Риск как фактор развития

Введение

Понятие риска охватывает практически  всю деятельность хозяйствующего субъекта, и, следовательно, существует многообразие рисков, возникающих в работе организации.

Риск - это ситуативная  характеристика деятельности любого производителя, в том числе банка, отражающая неопределенность ее исхода и возможные  неблагоприятные последствия в  случае неуспеха. Риск выражается вероятностью получения таких нежелательных  результатов, как потери прибыли  и возникновение убытков вследствие неплатежей по выданным кредитам, сокращение ресурсной базы, осуществления выплат по забалансовым операциям и т.п. Но в то же время чем ниже уровень  риска, тем ниже и вероятность  получить высокую прибыль. Поэтому, с одной стороны, любой производитель  старается свести к минимуму степень  риска и из нескольких альтернативных решений всегда выбирает то, при  котором уровень риска минимален; с другой стороны, необходимо выбирать оптимальное соотношение уровня риска и степени деловой активности, доходности.

Уровень риска увеличивается, если:

• проблемы возникают внезапно и вопреки ожиданиям; 
  руководство не в состоянии принять необходимые и срочные меры, что может привести к финансовому ущербу (ухудшению возможностей получения необходимой и/или дополнительной прибыли);
• существующий порядок деятельности организации или несовершенство законодательства мешает принятию некоторых оптимальных для конкретной ситуации мер.

Риски возникают в связи  с движением финансовых потоков  и проявляются на рынках финансовых ресурсов в основном в виде процентного, валютного, кредитного, коммерческого, инвестиционного рисков. 

В зависимости от возможного результата риски можно разделить  на две большие группы: чистые и  спекулятивные.

 
Чистые риски означают возможность  получения отрицательного или нулевого результата. К этим рискам относятся  следующие риски: природно-естественные, экологические, политические, транспортные и часть коммерческих рисков (имущественные, производственные, торговые). 
Спекулятивные риски выражаются в возможности получить как положительного, так и отрицательного результата. К этим рискам относятся финансовые риски, являющиеся частью коммерческих рисков.

Вопросы классификации рисков представляют собой достаточно сложную проблему. Это подтверждается уже тем, что само понятие “классификации рисков” возникло одновременно с появлением понятия “риск” и на данный момент количество различных классификаций только увеличивается.

Поэтому целью данной работы является изучить сущность риска  и рассмотреть его классификацию, а также рассмотреть механизм управления риска и методы его снижения.

Для реализации этой цели необходимо решить ряд задач:

- определить сущность рисков;

- изучить классификацию рисков и решений управления рисками;

-рассмотреть методы снижения рисков;

Таким образом, данная тема является актуальной, малоизученной  и требует глубокого осмысления.

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Риск как  фактор развития

1.1. Понятие и  сущность риска

В научной литературе пишут  о различной трактовке термина  «риск». Термин «риск» имеет несколько значений и они отличаются по содержанию. Риск в терминологии страхования используется для обозначения предмета страхования промышленного предприятия или фирмы, страхового случая наводнения, пожара, взрыва, страховой суммы опасности в денежном выражении или собирательный термин для обозначения нежелательных и неопределенных событий.. В психологическом словаре риск – действие, направленное на привлекательную цель, достижение, которой связано с элементами опасности, угрозой потери, ситуативная характеристика деятельности, состоящая в неопределенности и неблагоприятных последствиях, определяемая сочетанием вероятности и величины неблагоприятных последствий. Несколько определений термина описывает риск, как возникновение несчастного случая. Общим во всех приведенных представлениях включает событие.

Анализ экономической  литературы, посвященной проблеме риска, показывает, что среди исследователей нет единого мнения относительно определения риска; на сегодня нет  однозначного понимания его сущности. Это объясняется, в частности, многоаспектностью  данного явления, практически полным игнорированием его нашим хозяйственным  законодательством в реальной экономической  практике и управленческой деятельности. Кроме того, риск - это сложное  явление, имеющее множество несовпадающих, а иногда противоположных реальных основ. Это обусловливает возможность  существования нескольких определений  риска с разных точек зрения.

Анализ многочисленных толкований риска позволяет выявить характерные  для рисковой ситуации моменты:

• случайный характер события, который определяет, какой из возможных исходов реализуется на практике (наличие неопределенности);
• наличие альтернативных решений;
• известны (или можно определить) вероятности исходов и ожидаемые результаты;
• вероятность возникновения убытков;
• вероятность получения дополнительной прибыли.

Остановимся на следующем  определении риска, которое, на мой взгляд, наиболее полно отражает понятие "риск".

Риск - это деятельность, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в  процессе которой имеется возможность  количественно и качественно  оценить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи  либо отклонения от цели.

Риск - это действие, совершаемое  в надежде на счастливый исход  по принципу «повезет - не повезет». 

Наличие риска предполагает необходимость выбора одного из возможных  вариантов решений, в связи с  чем лицо, принимающее решение, в  процессе его принятия анализирует все возможные альтернативы, выбирая наиболее рентабельные и наименее рискованные. В зависимости от конкретного содержания ситуации риска альтернативность обладает различной степенью сложности. Поэтому в сложных экономических ситуациях для выбора оптимального решения используются специальные методы анализа.  
Конечно, риска можно избежать, т.е. просто уклониться от мероприятия, связанного с риском. Однако для предпринимателя избежание риска зачастую означает отказ от возможной прибыли. Поэтому основной задачей предпринимателя является не отказ от риска вообще, а выбор связанных с риском решений на основе объективных критериев, а именно: до каких пределов можно действовать, идя на риск [1 c.321-324].

