Анализ активных операций ОАО КБ "Сбербанк"

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3  МЕТОДЫ ПОВЫШЕНИЯ  ЭФФЕКТИВНОСТИ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ В ОАО КБ «СБЕРБАНК»

 

        В  развитии банковской системы России важно значение вдумчивого и последовательного изучения зарубежной практики, приемов и форм аккумуляции  денежных ресурсов, кредитования  и  расчетов, которые являются продуктом  длительного исторического отбора в жестких условиях конкурентной борьбы и которые продемонстрировали высокую эффективность и приспособляемость  к разным условиям хозяйственного развития. Разумеется, все это не может быть скопировано и пересажено в неизменном виде на российскую почву. Новые формы  следует предлагать после тщательного  изучения потребностей клиентов банка, их способность воспринять финансовые инновации.          Нужно учитывать и  рентабельность новых технологий и  новых видов услуг для самих  банков, подготовленность их персонала и т.д.Все это может привести к повышению уровня российских коммерческих банков, улучшить качество банковских операций.

        Коммерческий банк уже сам решает вопрос о предоставлении кредитов предприятиям с учетом полученных льгот. Ярко выраженной тенденцией является постоянный рост процентных ставок по кредитам и сокращение сроков кредитования, так как долгосрочные кредиты  не являются надежными и выгодными  в условиях инфляции. Однако до сих  пор деятельность коммерческих банков не регулируется эффективно, как это  характерно для зарубежной двухуровневой  системы. Государственные органы воздействуют на банки законодательным путем, принимая те или иные нормы налогообложения, соотношения собственных и заемных  средств, предельных размеров кредитов и т.п. Вместе с другими факторами  — неразвитость финансового рынка, непредсказуемость инфляции, это  обуславливает стремление коммерческих банков к максимально возможному ускорению оборота капитала и  их готовность идти на рискованные  операции.

        Для активизации привлечения  вкладов населения можно предложить следующее:

внедрить новые виды  банковских услуг, удобных для  населения. К ним принадлежат  новые виды вкладов, которые  предоставляют клиентам дополнительные  удобства и повышают ликвидность  депонируемых средств. Примером  могут служить сберегательные  счета, с которых банк автоматически  переводит деньги на текущий  счет клиента, если там образуется  овердрафт.   

расширить спектр дополнительных  услуг, которые предоставляются  банковскими учреждениями частным  лицам. Приоритетное место должны  занять предоставление трасто-вых  услуг населению, разнообразных  операций с ценными бумагами, предоставление 

консультаций, аренда  сейфов, оплата счетов поручителя, оформление страховых полюсов;

  активизировать работу  по применению нового инструмента  банковского маркетинга – пластиковых  карточек, что дает возможность  обслуживать клиентов все 24 часа;   

практиковать выдачу  долгосрочных кредитов с применением  одной из новых современных  форм хозяйственных операций - лизинга.  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

          Активные операции коммерческих банков означают использование от своего имени собственных и привлеченных средств для получения соответствующего дохода.

          Активы коммерческого банка можно разделить на 4 категории:

- кассовая наличность  и приравненные к ней средства (самые ликвидные неприносящие дохода активы, которые немедленно могут быть использованы для выплаты изымаемых вкладов);

- ссуды (самые доходные  и рискованные активы, главный  источник прибыли коммерческого  банка);

- инвестиции в ценные  бумаги (приносящие доход активы, являющиеся по мере приближения  сроков погашения факторами поддержания  ликвидности коммерческого банка);

- здания и оборудование (активы обеспечивающие функционирование  банка).

         Применительно к каждому банку структура активных операций различна и определяется политикой коммерческого банка, его склонностью к риску, стремлению получить доход.

         Деятельность банков связана с деятельностью людей и осуществляется в условиях колебания уровня предложения и спроса банковских услуг, все более проявляющейся конкуренции и т.д. В связи с этим определить точные математические зависимости, описывающие банковскую деятельность также, как и любую другую социально-экономическую деятельность, а значит, и требуемые управляющие воздействия не представляется возможным. Следовательно, рекомендации, вырабатываемые на основе анализа деятельности банка, могут носить только качественный характер (например, увеличить долю более дешевых привлеченных средств, уменьшить долю операций, приносящих недостаточную прибыль, и т.д.).

