Анализ банка "Русский стандарт"

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 АНАЛИЗ  БАНКА ЗАО «БАНК РУССКИЙ СТАНДАРТ»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Москва 2010

 

Содержание 

1. Общая характеристика и организационная структура ЗАО "Банк Русский Стандарт"

 

Банк Русский Стандарт основан  в 1999 году. Основным акционером Банка является холдинговая компания ЗАО «Русский Стандарт».

• Лидер национального рынка  кредитования частных лиц.

• Кредитные программы более чем в 2500 населенных пунктах страны.

• Более 23 млн. клиентов — частных  лиц.

• Более 25 млн. банковских карт.

• Более 30 млрд. долларов выданных кредитов.

• 24 часа в сутки, 7 дней в неделю, 365 дней в году.

Уставный капитал банка - 1 272 883 000,00 руб., дата изменения величины уставного капитала: 12.01.2004

Сегодня Банк Русский Стандарт —  один из крупнейших национальных

финансовых институтов общефедерального значения. Банк реализует кредитные программы для населения более чем в 2500 населенных пунктах страны. С 2006 года Банк Русский Стандарт осуществляет банковские операции на Украине.

ЗАО «Банк Русский Стандарт»  — лидирующий частный банк на рынке

кредитования населения. Сегодня  количество клиентов Банка превышает 23 млн. человек, общий объем предоставленных населению займов превышает 30 млрд. долларов. Банк Русский Стандарт выпустил для своих клиентов более 25 млн. кредитных карт, с 2005 года приступил к эксклюзивному выпуску и обслуживанию на территории России кредитных карт American Express. Количество торговых партнеров Банка превышает 46 тыс. организаций.

С 2005 года Банк Русский Стандарт является эксклюзивным эмитентом и эквайером  карт American Express в России. В настоящее  время Банк предоставляет торгово-сервисным  предприятиям полный спектр услуг по организации безналичных расчетов. Банк организует прием карт ведущих международных и российских платежных систем: American Express, VISA, MasterCard, Discover, Diners Club, JCB International и «Золотая корона» на единой технологической платформе.

С 2007 года Банк Русский Стандарт активно  развивает направление бизнеса  по обслуживанию привилегированных клиентов — Imperia Private Banking. Банк Русский Стандарт предоставляет полный комплекс финансовых, лайф-стайл и консьерж-услуг, способных удовлетворить самый взыскательный вкус клиентов-держателей карт Imperia.

Банк Русский Стандарт является крупным рознично-ориентированным

финансовым институтом федерального значения. Более 90% бизнеса Банка

сосредоточено в регионах страны. Наиболее удаленные офисы на территории

присутствия Банка в 2008 году расположены  в следующих городах:

· На Севере – в Мурманске;

· На Юге – в Сочи;

· На Западе – в Калининграде;

· На Востоке – в Южно-Сахалинске.

В 2008 году Банк продолжил реализовывать  программу развития региональной сети, начатую в октябре 2007 года. В ее рамках производилась

реорганизация сети представительств в сеть филиалов и операционных офисов.

Таким образом, к концу года 62 представительства  Банка зарегистрированы как филиалы и операционные офисы. Из них 8 – филиалы (Санкт-Петербург, Омск, Воронеж, Ростов-на-Дону, Уфа, Казань, Екатеринбург и Самара), 54 – операционные офисы. Параллельно шел процесс преобразования отделений Банка в операционные офисы. Реорганизация сети продолжалась и в 2009 году.

Ожидается, что изменение формата  позволит оптимизировать организационную структуру Банка, расширить спектр предоставляемых услуг, унифицировать технологические процессы, повысить эффективность бизнеса.

Партнеры банка

В 2008 году Банк Русский Стандарт продолжил развитие сотрудничества с торговыми организациями по программе потребительского кредитования. Банк Русский Стандарт успешно сотрудничает со всеми крупнейшими федеральными торговыми сетями, представленными в регионах России. К 1 января 2009 года общее число торговых точек партнеров, сотрудничающих с Банком Русский Стандарт, превысило 46 тыс. Количество торговых сетей-партнеров на конец 2008 года превысило 20 тыс.