Хорошая поговорка гласит: «Кто не рискует, тот ничего не имеет».  
Риском можно управлять, т.е. использовать различные меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к снижению степени риска. Эффективность организации управления риском во многом определяется классификацией риска. 

Таким образом, риск, как  правило, ориентирован на получение  значимых результатов. Тем самым  он позволяет преодолеть консерватизм, догматизм, косность, психологические  барьеры, препятствующие перспективным  нововведениям. Способность рисковать - один из путей успешной деятельности предпринимателя. В этом проявляется  конструктивная форма регулятивной функции риска.

 

1.2. Классификация  рисков

Вопросы классификации рисков представляют довольно сложную проблему, что обусловлено их многообразием. Поскольку главной задачей является оценка степени рисков, то их классификация  по вполне определенным признакам будет  полезной при решении поставленной задачи.

По характеру последствий риски  подразделяются на:

- чистые  

-  предполагаемые

Особенность чистых рисков (их иногда называют статистическими или простыми) заключается в том, что они  практически всегда несут в себе потери для предпринимательской  деятельности; их причинами могут  быть стихийные бедствия, несчастные случаи, недееспособность руководителей  фирм и др.

Предполагаемые риски, которые  называют также динамическими или  коммерческими, несут в себе либо потери, либо дополнительную прибыль  для предпринимателя; их причинами  могут быть изменение курсов валют, конъюнктуры рынка, условий инвестиций и др.

По сфере возникновения, в основу которой положены сферы деятельности, различают следующие виды рисков:

• производственный риск, связанный с невыполнением предприятием своих планов и обязательств по производству продукции, товаров, услуг, других видов производственной деятельности в результате воздействия как внешней среды, так и внутренних факторов;
• коммерческий риск - это риск потерь в процессе финансово-хозяйственной деятельности; его причинами могут быть снижение объемов реализации, непредвиденное снижение объемов закупок, повышение закупочной цены товара, повышение издержек обращения, потери товара в процессе обращения и др.;
• финансовый риск возникает в связи с невозможностью выполнения фирмой своих финансовых обязательств; причинами являются изменение покупательной способности денег, неосуществление платежей, изменение валютных курсов и прочее.

В зависимости от основной причины  возникновения рисков они делятся  на следующие категории:

• природно-естественные риски - это риски, связанные с проявлением стихийных сил природы;
• экологические риски связаны с наступлением гражданской ответственности за нанесение ущерба окружающей среде;
• политические риски - это возможность возникновения убытков или сокращения размеров прибыли, являющихся следствием государственной политики;
• транспортные риски связаны с перевозками грузов различными видами транспорта;
• имущественные риски - это риски от потери имущества предпринимателя по не зависящим от него причинам;
• торговые риски зависят от убытков в случае задержки платежей, непоставки товара, отказа от платежа и т.п.

Большая группа рисков связана с  покупательной способностью денег. Сюда относятся:

• инфляционные риски, которые обусловлены обесцениванием реальной покупательной способности денег, при этом предприниматель несет реальные потери;
• дефляционный риск связан с тем, что при росте дефляции падает уровень цен и, следовательно, снижаются доходы;
• валютные риски связаны с изменением валютных курсов, они относятся к предполагаемым рискам, поэтому при потерях одной из сторон в результате изменения валютных курсов другая сторона, как правило, получает дополнительную прибыль, и наоборот;
• риск ликвидности связан с потерями при реализации ценных бумаг или других товаров из-за изменения оценки их качества и потребительской стоимости.

Инвестиционные риски связаны  с возможностью недополучения или  потери прибыли в ходе реализации инвестиционных проектов, они включают в себя следующие подвиды [6]:

• риск упущенной выгоды заключается в том, что возникает финансовый ущерб в результате неосуществления некоторого мероприятия;
• риск снижения доходности связан с уменьшением размера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям; он делится на процентный риск, возникающий в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам, и кредитный риск, возникающий в случае неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору;
• биржевые риски представляют собой опасность потерь от биржевых сделок;
• селективные риски возникают из-за неправильного формирования видов вложения капиталов, вида ценных бумаг для инвестирования;
• риск банкротства связан с полной потерей предпринимателем собственного капитала из-за его неправильного вложения.

Среди внешних рисков выделяют: 

• политические - связаны с политической обстановкой в стране и деятельностью органов государственной власти (революция, военные действия, национализация частной собственности, конфискация имущества и др.); 
• законодательные - изменение действующих норм с выходом новых законодательных и нормативных актов, например, ухудшающих положение компании (введение новых налогов, отмена налоговых льгот, повышение налоговых ставок и др.); 
• природные - связаны с возможными стихийными бедствиями и загрязнением окружающей среды (наводнения, пожары, землетрясения и т. п.); 
• региональные - обусловлены состоянием отдельных регионов, их законодательством и т. д.; 
• отраслевые - зависят от тенденций развития отрасли; 
• макроэкономические - обусловлены развитием экономических процессов в стране и в мире в целом. В свою очередь, макроэкономические риски включают инфляционные (дефляционные), валютные, процентные и структурные риски.