Анализ кредитной политики коммерческого банка

1. Общее положение и цели кредитной политики.
2. Аппарат управления кредитными операциями и полномочия сотрудников банка.
3. Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора.
4. Банковский контроль и управление кредитным процессом.

 

Данная теологическая  модель ,обусловленная методологически  обязательными требованиями в процессе формирования кредитной политики и  организации кредитного процесса. Каждое направление теоретической модели формирования кредитной политика тесно связано с остальными и является обязательным для формирования кредитной политики и организации кредитного процесса, необходимого для раскрытия сути оптимальной кредитной политики. Для разработки оптимальной кредитной политики коммерческого банка необходимо создание документа, который включает три основных документа: «Кредитная политика», «Нормы кредитования» и «Инструкция по кредитованию». В этих документах находит отражение стратегии, и тактика банка в части кредитного процесса в банке.

Элементы кредитной политики (Таблица 2) находят свое практическое выражение в организационных формах кредитной политики, т.е. приемах, методах реализации кредитной политики, т.е. приемах, способах, методах реализации кредитной политики.

Необходимо подчеркнуть, что не существует единой (одинаковой) кредитной политики для всех банков. Каждый конкретный банк определяет свою.

Таблица 2 - Элементы кредитной политики.

Этапы кредитования	Регламентируемые параметры
1.Предворительная работа  предоставлению кредитов	Состав будущих заемщиков; Виды кредитов; Количественные пределы кредитования; Стандарты оценки кредитоспособности заемщиков; Стандарты оценки ссуд; Процентные ставки; Методы обеспечения возвратности кредита; Контроль за соблюдением процедуры подготовки выдачи кредита.
2.Оформление кредита	Формы документов; Технологическая процедура выдачи кредита; Контроль за правильностью оформления кредита;
3.Управление кредитом	Порядок управления кредитным портфелем; Контроль за исполнением кредитных договоров; Условия продления или возобновления просроченных кредитов; Порядок покрытия убытков; Контроль за управлением кредита;

В Таблице 2 провидены сведенья о роли кредитной политики банка заключающееся в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе накопления и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности.

 

 

1.4 ФАКТОРЫ, ОПРЕДЕЛЯЮЩИЕ  ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ  КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

 

  

  При формировании кредитной политики банки должны учитывать ряд объективных и субъективных факторов (таблица 1.3)

Таблица 3- Факторы, определяющие кредитную политику.

Макроэкономические	Общее состояние экономики  страны; Денежно-кредитная политика Банка России; Финансовая политика Правительства  России;
Региональные и отраслевые	Состояние экономики в  регионах и отраслях, обслуживаемых  банком; Состав клиентов, их потребность  в кредите; Наличие банков –конкурентов;
Внутрибанковские	Величина собственных  средств (капитала) банка Структура  пассивов; Способность  и опят персоналы;

 

В Таблице 3 представлены сведенья, определяющие кредитную политику.

Макроэкономические факторы  носят объективный характер, и  банк должен максимально приспосабливать  к ним свою кредитную политику. Общая экономическая ситуация в  стране, в реальном секторе экономики  оказывает определенное влияние  и на всю финансово-банковскую систему  и определяет направление государственной денежно-кредитной политики.

        Основным фактором риска для российского банковского сектора в условиях международного финансового кризиса является существенное ограничение доступа к ресурсам с международных рынков капитала и сокращение возможностей внешнего рефинансирования ранее привлеченных заимствований в связи со значительным подорожанием привлеченных средств для первоклассных заемщиков и фактическим исключением такой возможности для других заемщиков.

         Следствием влияния указанного фактора является введение российскими банками более консервативных подходов при кредитовании и при оценке кредитного риска. В свою очередь, это ведет к снижению темпов роста кредитных вложений в экономику и снижению финансового результата (прибыли) кредитных организаций.   Одновременно это обуславливает  относительное увеличение в портфелях кредитных организаций доли проблемных активов, как накопленных в период кредитной экспансии, так и отражающих ухудшение экономического положения предприятий при ужесточении условий привлечения кредитов. В этой ситуации на состояние банковского сектора будет оказывать влияние качество функционирования внутрибанковских систем оценки и управления рисками, включая кредитный риск, риск ликвидности, рыночный, операционный и репутационный риск.

      В целях снижения негативного влияния международных финансовых потрясений на экономику и финансовые рынки России  реализуется комплекс мер по частичному замещению выбывших кредитных ресурсов банков и восстановлению нормального кредитного цикла. Эти меры направлены на исключение системой угрозы устойчивости банковского сектора.

      В целях повышения обоснованности денежно-кредитной политики Банка России осуществляется комплекс работ по созданию системы мониторинга и прогнозирования важнейших процессов в экономике России. В основе системы лежит расчет интегрированного индекса ( Индекса Банка России –ИБР), отражающего тенденции  в отраслях и сферах экономики, в наибольшей степени определяющих ее развитие- реальный и финансовый секторы, внешнеэкономический сектор,  социальная сфера. При разработке методологии построения ИБР был всесторонне изучен опыт организации этой работы в центральных банках ряда зарубежных стран.

      ЦБ РФ разработан Индекс хозяйственной активности (ИХА), который призван служить обобщающим индикатором процессов, характеризующих состояние реального сектора российской экономики. ИХА рассчитывается по данным Госкомстата  России, отражающим производство важнейших видов продукции, работ и услуг в промышленности, строительстве, сельском хозяйства, на транспорте, в связи, торговле и в сфере внешнеэкономической деятельности. Применение системы индексов позволяет Банку России теснее увязать разработку денежно-кредитной политики с другими элементами единой государственной экономической политики.