В 2009 году Банк Русский Стандарт продолжает сотрудничество с крупнейшими торговыми сетями, представленными в регионах России. На 1 января 2010 года общее число торговых точек партнеров Банка превышает 27 тыс., а количество торговых сетей-партнеров — 4,6 тыс.

Торговые сети федерального значения:

Эльдорадо (317 торговых точек), М. Видео (174 торговых точек), Евросеть (3 086 торговых точек), Техносила (115 торговых точек), Media Markt (20 торговых точек), МТС, Эксперт-компьютерс, Эксперт, Позитроника, Белый ветер, Технопарк, Линия тока, Полярис, Альт-Телеком, Эльдорадо-связь, Шатура-мебель и другие компании розничного сектора.

В 2008 год Банк укрепил лидирующие позиции на рынке, увеличил объем деловой активности и показал хорошие финансовые результаты. Банк достиг высоких показателей в ключевых областях своей деятельности: его совокупные активы достигли 208 млрд. рублей, совокупный капитал – 183 млрд. рублей, прибыль после налогообложения –3,6 млрд. рублей.

2008 год стал непростым временем  для банковского сектора. Однако  для

Банка Русский Стандарт, образованного  в период предыдущего экономического кризиса конца 90-х, события последней четверти прошло года стали очередным поводом для активного роста, вновь открытыми возможностями. В 1998-1999 году, концепция создания принципиально нового розничного банка, бизнес которого строился на предоставлении населению быстрых, удобных и недорогих кредитов, многими воспринималась скептически. Однако события 1998 года приблизили реализацию идеи – многие традиционные банковские «бренды» стали банкротами, стоимость «вхождения» в банковский бизнес существенно снизилась. Уже в начале 1999 года идея начала претворяться в жизнь - первым шагом стало приобретение «Агроопторгбанка», на базе которого 1 июля 1999 года был создан «Банк Русский Стандарт». К развитию нового направления банковского дела были привлечены ведущие российские и международные финансисты, в создании концепции будущего банка также приняли участие специалисты международной консалтинговой компании McKinsey.

Банк Русский Стандарт стал первым банком, который предложил населению доступные и удобные кредиты, для оформления которых не требовалось месяцами собирать документы; кредиты, которые можно было буквально за четверть часа оформить в магазине, где человек купить необходимую ему вещь. Главным принципом стало предоставления небольших по сумме банковских займов широким слоям населения за минимальное время. Годом позже Банк Русский Стандарт впервые представил кредитные карты массовому населению. Удобство использования карты в качестве кредитного инструмента оценили десятки миллионов людей. Банк первым на рынке ввел уникальную систему скоринговой оценки заемщика, начал работу с ведущими розничными сетями для начала кредитования в торговых точках, активно начал продвижение в регионах.

По итогам работы в 2009 году Банк Русский  Стандарт занял 160-е место в ежегодном рейтинге 500 самых дорогих банковских брендов мира, опубликованном в февральском номере британского издания The Banker. Международное консалтинговое агентство Brand Finance, проводившее рейтинг, оценило бренд Банка в 793 млн. долларов США и присвоило рейтинг «А+». Таким образом, Банк Русский Стандарт занял третье место (после Сбербанка России и ВТБ) среди девяти рейтингуемых российских банков.

В рейтинге 50 российских банков, опубликованном журналом The Banker в феврале 2010 года, по совокупности показателей за 2009 год Банк Русский Стандарт занял 14-е место. В том числе, 5-е место по рентабельности активов, 10-е место по рентабельности капитала, 11-е — по коэффициенту достаточности капитала, 15-е — по размеру активов и 21-е — по росту прибыли в реальном выражении.

Успешное развитие Банка Русский  Стандарт подтверждено ведущими мировыми рейтинговыми агентствами. Агентство Standard&Poor’s присвоило Банку Русский Стандарт рейтинг на уровне «B+», Moody’s — «Ba3», Fitch — «B+».

