Особенности планирования персонала на предприятии ООО «Новая Вода»

Из таблицы видно, что  годовой фонд заработной платы растет пропорционально с ростом объема реализации услуг. В 2010 году годовой фонд заработной платы всего увеличился на 40 тысяч рублей, в относительных цифрах – на 1,08 %. На 654 тысяч рублей данный показатель увеличился в 2011 году, то есть на 17,5 %. Для работников АУП годовой фонд заработной платы увеличился в 2010 году на 80 тысяч рублей, относительно – 10,39 %. В 2011 году показатель возрос на 16,12 %, что составило 137 тысяч рублей.

Среднегодовая заработная плата соответственно так же увеличилась. Всего данный показатель возрос в 2010 на 9,25 тысяч рублей, относительно возрос на 16,77 %. В 2011 году среднегодовая заработная рабочих выросла на 75,69 тысяч рублей, относительно она увеличилась на 17,51 %. Средняя заработная плата для работников АУП в 2010 году увеличилась на 6,15 тысяч рублей. Следовательно, относительно показатель возрос на 10,38 %. В 2011 году увеличился на 10,54 тысяч рублей, относительно – на 16,12 %. Среднегодовая заработная плата зависит от годового фонда заработной платы.

Количество оборудования на предприятии в 2009 году и в 2010 остается неизменным – 47 единиц. А в 2011 году увеличивается на 4 единицы и составляет 51 единицу оборудования. Относительно показатель увеличился на 8,51 %. Причиной покупки нового дополнительного оборудования послужила потребность улучшить скорость и качество выполняемых предприятием работ.

Выручка от реализации в 2010 увеличилась незначительно на 214 тысячи рублей, относительно возросла всего на 3 %. В 2011 году данный показатель вырос на 2210 тысяч рублей, относительно он увеличился на 28,84 %. Причиной резкого роста выручки от реализации послужил рост объема реализации услуг, так как первый показатель зависит от последнего прямо пропорционально.

Себестоимость услуг 2010 года возросла на 4 %, что составило 276 тысяч рублей. В 2011 году она увеличилась на 1693 тысячи  рублей, а относительно на 22,6 %. Рост себестоимости услуг обуславливается тем, что растут цены на необходимые материалы сырье, которое используется в процессе выполнения работ предприятием. В 2011 году отклонение себестоимости больше чем в 2010 году, так как было закуплено новое оборудование.

Затраты на один рубль  реализованных услуг увеличились в 2010 году не 0,01 рубль, то есть на одну копейку, относительно – на 1,23 %. Это значит, что в 2010 году по сравнению с 2009 годом предприятие затратило больше средств для реализации услуг на один рубль. В 2011 году данный показатель снизился на 2,44 %, что составило 2 копейки. Данный результат говорит о том, что 2011 году предприятие затратило меньше средств для производства услуг на один рубль. Данный показатель зависит прямо пропорционально от объема реализации и обратно пропорционально от себестоимости услуг.

Прибыль от реализации в 2010 году уменьшилась на 34,07 %, что составило 62 тысячи рублей. На изменении показателя сказался рост себестоимости услуг и незначительное увеличение выручки от реализации этих услуг, так же в этом году увеличились затраты на 1 рубль реализованных услуг. В 2011 году прибыль от реализации возросла на 47,5 %, что составило 417 тысяч рублей. Значительный рост данного показателя можно объяснить тем, что отклонение себестоимости от 2010 (22,6 %) оказалось меньше чем у показателя выручки от реализации (28,84 %). Так же он вызван уменьшением затрат на 1 рубль реализованных услуг.

Рентабельность изменяется прямо пропорционально прибыли от реализации услуг и обратно пропорционально себестоимости. В 2010 году рентабельность уменьшилась абсолютно на 0,9 %, а относительно на 34,62 %. В 2011 году показатель увеличился на 2,8 %, относительно – на 164,07 %. Рентабельность отражает доходность предприятия, то есть доходность в 2009 году составила 2,6 %, в 2010 году – 1,7 %, в 2011 году – 4,5 %.

Для того чтобы найти  индекс превышения темпов роста производительности труда на темпами роста заработной платы необходимо найти темп роста выработки на одного рабочего (2009 год – 103,54 %; 2010 – 118,97 %; 2011 – 125,76 %) и темп роста среднегодовой заработной платы (2009 год – 107,21 %; 2010 – 116,77 %; 2011 – 117,51 %). Далее находим отношение темпов роста выработки к среднегодовой заработной плате соответственно по каждому году. В 2009 году данный индекс составил 0,97, то есть заработная плата несет низкую стимулирующую функцию. В 2010 данный показатель увеличился до 1,02, то есть на 0,05, относительно – на 5,15 %. В 2011 году индекс вырос на 0,05 (4,9 %), то есть до 1,07.

2.2. Анализ эффективности планирования потребности в кадрах ООО «Новая Вода»

Для анализа эффективности  планирования потребности в кадрах ООО «Новая Вода» произведем расчет необходимых для этого показателей.