      Региональные аспекты кредитной политики. Региональные различия в состоянии экономики очень заметны в такой огромной стране, как Россия. Центральный регион, и в особенности Москва, сосредоточил подавляющую долю всех финансовых ресурсов страны, в то время как периферийные регионы испытывают недостатков в них.        Кроме того, в регионах острее проявляются спад производства, безработица, снижение уровня жизни населения. Многие небольшие города зачастую полностью зависят от состояния дел на нескольких крупных предприятиях, где трудится практически все мастное население. Все это оказывает большое влияние на формирование клиентуры банков, возможности привлечения средств и кредитования.

        Оценка экономического потенциала региона, в котором действует коммерческий банк, является необходимым элементом разработки стратегии деятельности банка на рынке кредитных услуг. Поскольку общая экономическая ситуация в регионе зависит от состояния «экономического здоровья» местных предприятий, региональные характеристики являются в значительной степени производными по отношению к отраслевым.

         Методология индексов хозяйственной активности (ИХА),   разработанная Банком России, позволяет рассчитывать соответствующие индексы на региональном уровне - региональные индексы хозяйственной активности (РИХА). Использование их дает реальную возможность исследовать во взаимосвязи следующие процессы, происходящие в регионе:

• Производство важнейших видов продукции и услуг, составляющих основу формирования валового регионального продукта (ВПР)
• Динамику производства продукции структурообразующих отраслей и сфер, определяющих текущее и перспективное развитие региона;
• Финансовое положение региона и важнейших предприятий, являющихся потенциальными кредитозаемщиками и во многом определяющие состояние ликвидности банковской системы конкретного региона.

           Такой подход ориентирован на ранее обнаружение проблем в сфере финансовых потоков на региональном уровне, возможных диспропорций в развитии реального и финансового секторов, что создает надежную основу совершенствования предварительного надзора за состоянием ликвидности  кредитных организаций отдельных районов. Региональные индексы хозяйственной активности позволяют производить межрегиональные сопоставления, объективно оценивая реальные потребности региона.

                   Отраслевые факторы кредитной политики. С точки зрения предоставление кредитов наиболее привлекательных для банков являются стабильные отрасли с быстрой оборачиваемостью капитала, которых на сегодняшний день очень мало. Отсюда –повышенные кредитные риски. К сожалению, потребность в заемных источниках у российских предприятий в современных условиях чаще всего возникают не в связи с расширением производства и необходимостью финансирования прироста оборотных средств, а по причине финансовых затруднений в связи с неплатежами. В настоящее время широко распространилось вынужденной взаимное финансирование отраслей. Все отрасли производства четко разделились на чистых кредитов и чистых заемщиков (по сальдо взаимного зачета дебиторской и кредиторской задолженности).

         Чистые кредиторы - строительство, топливная индустрия,  электроэнергетика, транспорт;

        Чистые заемщики- все остальные (машиностроение, сельское хозяйство, химическая, металлургическая  и другие отрасли).

 Однако всегда существует и специфические отраслевые особенности, влияющие на процесс банковского кредитования, а именно:

• Особенности производственно-кредитного цикла предприятий отрасли;
• Отраслевая структура себестоимости (издержек);

         Рентабельные предприятия с быстрым оборотом капитала, коротким периодом производства, равномерным поступлением выручки от реализации продукции являются с точки зрения банков наиболее привлекательными субъектами кредитования.

          Такими свойствами обладают, прежде всего, предприятия оптовой и розничной торговли или производственные предприятия, выпускающие потребительские, особенно пищевые, продукты, т.е товары с низкой ценовой эластичностью спроса. Привлекательны для банков и сырьевые отрасли, ориентированные на экспорт.

      Отраслевая специфика проявляется  и в дифференциации нормативных финансовых коэффициентов, применяемых при оценки кредитоспособности предприятия в некоторых банках.

        Внутри банковские факторы формирования кредитной политики во многом определяются качеством управления банком, уровнем финансово менеджмента,  эффективностью внутреннего контроля, деловыми качествами и опытом персонала. Структура пассивов и стабильность депозитов, их структура по срокам привлечения оказывают непосредственное влияние на возможности кредитования.    Банк должен стремится привлекать средства на срочные депозиты, которые являются наиболее надежным кредитным ресурсом, позволяют лучше планировать и прогнозировать  размещение этих средств в качестве кредитов. Непосредственную связь между активами (требованиями) и пассивами (обязательствами) банка регламентируют нормативы ликвидности- Н2 (норматив мгновенной ликвидности),  Н3(норматив текущей ликвидности), Н4 (норматив долгосрочной ликвидности). При определении кредитной политики соблюдение этих нормативов позволяет следовать золотому банковскому правилу: требования и обязательства банка должны соответствовать друг другу по суммам и срокам, т.е поддерживать ликвидность.

       В целом можно сделать вывод, что кредитная политика коммерческого банка несет в себе объективное начало (она не должна противоречить единой денежно- кредитной политике ЦБ страны) и одновременно с этим она определяется стратегией и тактикой коммерческого банка, т.е. несет в себе также субъективное начало, что позволяет определить в сущности дуалистическую природу кредитной политики как выражение общегосударственной и индивидуальной политики. Единство объективного и субъективного подхода в процессе формирования кредитной политики коммерческого банка позволяет наиболее полно учесть все факторы, влияющие на деятельность коммерческого банка, обуславливающие его политику, и, как следствие, выработать наиболее рациональную, оптимальную, эффективную кредитную политику.

               

 

              

 

 

 

 

                     2. ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