 

 

 

 

 

2.Анализ финансово-экономической деятельности ЗАО "Банк Русский Стандарт" за 2007-2009 гг.

2.1. Анализ бухгалтерского баланса ЗАО "Банк Русский Стандарт".

Проанализируем финансовое состояние  ЗАО "Банк Русский Стандарт"

 в 2007-2009 гг.

Финансовая отчетность Банка Русский Стандарт, подготовленная в соответствии с российскими стандартами финансовой отчетности, была подтверждена аудиторской компанией ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит». Руководство Банка несет ответственность за достоверность финансовых показателей.

Анализ финансового состояния ЗАО "Банк Русский Стандарт" проведем на основании бухгалтерских балансов и отчетов о прибылях и убытках данной кредитной организации за период 2007-2009 г.г.

Исследование структуры баланса  коммерческого банка следует начинать с пассива, характеризующего источники средств, так как именно пассивные операции в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, то есть состав и структуру активов. При этом следует отметить, что пассивные операции исторически играли первичную и определяющую роль по отношению к активным, так      как необходимым условием для осуществления активных операций является достаточность средств банка, указанных в пассиве.

 

 

 

 

 

 

Таблица 1

 Состав и структура пассива и источников собственных средств бухгалтерского баланса ЗАО "Банк Русский Стандарт" в 2007-2009 гг.

Показатели	2007 год, тыс.  руб.	2008 год, тыс.  руб.	2009 год, тыс.  руб.	Структура, %			Темп роста, %			Абсолютное  отклонение
				2007 год	2008 год	2009 год	2008/ 2007	2009/ 2008	2009/ 2007	2008/ 2007	2009/ 2008	2009/ 2007
ПАССИВЫ
Кредиты,  депозиты и прочие средства ЦБ РФ	0	47 840 000	15 406 675	-	26,32	13,71	0,00	32,20	0,00	47 840 000	-32 433 325	15 406 675
Средства кредитных  организаций	35 997 191	21 907 064	4 985 712	23,01	12,05	4,44	60,86	22,76	13,85	-14 090 127	-16 921 352	-31 011 479
Средства  клиентов (некредитных организаций), в т.ч. -Вклады физических лиц	89 565 431 15 585 860	92 468 425 17 199 097	79 193 265 25 829 399	57,25 9,96	50,88 9,46	70,46 22,98	103,24 110,35	85,64 150,18	88,42 165,72	2 902 994 1 613 237	-13 275 160 8 630 302	-10 372 166 10 243 539
Выпущенные долговые обязательства	23 967 220	13 473 391	9 070 893	15,32	7,41	8,07	56,22	67,32	37,85	-10 493 829	-4 402 498	-14 896 327
Прочие обязательства	4 768 359	5 034 595	3 401 061	3,05	2,77	3,03	105,58	67,55	71,33	266 236	-1 633 534	-1 367 298
Резервы на возможные  потери по условным обязательствам кредитного характера	2 149 665	1 008 821	340 754	1,37	0,56	0,30	46,93	33,78	15,85	-1 140 844	-668 067	-1 808 911
Всего обязательств	156 447 866	181 732 296	112 398 360	100,00	100,00	100,00	116,16	61,85	71,84	25 284 430	-69 333 936	-44 049 506
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
Средства акционеров (участников)	1 272 883	1 272 883	1 272 883	4,74	4,76	5,48	100,00	100,00	100,00	0	0	0
Эмиссионный доход	508 204	508 204	508 204	1,89	1,90	2,19	100,00	100,00	100,00	0	0	0
Резервный фонд	190 932	190 932	190 932	0,71	0,71	0,82	100,00	100,00	100,00	0	0	0
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	0	-45 967	146 151	-	-0,17	0,63	0,00	417,95	0,00	-45 967	192 118	146 151
Нераспределенная  прибыль (непокрытые убытки) прошлых  лет	18 405 933	20 913 029	20 913 033	68,53	78,19	90,03	113,62	100,00	113,62	2 507 096	4	2 507 100
Неиспользованная  прибыль (убыток) за отчетный период	6 482 105	3 907 921	197 918	24,13	14,61	0,85	60,29	5,06	3,05	-2 574 184	-3 710 003	-6 284 187
Всего источников собственных средств	26 860 057	26 747 002	23 229 121	100,00	100,00	100,00	99,58	86,85	86,48	-113 055	-3 517 881	-3 630 936

 

В ходе анализа можно сделать  вывод, что структура пассива  банка в течение 2007-2009 годов была неоднородной, так как сказалось влияние мирового финансового кризиса.

