Анализ банковских услуг и продуктов Сбербанка РФ

1.2 Банковские услуги и  продукты по активным операциям

Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

Активные операции банка по экономическому содержанию делят на:

• ссудные (учетно-ссудные);

• расчетные;

• кассовые;

• инвестиционные;

• гарантийные.

Ссудные услуги - услуги по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные услуги, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции.

В Законе «О банках и банковской деятельности» предусмотрено, что кредитная организация может предоставлять кредиты под залог движимого и недвижимого имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и иные обязательства в соответствии с федеральными законами.

Виды ссудных услуг чрезвычайно разнообразны. Они делятся на группы по следующим критериям (признакам):

• тип заемщика;

• способ обеспечения;

• сроки кредитования;

• характер кругооборота средств;

• назначение (объекты кредитования);

• вид открываемого счета;

• порядок выдачи средств;

• метод погашения ссуды;

• порядок начисления и погашения процентов;

• степень риска;

• вид оформляемых документов и др.

Итак, классификация ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков.

По направлениям использования (объектам кредитования) ссуды в нашей стране подразделяют на: целевые (кредиты на оплату материальных ценностей для обеспечения производственного процесса, кредиты для осуществления торгово-посреднических операций, кредиты на строительство и приобретение жилья, кредиты на формирование оборотных средств и др.) и нецелевые (например, кредиты на временные нужды).

По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

а) в зависимости от типа кредитора:

• банковские ссуды (предоставляемые отдельными банками или банковскими консорциумами, объединениями, в силу чего и получили название консорциальных);

• ссуды кредитных организации небанковского типа (ломбардов, пунктов проката, касс взаимопомощи, кредитных кооперативов, строительных обществ, пенсионных фондов и т.д.);

• личные или частные ссуды (предоставляемые частными лицами);

• ссуды, предоставляемые заемщикам предприятиями и организациями (в порядке коммерческого кредитования или ссуды с рассрочкой платежа, предоставляемые населению торговыми организациями и др.);

б) по типу заемщика:

• ссуды юридическим лицам: коммерческим организациям (предприятиям и организациям, в том числе банкам, компаниям, фирмам), некоммерческим, правительственным организациям;

• ссуды физическим лицам.

По отраслевому признаку различают ссуды, предоставляемые банками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т.д.

По срокам кредитования ссуды подразделяют на:

• краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);

• среднесрочные (сроком от одного года до трех-пяти лет);

• долгосрочные (сроком свыше трех-пяти лет).

Наращивание объема банковских вкладов не сопровождалось адекватным ростом кредитования, так как в условиях экономического спада сохранялись высокие риски со стороны нефинансовых организаций и населения. В 2009 г. вследствие сжатия как внешнего, так и внутреннего спроса сократился выпуск продукции в большинстве основных видов экономической деятельности. Объем ВВП в 2009 г. уменьшился по сравнению с предыдущим годом на 7,9%. Сальдированный финансовый результат организаций обрабатывающей промышленности в 2009 г. уменьшился на 41,5% по сравнению с 2008 г., сельского хозяйства – на 32,7%, строительства – на 23,1%. Доля убыточных организаций в целом по экономике увеличилась с 25,2% в 2008 г. до 30,1% в 2009 г. Финансовое положение большинства потенциальных заемщиков – физических лиц также ухудшилось: среднемесячная реальная начисленная заработная плата одного работника в 2009 г. сократилась на 2,8% по сравнению с 2008 г. Значительно увеличилась численность безработных. Она возросла по сравнению с 2008 г. на 31,7% и в декабре 2009 г. составила 8,2% численности экономически активного населения6.

Тем не менее, в 2009 г. сохранилась положительная динамика банковских кредитов нефинансовым организациям (объем увеличился на 32,1 млрд. руб., или на 0,3%), но в основном за счет крупнейших системообразующих банков.

За последние три года объем кредитования колеблется в районе 13,3-13,5 трлн. руб. Структура и объем кредитования по типу заемщика представлена в таблице 1.2:

 

Таблица 1.2

Данные об объемах кредитов, предоставленных организациям, физическим лицам и кредитным организациям в 2008-2010 г., млн. руб.

