Страхование как метод управления рисками

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего  профессионального образования

 

 

 

 

 

Контрольная работа по дисциплине «Анализ и управление рисками»

                      Тема: Страхование, как метод управления рисками»                           

 

 

 

 

 

 

                                           

 

 

 

 

 

Пермь 2014

Оглавление

 

 

Введение

С риском человек встречается ежедневно, риск означает неуверенность в возможном результате. Для всех видов риска характерен фактор неопределенности. Путем осознания ситуации риска у человека возникают решения, направленные на устранение или максимальное ограничение негативных последствий риска. Особое значение эти вопросы приобретают в решении экономических проблем, поскольку предпринимательская деятельность тесно связана с возможностью возникновения негативных последствий и благоприятных ситуаций. Именно поэтому необходимо правильно оценивать степень риска и уметь управлять риском, чтобы добиваться более эффективных результатов на рынке.

Страхование было и остается наиболее популярным и доступным методом управления риском во всем мире. Страхование вероятных потерь служит не только надежной защитой от неудачных решений, но и повышает ответственность лиц, принимающих решения, принуждая их, серьезнее относится к разработке и принятию решений, регулярно проводить защитные мероприятия в соответствии со страховыми контрактами.

Тем самым подчеркивается актуальность выбранной темы.

Целью данной работы является изучение страхования как метода управления риском.

 

 

 

 

 

Сущность, особенности и экономическая роль страхования

Особенности страхования как метода управления риском

Страхование - это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Действующим законодательством страхование определяется как система отношений по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Страхование представляет собой экономическую категорию, более точно - финансовую категорию. Его сущность заключается в распределении ущерба между всеми участниками страхования. Это своего рода кооперация по борьбе с последствиями стихийных бедствий и противоречиями, возникающими внутри общества из-за различия имущественных интересов людей, вступивших в производственные отношения.

Так первичные носители риска за определенную плату передаю свою ответственность по несению бремени риска другому субъекту, специализирующемуся на подобных операциях. Такой субъект называется страховой организацией. Страхование можно также представить как особый вид финансовой операции, для осуществления которой необходимо наличие, по крайней мере, двух сторон.

При проведении операции страхования обе стороны преследуют свои собственные цели. Для первичного носителя риска использование страхования означает снижение участия, а иногда даже полный отказ от участия в покрытии убытков за счет передачи всей или частичной ответственности по риску страховой компании. Передача ответственности для него означает снижение неопределенности его финансового состояния, связанного с бременем соответствующего риска.

Для страховой организации объединение большого числа независимых рисков в одном портфеле позволяет уменьшить неопределенность, связанную с покрытием ущерба. Средств, собранных в рамках специальных страховых фондов с большого числа страхователей, будет достаточно для покрытия убытков, так как вероятность одновременной реализации всех рисков, принятых на себя страховой организацией, крайне мала.

Страхование является очень популярным инструментом управления риском. Это обусловлено следующими причинами:

• оно позволяет бороться с рисками разной природы (страхованию подвергаются риски, связанные с домом, семьей или бизнесом каждого гражданина экономически развитых стран);
• его организация возможна в различных, порой весьма специфических, формах (начиная от особых видов перераспределения риска в достаточно ограниченных группах юридических или физических лиц и заканчивая стандартными контрактами, продаваемыми страховыми компаниями через Интернет);
• имеется развитый рынок страховых услуг (по существу, это целая отрасль сферы финансовых услуг, которая характеризуется наличием специализированных фирм, занимающихся соответствующими операциями, наличием разделения труда среди таких фирм, существованием развитых региональных и всемирного рынков).

Страхование можно рассматривать как одну из специфических форм аутсорсинга управления риском юридических лиц. Поэтому страхование как метод управления риском достаточно легко вписывается в стратегию фирмы и, как правило, не требует специальных подразделений в ее организационной структуре.

При принятии решения относительно заключения договора страхования необходимо учитывать ряд важных аспектов, которые могут быть обобщены в виде следующих основных этапов.

1. Отбор рисков, которые будут подвергаться  страхованию. Этот этап является  частью процедуры принятия решений  относительно выбора методов  управления риском. Анализ характеристик  различных рисков (опасность, подверженность  риску, уязвимость и взаимосвязь  с другими рисками), а также  особенностей их информационного  обеспечения, величин этих рисков  и расходов, связанных с ними, позволяет указать для каждого  риска наиболее подходящий метод  борьбы с ним.

2. Выбор типа страхового покрытия. На данном этапе принимается  решение о том, какую страховую  защиту носитель риска хотел  бы себе обеспечить по каждому  из отобранных ранее рисков. При  этом должны учитываться такие  критерии, как размер страховых  выплат, предназначенных для покрытия  соответствующего ущерба, и связанные  с этим ограничения, уменьшающие  покрытие, особенности урегулирования  страховых случаев (сроки, необходимая  документация и другие условия), ключевые условия будущего договора  страхования, ценовой диапазон страховых  услуг, а также ряд других аспектов.

3. Выбор страховой компании. С учетом  понимания того, какие риски и  на каких условиях могут быть  переданы в страхование, анализируются  предложения разных страховых  компаний. Целью такого анализа  является выбор компании, предлагающей  наилучшие условия страхования  – оптимальное сочетание "цена-покрытие" и/или более полное соответствие предложения страховой компании потребности клиента в страховой защите, выявленной на предыдущих этапах. При этом страховая организация должна иметь определенный уровень финансовой устойчивости, что гарантирует страхователю исполнение ею принятых обязательств по возмещению ущерба.