         Рассмотрим с этой точки зрения рекомендации, которые могут быть сделаны на основании анализа деятельности банка. При качественном анализе структуры активных операций определяется их состав на момент про ведения анализа. При этом разделении активных операций на группы по направлению средств, срокам, группам клиентов и др. критериям необходимо: во-первых, для последующего количественного и качественного анализа их структуры, связанного с определением относительной доли каждой группы в общей сумме активов банка, который, в свою очередь, необходим для последующего анализа прибыльности деятельности банков. Во-вторых. при анализе и сравнении структуры активных операций банка, которая может быть определена по опубликованным балансам за два (или более) года. можно рекомендовать начать осуществление дополнительных активных операций. Это связано с тем, что в условиях реальной рыночной среды расширение состава активных операций банка является, как правило, целесообразным.

         При количественном анализе структуры активных операций банка определяются относительные веса направлений размещений его средств в общей сумме активов. На основании результатов подобного анализа может быть проведен последовательный анализ прибыльности активных операций банка.

        Современный банк выполняет  до 100 видов операций и услуг. Все  они связаны между собой. Прежде всего существует зависимость между  активными и пассивными операциями. Банки оперируют преимущественно  чужим капиталом, поэтому масштабы кредитования и инвестирования банковских средств во многом зависят от способностей кредитного учреждения привлечь свободный  денежный капитал и сбережения. В  то же время с развитием банковской системы зависимость активных операций от пассивных ослабевает. Помимо общей  связи активов и пассивов имеется  зависимость между отдельными видами операций. Острейшая конкуренция  на рынке ссудных капиталов заставляет банки вводить новые формы  обслуживания, предоставлять соответствующие  и дополнительные услуги,. Кроме  того, регулярные кредитные связи  между банком и заемщиком (например крупной компанией) побуждает банк инвестировать капитал клиента  в ценные бумаги, выполнять для  него комиссионные и посреднические операции, принимать его имущество  а управлении на доверительной основе, осуществлять расчеты в своем  электронно вычислительном центре и  т.д.

        В России более 90% вкладов  населения находится на счетах Сберегательного  банка, что вызвано высоким доверием к нему, а так же доступностью его учреждений. Сберегательный банк является фактически единственным в  России, кредитующим физические лица. Новые коммерческие банки, в основном, не интересуются мелкими клиентами. Причем доля вкладов населения в  пассиве коммерческих банков устойчиво  остановилось на уровне 0.5%. В последнее  время намечается тенденция по развитию системы депозитов, то есть срочных  вкладов, сберегательных сертификатов, а так же выпускаются векселя, акции и облигации.

        Что касается активных операций Сбербанка, то здесь первенство принадлежит кредитованию юридических лиц (35-37% активов). Характерен чрезвычайно высокий удельный вес краткосрочных кредитов (95-96%). Средний срок кредитов составляет 3-4 месяца, что вызвано высоким уровнем риска и неопределенности в условиях кризиса и инфляции. К другим видам активных операций коммерческих банков относятся вложения в свободно конвертируемую валюту (40% активов) и выдача межбанковских кредитов (2 активов). Не получили пока широкого распространения иные виды банковских операций: вложения в ценные бумаги и паи (0.5-0.6% активов), трастовые  операции, лизинг и др.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

 

1. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ [Электронный ресурс] //СПС «Консультант Плюс. Версия Проф».

2. Федеральный закон «Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 [Электронный ресурс] //СПС «Консультант Плюс. Версия Проф».

3. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст]: учебник для вузов / Л.Г. Батракова. – М.: Логос, 2007. – 344 с.

4. Буевич, С.Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности [Текст]: учеб. пособие для студ. вузов / С.Ю. Буевич, О.Г. Королев. – М.: КНОРУС, 2006. – 160 с.

5. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учебник / [Ю. В. Базулин и др.] ; под ред. В. В.  Иванова, Б. И. Соколова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Проспект, 2010. - 848 с.

6. Деньги, кредит, банки [Текст]: практикум / отв. ред. Е.Ф. Жуков – М.: Волтерс Клувер, 2010. – 432 с.

7. Поморина, М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка [Текст]: учеб. пособие / М.А. Поморина. - Финансы и статистика, 2007.–384 с.

8. Шеремет, А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке [Текст]: учеб. пособие / А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербакова. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 255 с.