                                                                                                         Таблица 2.2

Изменение структуры  трудовых ресурсов

№ п/п	Показатели	2006		2007		2008
		человек	удельный вес, %	человек	удельный вес, %	человек	удельный вес, %
1	Среднесписочная численность всего	80	100	71	100	71	100
Служащие:
2	Руководители	5	6,25	5	7,05	2	7,05
3	Специалисты	4	5	4	5,63	3	5,63

 

 

Продолжение таблицы 2.2

4	Собственнослужащие	4	5	4	5,63	8	5,63
Итого:		13	16,25	13	18,31	13	18,31
Рабочие:
5	Основные	61	76,25	53	74,65	55	77,46
6	Вспомогательные	6	7,5	5	7,04	3	4,23
Итого:		67	83,75	58	81,69	58	81,69
7	Списочная численность на начало года	62		56		55
8	Было принято	23		33		37
9	Выбыло	29		34		38
10	Списочная численность на конец  года	56		55		54

 

Индекс среднесписочной  численности:

                                                  

,                                                 (2.1)                         

 

- всего по предприятию:   I_чсс²⁰¹⁰ = 71 : 80 = 0,89; I_чсс²⁰¹¹ = 71 : 71 = 1

- рабочих кадров:  I_чсс²⁰¹⁰ = 58 : 67 = 0,87; I_чсс²⁰¹¹ = 58 : 58 = 1

Индекс удельного веса персонала  данной категории:

                     (2.2) 

- служащие: 2010

I_{ув (руководители)} = 7,05 : 6,25 = 1,13  I_{ув (руководители)} = 7,05 : 7,05 = 1

I_{ув (специалисты)} = 5,63 : 5 = 1,13  I_{ув (специалисты)} = 5,63 : 5,63 = 1

I_{ув (собственнослужащие)} = 5,63 : 5 = 1,13  I_{ув (собственнослужащие)} = 5,63 : 5,63 = 1

- рабочие:

I_{ув (основные)} = 74,65 : 76,25 = 0,98  I_{ув (основные)} = 77,46 : 74,65 = 1,04

I_{ув (вспомогательные)} = 7,04 : 7,5 = 0,94  I_{ув (вспомогательные)} = 4,23 : 7,04 = 0,60

Индекс численности  рабочей силы:

                                            

,                                       (2.3)

,                                (2.4) 

                                           

,                                   (2.5)

                                           

,                                   (2.6)

                                                                                                           Таблица 2.3

Анализ численности  и удельного веса работников и рабочих ООО «Новая Вода»

№ п/п	Показатели	2009	2010	Отклонение		2011	Отклонение
				абсолютное	относительное, %		абсолютное	относительное, %
1	Индекс среднесписочной численности  всего	-	0,89	-	-	1	+0,11	+12,36
	Рабочих кадров	-	0,87	-	-	1	+0,13	+14,94
2	Индекс удельного веса служащих:

 

Продолжение таблицы 2.3

	- руководители		-		1,13		-	-		1	-0,13	-11,5
	- специалисты		-		1,13		-	-		1	-0,13	-11,5
	- собственнослужащие		-		1,13		-	-		1	-0,13	-11,5
3	Индекс удельного веса рабочих:
	- основные	-		0,98		-			-	1,04	+0,06	+6,12
	- вспомогательные	-		0,94		-			-	0,60	-0,34	-36,17
4	Индекс численности рабочей  силы	0,90		0,98		+0,08			+8,89	0,98	-	-

 

Выводы:

1. Индекс среднесписочной численности предприятия в 2010 году составил 0,89. Это говорит о том, что количество кадров предприятия уменьшилось на 11 %, потому что услуги, выполняемые организацией были в этом году менее трудоемкие нежели в 2009 году. Индекс рабочих кадров отличается не намного от индекса по всему предприятию, здесь количество рабочих уменьшилось на 13 %. Это объясняется тем, что численность работников АУП остается прежней на протяжении трех лет. В 2011 году не происходит никаких изменений в численности как всего предприятия так и рабочих, потому что среднесписочная численность рабочих в 2010 году оказалась достаточной для выполнения услуг.
2. Индекс удельного веса служащих по каждой категории в 2011 году составил одинаково 1,13, так как численность по каждой категории не менялась, но общий удельный вес работников поменялся из-за изменения численности рабочих (16,25 % → 18,31 %). В 2011 году индекс удельного веса служащих для всех категорий одинаков и равен 1,13. Процент соотношения персонала остался на уровне 2010 года: 18,31 %/87,69 % соответственно.
3. Индекс удельного веса основных рабочих в 2010 году составил 0,98, для вспомогательных – 0,94. В 2011 году численность основных рабочих прибавилась, относительный индекс удельного веса данной категории увеличился на 0,06 и составил 1,04. А индекс удельного веса вспомогательных рабочих уменьшился до 0,60 (на 0,34) в результате уменьшения численности рабочих данной категории.
4. Индекс численности рабочей силы говорит о том, что:

• в 2009 году списочная численность рабочих на начало года составляла 62 человека, а в результате приема и увольнения она сократилась до 56 человек на конец года, это уменьшение составило 10%, то есть 6 человек;

• в 2010 году на начало года списочная численность составила 56 человек, после приема и выбытия кадров на конец года она составила 55 человек, численность сократилась на 2 %, то есть 1 человек;
• в 2011 году тенденция сокращения списочной численности не меняется. На начало года она составила 55 человек, в результате приема и выбытия кадров на конец года она составила 54 человека, численность сократилась на 1 человека, то есть на 2 %.

При планировании высвобождения  и дополнительной потребности в  кадрах используют следующий расчет, его исходные данные:

           Таблица 2.4

Движение численности  работающих на ООО «Новая Вода» за 2009-2011 гг

№ п/п	Показатели	2009		2010		2011
1	Среднесписочная численность рабочих	план.	факт.	план.	факт.	план.	факт.
		73	67	70	58	65	58