Разработка организационной структуры ООО «Источник жизни»

Схема 5. Административная структура

 

7.3. Штатное расписание

 

Схема 5. Административная структура

 

7.3. Штатное расписание

Режим работы офиса:

5 дней в неделю  с 900 до 1800 с перерывом на обед с 1300 - 1400 работают:

• генеральный директор
• секретарь
• отдел снабжения
• бухгалтерия
• начальник отдела сбыта
• начальник отдела снабжения -МОП

Диспетчеры и менеджеры по продажам будут работать без перерыва на обед с 900 до 2100, в режиме 2 через 2. Режим работы склада:

5 дней  в неделю с Ю00 до 20°° с перерывом на обед с 1300 - 1400 работает зав. складом.

Водители, грузчики, экспедиторы, кладовщики, МОП и охранники будут работать с 800 до ОО00, с перерывом на обед с 1300 - 1400, в режиме 2 через 2.

Таблица 8. Штатное расписание ООО «Источник жизни»

№	Структурное подразделение	Профессия (должность)	Количество штатных единиц	Оклад (тарифная ставка), руб.
1	2	3	4	5
1	Администрация	Генеральный директор	1	35 ООО
		Секретарь	1	13 ООО
		Уборщица	1	7 000
2	Бухгалтерия	Гл. бух	1	25 ООО
		Бухгалтер	1	17 000
		Кассир	1	17 000
		Оператор	1	17 000
3	Отдел сбыта	Нач. отдела	1	25 000
		Менеджер по продажам	2	17 000
		Диспетчер	6	12 000
4	Отдел снабжения	Нач. отдела	1	25 000
		Менеджер по снабжению	1	17 000
		Маркетолог	1	17 000
5	Склад	Зав. складом	1	22 000

 

		Кладовщик	2	17 000
		Водитель	20	20 000
		Экспедитор	20	20 000
		Грузчик	6	13 000
		Уборщица	2	8 000
		Охранник	2	12 000
Итого			72

гN

 

 

Таблица 9. Расчет фонда заработной платы ООО «Источник жизни»

№	Структурное подразделение	Профессия (должность)	Количес тво штатных единиц	Оклад (тарифная ставка), руб.	Надбавка, руб.		Месячный фонд заработной платы, руб.
					Премии
					%	руб.
1	2	3	4	5	6	7	9
1	Администрация	Генеральный директор	1	35 000	25%	8 750	43 750
		Секретарь	1	13 000	15%	1 950	14 950
		Уборщица	1	7 000	15%	1 050	8 050
2	Бухгалтерия	Гл. бухгалтер	1	25 000	25%	6 250	31 250
		Бухгалтер	1	17 000	20%	3 400	20 400
		Кассир	1	17 000	30%	5 100	22 100
		Оператор	1	17 000	20%	3 400	20 400
3	Отдел сбыта	Нач. отдела	1	25 000	25%	6 250	31 250
		Менеджер по продажам	2	17 000	20%	3 400	40 800
		Диспетчер	6	12 000	15%	1 800	82 800
4	Отдел снабжения	Нач. отдела	1	25 000	25%	6 250	31 250
		Менеджер по снабжению	1	17 000	20%	3 400	20 400
		Маркетолог	1	17 000	20%	3 400	20 400
5	Склад	Зав. складом	1	22 000	25%	5 500	27 500
		Кладовщик	2	17 000	20%	3 400	40 800
		Водитель	20	20 000	15%	3 000	460 000
		Экспедитор	20	20 000	15%	3 000	460 000
		Грузчик	6	13 000	15%	1 950	89 700
		Уборщица	2	8 000	15%	1 200	18 400
		Охранник	2	12 000	15%	1 800	27 600
Итого месячный фонд заработной платы			72			/	1 511 800
Отчисления (ЕСН) 26%							393 068
Итого затраты на оплату труда в месяц							1 904 868
Итого годовой фонд заработной платы							18 141 600
Отчисления (ЕСН) 26%							4 716 816
Итого затраты на оплату труда в год							22 858 416

 

8. РАСЧЕТ СВОДНЫХ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ

 