4. Проведение переговоров об условиях  страхового договора и его заключение. Это - очень важный этап, позволяющий реализовать выявленную ранее потребность в страховой защите в форме юридически правильной передачи ответственности за покрытие ущерба. Указанные переговоры касаются, прежде всего, таких количественных параметров, как размер страхового покрытия (страховая сумма), величина страховой премии (стоимость договора) и срок страхования.

Стратегии проведения таких переговоров могут быть совершенно различны: от принятия стандартного контракта до согласования договора, содержащего особые условия. Выбор стратегии будет определяться особенностями риска, размером покрытия, возможностью предоставления страхователем дополнительных данных, свидетельствующих о снижении риска, способностью сторон торговаться и оценкой альтернативных затрат. Как правило, большие фирмы, заключающие крупные договоры, имеют больше возможностей, чем частные лица, для получения скидок и других уступок со стороны страховой организации.

5. Анализ эффективности страхования  и принятие решения о перезаключении  договора. Данный этап обеспечивает "обратную связь" с остальными  этапами. В его рамках происходит  накопление информации об особенностях  исполнения договоров страхования  в прошлом, а также проводится  сопоставление размера страховой  защиты с уточненными данными  о размере потерь, которые связаны  с риском, переданным в страхование. Это позволяет в последующих  периодах более эффективно организовывать  управление риском в целом  и страхование в частности.

 

Ограничения по использованию страхования как метода управления риском

Страхование как метод управления риском не является универсальным инструментом. В ряде случаев невозможно провести четкую границу между рисками, которые могут быть переданы в страхование, и рисками, которые не подлежат страхованию. Это означает, что соответствующие критерии являются нечеткими, относительными и, следовательно, субъективными. Даже для тех рисков, с которыми традиционно борются с помощью страхования, в настоящее время используются иные эффективные инструменты управления риском (например, секъютиризация рисков, т. е, перераспределение потенциального ущерба путем использования особых производных ценных бумаг).

Для более глубокого понимания роли и места страхования в современном мире необходимо, прежде всего, ответить на вопрос, каковы ограничения его использования. Они могут быть связаны с типом риска, взаимоотношениями сторон операции страхования, их отношением к риску.

1) Ограничения по типу риска.

Данный фактор во многом является ключевым для понимания сущности страхования. Прежде всего, следует подчеркнуть, что страхованию могут подвергаться только экономические риски, т. е. риски, ущерб по которым выражается в денежной форме.

Все риски, выделяемые в соответствии с классификациями по характеристикам опасности и уязвимости, могут быть застрахованы в той или иной форме. Поэтому соответствующие критерии не могут служить признаками целесообразности применения страхования.

С классификациями по остальным группам критериев ситуация другая. Так, при классификации по характеристике подверженности риску важным является разбиение на чистые и спекулятивные риски. Для управления рисками первой группы часто применяется страхование, для второго -хеджирование и другие альтернативные методы.

Для классификаций по характеристике взаимодействия с иными рисками принципиальное значение имеет диверсификация рисков и отсутствие их взаимного влияния. Массовые и общие риски предпочтительнее для страхования, но передаваться в страхование также могут уникальные и частные риски. В последнем случае ключевую роль играет наличие достоверной количественной информации. Кроме того, для решения вопроса о страховании необходимо также одновременно учитывать классификацию по величине риска.

Независимо от однородности или неоднородности рисков, а также от количества рисков (массовые или единичные) использование страхования целесообразно, если вероятность реализации риска, т. е. появления ущерба невысока, но размер возможного ущерба достаточно большой. Если же риски неоднородны, то независимо от их количества (массовые или единичные) использование страхования особенно оправдано.

Применение страхования обосновано для больших совокупностей рисков, если вероятность их реализации, т. е. появления ущерба высока, но размер возможного ущерба небольшой. При этом риски могут быть однородными или неоднородными. Конечно, ввиду малого размера возможного ущерба фирма может их оставить у себя, однако массовость таких рисков может привести к значительному ущербу, поэтому использование страхования является в данном случае более предпочтительным.

Особенно страхование необходимо при наличии катастрофических рисков. В большинстве случаев оно является основой программ по управлению риском, тем более что иногда его проведение необходимо в силу закона (обязательные виды страхования). Правда, отдельно взятая страховая компания не всегда имеет возможность принять большой риск на страхование, но для таких ситуаций существуют особые подходы для перераспределения этого катастрофического риска среди участников рынка (например, перестрахование).

Достоинства и недостатки страхования как метода управления риском

В целом преимущества использования страхования как метода управления риском сводятся к следующим факторам:

• привлечение страхового капитала для компенсации убытков предприятия;
• снижение неопределенности в финансовом планировании деятельности предприятия;
• высвобождение денежных средств для более эффективного использования;
• сокращение затрат на управление риском путем использования опыта страховых экспертов для оценки и управления риском.

Привлечение страхового капитала является очень важной задачей. Страховые фонды представляют собой гарантированный источник денежных средств для компенсации убытков страхователя в случае возникновения неблагоприятных событий, например, когда при возникновении крупных убытков использование собственных денежных ресурсов может быть ограничено. Это также актуально в том случае, если ограничена способность предприятия привлекать внешние кредиты для компенсации убытков.

Страхование рисков предприятия снижает неопределенность в планировании финансовой деятельности. Предприятие заменяет неизвестные ему затраты на компенсацию убытков в будущем определенными затратами на уплату страховой премии. Происходит это благодаря эффекту интегрирования отдельных рисков индивидуальных страхователей в общем массиве страхового фонда страховщика. В соответствии с законом больших чисел неопределенность при этом уменьшается, что находит свое отражение и в размере страховой премии.