 

	Кредиты, в рублях
	всего	из них:
		физическим лицам	организациям							кредитным организациям
			всего	из них по срокам погашения:
				до 3О дней	от 31 до 9О дней	от 91 до 18О дней	от 181 дня до 1 года	от 1 года до 3 лет	свыше 3 лет
1	2	3	4	5	б	7	8	9	1О	11
2008 год
1.О1	1О 182 858	2 5бб 73б	7 1О1 8О8	373 ОО7	371 535	б88 943	2 2б3 939	1 9О5 814	1 423 45О	514 313
1.О4	11 5О7 942	2 8О1 533	8 О35 7О9	б29 241	418 89О	б79 97б	2 б2б 248	2 О49 3б8	1 54б О4б	б7О б99
1.О7	12 584 44б	3 18О 449	8 752 731	б88 357	44б  911	б74 571	2 855 б1О	2 225 72б	1 7б2 897	б51 2бб
1.1О	13 3О8 б5б	3 5бб 231	9 151 О8О	5б9 258	445 379	751 бО9	2 911 Обб	2 4О9 О5О	1 944 732	591 345
2009 год
1.О1	13 454 543	3 537 211	9 1б5 3О4	2б9 575	4Об 423	бб7 297	2 841 3б1	2 б37 О27	2 123 191	752 О27
1.О2	13 845 847	3 479 947	9 574 О2б	315 339	384 б52	б4О О55	2 832 274	2 б99 9б1	2 45О 84б	791 874
1.О3	13 б39 8б7	3 422 825	9 488 23О	3О2 79О	347 1О2	бОО 17б	2 751 735	2 бб5 8б7	2 5О4 231	728 812
1.О4	13 55б 823	3 355 О59	9 497 198	28б  бО9	31б  717	554 3О8	2 722 871	2 738 О53	2 52б ОО7	7О4 5бб
1.О5	13 448 735	3 3О9 37б	9 451 ОО4	289 283	277 85О	497 О11	2 б5б 299	2 775 б59	2 5б7 87О	б88 355
1.Об	13 458 О53	3 272 738	9 5О7 О22	355 8Об	233 42О	475 52О	2 б23 3О8	2 832 3О8	2 5бб 93О	б78 293
1.О7	13 38б б53	3 237 713	9 4О9 35О	3бО 399	2О9 б55	44О 318	2 494 2О5	2 858 55О	2 бО2 О12	739 59О
1.О8	13 254 487	3 223 79О	9 311 718	24б  О66	23О 741	45О 284	2 41О 771	2 824 бб5	2 б57 425	718 978
1.О9	13 298 б12	3 212 б59	9 357 б99	227 973	224 237	44б  473	2 3б4 1б3	2 831 791	2 723 9Об	728 254
1.1О	13 389 222	3 19б 343	9 48б 945	29 949	22б  Об5	445 152	2 285 ббб	2 8Об 85О	2 8б7 448	7О5 934
1.11	13 4О7 288	3 19О 1б4	9 452 б98	2б7 78б	238 б53	433 б82	2 184 О44	2 837 548	2 897 378	7б4 42б
1.12	13 445 О39	3 18О 42О	9 4О4 бб2	284 123	2О7 бб1	4О4 О81	2 Об7 14б	2 848 94О	2 9б7 971	859 957
2010 год
1.О1	13 32б 589	3 1б9 9О2	9 38б О42	292 ОО8	215 178	343 959	1 9б8 О47	2 84О 951	3 1О1 279	77О б4б
1.О2	13 337 327	3 143 55О	9 339 957	291 12О	211 754	349 б55	1 949 8б3	2 7б8 б39	3 15О 473	853 82О

 

Анализ ситуации, сложившейся в 2009 г. на рынке ипотечного жилищного кредитования, показал, что характеризуется, прежде всего, следующими процессами:

● Сокращением количества кредитных организаций, предоставляющих ипотечные жилищные кредиты. По состоянию на 1 января 2010 г. число участников первичного рынка ипотечного жилищного кредитования сократилось по сравнению с началом 2009 г. на 3,0% — до 584 кредитных организаций, из них 400 кредитных организаций предоставляли ипотечные жилищные кредиты (далее — ИЖК), остальная часть кредитных организаций осуществляла обслуживание ранее выданных кредитов. Регулярно осуществляли выдачу ИЖК в рублях около 130 кредитных организаций, в иностранной валюте — 17 кредитных организаций.

● Снижением абсолютных показателей, характеризующих объемы предоставляемых ИЖК. В рассматриваемом периоде кредитными организациями было предоставлено 130 085 ипотечных жилищных кредитов на общую сумму 152,5 млрд. рублей, или 5,8% от общего объема потребительских кредитов. Средний размер предоставленных кредитов составил 1,2 млн. рублей. По сравнению с предыдущим годом количество предоставленных в 2009 г. ИЖК сократилось в 2,7 раза, объем снизился в 4,3 раза, фактически вернувшись к уровню 2006 года. Вместе с тем во втором полугодии 2009 г. наблюдались положительные тенденции: прирост как ИЖК, так и потребительских кредитов7.