Рис.1. Изменение структуры пассивов в 2007-2009 годах

Значительно сократились средства кредитных организаций в банке  в 2009 году по сравнению с 2007 на 31 011 479 тыс. рублей. Положительным фактором является стабильное увеличение вкладов физических лиц, что говорит о доверии к банку. Объем вкладов в 2009 году населения по сравнению с 2008 годом возрос и составил 25 829 399 тыс. руб., что составляет 23% в структуре пассивов банка.  Существенно сократились в исследуемом периоде резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера в 6 и 3 раз по отношению к 2007 и 2008 году соответственно, что составило 1 808 911 тыс. рублей.

Средства акционеров (участников) банка за 2007-2009 гг. не изменились. Однако сократились источники собственных средств на 113 055 тыс. рублей в 2008 году и на 3 517 881 тыс. рублей в 2009 году, что в общем составило 13,5%.  Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются в банковской системе в результате активных кредитных операций. Актив баланса характеризует состав, размещение и целевое использование средств банка.

 

 

Рис.2. Структура активов 

Состав и  структура актива бухгалтерского баланса ЗАО "Банк Русский Стандарт" в 2007-2009 гг.

Показатели	2007 год, тыс.  руб.	2008 год, тыс.  руб.	2009 год, тыс.  руб.	Структура, %			Темп роста, %			Абсолютное  отклонение
				2007 год	2008 год	2009 год	2008/ 2007	2009/ 2008	2009/ 2007	2008/ 2007	2009/ 2008	2009/ 2007
АКТИВЫ
Денежные средства	3 594 370	4 132 809	3 346 600	1,96	1,98	2,47	114,98	80,98	93,11	538 439	-786 209	-247 770
Средства кредитных  организаций в ЦБ РФ, в т.ч. - Обязательные резервы	4 666 989   2 523 665	29 980 278   540 781	4 487 643   1 262 888	2,55   1,38	14,38   0,26	3,31   0,93	642,39   21,43	14,97   233,53	96,16   50,04	25 313 289   -1 982 884	-25 492 635   722 107	-179 346   -1 260 777
Средства  в кредитных организациях	601 491	12 244 402	914 028	0,33	5,87	0,67	2035,68	7,46	151,96	11 642 911	-11 330 374	312 537
Чистая ссудная  задолженность	153 970 154	137 370 603	88 319 168	84,00	65,89	65,12	89,22	64,29	57,36	-16 599 551	-49 051 435	-65 650 986
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для  продажи, в т.ч. - Инвестиции  в дочерние и зависимые организации	3 515 452     3 515 452	8 021 208     3 103 387	23 408 712     7 866 187	1,92     1,92	3,85     1,49	17,26     5,80	228,17     88,28	291,84     253,47	665,88     223,76	4 505 756     -412 065	15 387 504     4 762 800	19 893 260     4 350 735
Чистые вложения  в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	5 857 030	3 151 428	538 313	3,20	1,51	0,40	53,81	17,08	9,19	-2 705 602	-2 613 115	-5 318 717
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	5 136 322	4 644 341	4 121 140	2,80	2,23	3,04	90,42	88,73	80,24	-491 981	-523 201	-1 015 182
Прочие активы	5 966 115	8 934 229	10 491 877	3,25	4,29	7,74	149,75	117,43	175,86	2 968 114	1 557 648	4 525 762
Всего активов	183 307 923	208 479 298	135 627 481	100,00	100,00	100,00	113,73	65,06	73,99	25 171 375	-72 851 817	-47 680 442