблица 5. 

Определение максимального размера кредита и платежей по кредиту 

 

Метод расчета	Максимальная сумма кредита, (тыс. руб.)	Первый платеж			Последний платеж
		проценты, (тыс. руб.)	основной долг, (тыс. руб.)	итого, (тыс. руб.)	проценты, (тыс. руб.)	основной долг, (тыс. руб.)	итого, (тыс. руб.)
Аннуитетные платежи	781	9,76	0,24	10	0,12	9,88	10