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1.3

Количество кредитных организаций - участников рынка жилищного (ипотечного жилищного) кредитования

Количество кредитных организаций - участников рынка жилищного (ипотечного жилищного) кредитования	Количество действующих кредитных организаций	Количество кредитных организаций, предоставляющих жилищные кредиты	Количество кредитных организаций, предоставляющих ипотечные жилищные кредиты	Количество кредитных организаций, приобретающие права требования по ипотечным жилищным кредитам	Количество кредитных организаций, осуществляющих перекредитование ранее выданных в других кредитных организациях ипотечных жилищных кредитов	Количество кредитных организаций, привлекающих рефинансирование на вторичном рынке ипотечного кредитования
2009 год
01.янв	1 108	729	602	108	25	204
01.июля	1 083	695	571	110	7	139
2010 год 01.янв	1 058	699	584	117	5	167

 

 

Расчетные услуги - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки производят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России, при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой, при выполнении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

К основным формам расчетов относятся: банковский перевод, вексель, чек, аккредитив, инкассо, клиринг.

Перевод является наиболее распространенной формой расчетов и подразделяется на кредитовый и дебетовый. В России используется преимущественно кредитовый перевод, занимающий более 90% платежного оборота. В качестве платежного инструмента используется платежное поручение о дебетовых списаниях – распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Вексель – безусловное абстрактное письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, дающее векседержателю бесспорное право по наступлении срока требовать от векседателя или акцептанта уплаты денежной суммы. Различают простой и переводной векселя. Простой вексель – письменный документ, по которому векседатель обязуется уплатить векседержателю (бенефициару) или по его указанию третьему лицу определенную сумму в определенный срок. Переводной вексель – письменный документ, по которому кредитор (трассант) поручает своему дебитору (трассату) выплатить определенную сумму в установленный срок определенному лицу (ремитенту.)

Чек – ценная бумага, выполненная владельцем счета в банке (чекодателем) на бланке установленной формы, содержащая поручение этому банку (плательщику) произвести платеж по ее предъявлении указанной суммы третьему лицу (чекодержателю) или лицу, давшему это поручение.

Аккредитив – письменное поручение одного кредитного учреждения другому о выплате определенной суммы физическому или юридическому лицу при выполнении указанных в аккредитиве условий.

Аккредитивная форма – одна из основных в международных расчетах. 90% всех аккредитивов составляет документарный аккредитив – это соглашение, в силу которого банк (банк-эмитент) должен по просьбе клиента и на основании его инструкций произвести платеж третьему лицу или по его приказу (бенефициару) или должен оплатить или акцептовать переводные векселя (тратты), выставленные бенефициаром, или негоциировать (купить или учесть) документы, или дает полномочия произвести любую из этих операций другому банку (исполняющему банку). Используется также денежный аккредитив – именной документ, который выдается банком лицу, внесшему определенную сумму и желающему получить ее в другом городе страны или за границей.

Инкассо - банковская операция, посредством которой банк (далее банк-эмитент) на основе расчетных документов по поручению и за счет клиента осуществляет действия по получению от плательщика платежа. При этом банк взимает комиссию, размер которой зависит от вида операции.

Клиринг – представляет собой способ безналичных расчетов, основанный на зачете взаимных требований и обязательств юридических и физических лиц за товары (услуги), ценные бумаги. По времени проведения они бывают разовые (единовременные) и постоянные.

Кассовые услуги - услуги по приему и выдаче наличных денежных средств. Более широко кассовые операции можно определить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка (включая счет «Касса» и корреспондентские счета в других банках) и счетах клиентов коммерческого банка.

Инвестиционные услуги - услуги по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Особенность инвестиционных операций коммерческого банка от кредитных операций заключается в том, что инициатива проведения первых исходит от самого банка, а не его клиента. Это инвестиционная деятельность самого банка.

За 2 года Российские банки увеличили объем инвестиционных операций почти в 2 раза. Структура вложений Российскими банками продемонстрирована в таблице 1.4: 

Таблица 1.4

Структура вложений банками в ценные бумаги, млрд. руб.

 Гарантийные услуги - операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.

Кроме того, активные операции банков делятся в зависимости от:

• степени рискованности - на рисковые и риск-нейтральные;

• характера (направлений) размещения средств - на первичные (операции, связанные с размещением средств на корреспондентском счете, в кассе, с выдачей ссуд клиентам, другим банкам, некоторые иные операции), вторичные (операции, связанные с отчислениями средств в резервный и страховой фонды) и инвестиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий и организаций);

• уровня доходности - на операции, приносящие доход (высокодоходные и низкодоходные, приносящие доход стабильный или нестабильный) и не приносящие дохода (к последним можно отнести операции с наличностью, по корреспондентскому счету, по отчислению средств в резервный фонд Центрального банка РФ, выдаче беспроцентных ссуд, пролонгированию и отсрочке ссуд, когда проценты за пользование ссудами не уплачиваются).