8. РАСЧЕТ СВОДНЫХ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ

ПОКАЗАТЕЛЕЙ 8.1. Смета затрат организации

Таблица 10. Смета затрат организации

№ п/п.	Наименование затрат	Расход за месяц, руб.	Расход за год, руб.
1	Переменные затраты
	- закупка товара  для перепродажи	5 178 687,50	62 144 250,00
2	Постоянные затраты
	2.1. Планируемый  ФОТ	1 511 800,00	18 141 600, 00
	2.2. Отчисления  в ЕСН	393 068, 00	4 716 816, 00
	2.3. Арендная  плата	294 800, 00	3 537 600, 00
	2.4. Амортизация	19 948, 04	239 376, 52
	2.5. Ремонт и  содержание оборудования (5% от стоимости  оборудования в год)	17 592,18	211 106,22
	2.6. Прочие неучтенные  расходы (4% от учтенных постоянных  затрат)	89 488,33	1 073 859,95
	Итого	7 505 384,06	90 064 608,69

 

8.2. Годовой доход и прибыль

1) Годовой  доход от продажи товара (Д): Д=8 490 250,00*12 (данные из таблицы 7)

Д= 101 883 000,00 руб.

3. Прибыль (П):

П = Д-Р, где Р - сумма переменных и постоянных затрат, руб.

П= 101 883 000,00 - 90 064 608,69 = 11 818 391,31 руб.

4. Чистая прибыль (Пч):

Пч = П - налог на прибыль (24% от прибыли)

Пч = 11 818 391,31 -2 836 413,92 = 8 981 977,40 руб.

5. Срок окупаемости капиталовложений (Ток):

И

Ток = , где И - инвестиции, руб. Пч

11600479,85 _ л 0

Ток = ТГ^ТТ^ГТТГ (года)

8981977,40

8.3. Расчет точки  безубыточности

Удельный вес выручки по бутилированной воде «Хваловская» емкостью

19 л рассчитаем  как отношение выручки от реализации  этой воды к общей

выручке организации:

уй= 3000000,00 ,100% % 8490250,00

Постоянные затраты (35,3% от постоянных затрат организации): Ппост = 27920358,69* 0,353 = 9855886,62 руб.

Средняя цена реализации единицы товара (бутилированной воды «Хваловская» емкостью 19 л):

ГТ 3000000,00 , сл лл Ц = '— = 150,00 руб /шт.

20000 pyu./mi.

Переменные затраты на единицу товара (бутилированной воды

«Хваловская» емкостью 19л):

1380000,00

Ппер.за.единицу = = 69,00 руб./шт.

20000

Точка безубыточности рассчитывается по формуле: Ппост

X

Ц - Ппер.за.единицу

v 9855886,62

Х= ' = 121678 шт.

150,00-69,00

Хд.е. = 121678 * 150 = 18251700 руб. 

 

Q, шт.

Схема 6. График достижения безубыточности

Точка пересечения прямых, выражающих соответственно годовую выручку от реализации бутилированной воды «Хваловская» (емкостью 19 л)

и общие затраты, будет указывать точку безубыточности. Проекция этой

?

точки на горизонтальную ось графика показывает минимальный годовой объем реализации товара в натуральных единицах (121 678 шт.), при котором его реализация становится для организации безубыточной, а ее проекция на вертикальную ось графика показывает этот же объем реализации, исчисленный в денежных единицах (18,25 млн. руб.).

График достижения безубыточности

На графике цифрой 1 обозначен сектор убытка, а цифрой 2 - сектор прибыли. 
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На графике цифрой 1 обозначен сектор убытка, а цифрой 2 - сектор прибыли. 
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проектируемая организация ООО «Источник жизни» специализируется на доставке воды. Целью создания является получение как можно большей прибыли путем реализации бутилированной воды, а также сопутствующих товаров, таких как сок, лимонад, морс, квас, чай и кофе, и удовлетворения потребностей покупателей в этой сфере.

Для создания организации ООО «Источник жизни» с общим числом работников в количестве 72 человек потребуется общий объем инвестиций в размере 11 600 479,85 руб. Размер необходимых производственных площадей составляет 548 кв. м.

Как видно при данной торговой надбавке мы полностью покрываем свои издержки и получаем чистую прибыль в размере 8 981 977,40 рублей в год, что соответствует 748 498,12 рублей в месяц.

Срок окупаемости капиталовложений 1,3 года.

Из графика достижения точки безубыточности видно, что минимальный годовой объем реализации бутилированной воды «Хваловская» (емкостью 19

л), при котором деятельность организации будет безубыточной, составляет:

*

1. в натуральных единицах - 121 678 шт.;
2. в денежных единицах - 18 251 700 руб.

На основании этого можно сделать вывод о целесообразности организации данного проекта.

 

 

 

 

□4