Банковская система

В каком же смысле банк становится посредником? Между кем посредником? Посредниками выступают самые разные организации и лица. Торговля, например, - это также посредник, ибо она  находится между потребностями  производителей (промышленных и сельскохозяйственных предприятий) и потребителей (населения, других предприятий), желающих приобрести продукт другого производителя. Торговля выступает своеобразным посредником  между продавцом и покупателем. Роль посредника в различных сферах человеческой деятельности могут на себя брать самые различные службы (юридические, комиссионные, почтовые и прочие), но от этого они не становятся банками. Банк как посредник имеет  другую природу, связанную не с посреднической деятельностью как таковой, а  с особым родом его деятельности.

Деятельность банка в сфере  обращения порождало и представление  о нем как об агенте биржи еще  в 20-е гг. Поводом для этого послужило то, что банки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами. Однако ни исторически, ни логически это не превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки (банкирские дома) появились задолго до биржи, до возникновения купли-продажи ценных бумаг. Существенно при этом и то, что торговля ценными бумагами является частью банковских операций, причем далеко не главной. Именно потому, что торговля ценными бумагами довольно специфична и отлична от собственного банковского дела, она позволила бирже выделиться в качестве самостоятельного элемента рынка со специальным аппаратом и задачами.

Постепенно банк, в свою очередь, все более становился кредитным  центром, что дало возможность его  определять как кредитное предприятие. Однако это не дает основания для  смешения банка с кредитом. Банк и кредит - это не парные понятия.

Кредит - это отношение между  кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссуженной  стоимости. В кредитных отношениях, следовательно, кто-то из сторон кредитор и кто-то заемщик. В каждой данной кредитной сделке, взятой в отдельности, как бы сфотографированной в определенный момент, всегда две стороны, причем кредит выражает особое специфическое  отношение между ними. В отличие  от кредита банк - это одна из сторон отношений, которая хотя и может  одновременно выступать в качестве кредитора и в качестве заемщика, однако в каждый данный момент в  отдельно взятой, опять же сфотографированной сделке выступает то ли в качестве кредитора, то ли в качестве заемщика. Следовательно, банк - это не само отношение, а один из субъектов отношений, принимающий  в кредитной сделке одну из противостоящих друг другу сторон. Далее, отличие  между банком и кредитом состоит  и в том, что кредит - это отношение  как в денежной, так и в товарной форме. В банке сконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. При сопоставлении банка  и кредита важно видеть и их исторические корни. Банк возник только тогда, когда возникли деньги, в то время как кредит функционировал и до появления денег во всех их функциях. Банк - следствие развития кредита, являющегося, в свою очередь, по отношению к банку его фундаментом.

Эти и другие определения банка, бытующие в экономической литературе и обиходе, имеют один общий недостаток: они направлены не на вскрытие его сути, а на показ того, чем занимаются банки, или чем они могут заниматься. Между тем ответ на вопрос о том, что такое сущность банка, требует более строгого анализа.

Сущность банка тесно соприкасается  с его структурой. Согласно общеметодологическим требованиям раскрытие его сущности также требует ответа на вопрос о  том, что является его структурой. Так сложилось, что под структурой банка часто понимается аппарат  его управления. В этом случае все  сводится к описанию тех функциональных подразделений, которые составляют аппарат управления банком, начиная  от его Совета, директората вплоть до управлений, отделов и секторов. Такого рода «структура» характеризует  банк, однако она оказывается привязанной  к его размеру, уровню специализации  или универсализации, направлениям деятельности, имеющемуся аппарату управления, зачастую просто к субъективным факторам.

Есть и другие попытки определить структуру банка. Под ней можно  понимать устройство банка, состав его  элементов, находящихся в тесном взаимодействии между собой, такое  построение банка, которое дает ему  возможность функционировать как  денежному институту. В этом случае банк можно условно разделить  на четыре блока.

Первый блок - банковский капитал  как обособившаяся часть промышленного  и торгового капитала, как собственный  и преимущественно заемный капитал, как капитал, используемый не для  себя, а занимаемый для других.

Второй блок банковской структуры, так же как и первый, имеет свои особенности и охватывает саму деятельность банка. Он функционирует главным  образом в сфере обмена. Продуктом  деятельности банка выступают эмитирование платежных средств, выпуск наличных денег в обращение, различного рода операции и услуги. Выпуск денег  на макро- и микроуровне становится только монополией банка, его производит только банк.

Третий блок включает группу людей, отдельные личности, обладающие знаниями в области банковского хозяйства, управления им, специализирующиеся на обособившемся виде деятельности.

Четвертый блок - производственный, охватывающий банковскую технику, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутреннюю и внешнюю информацию, определенные виды производственных материалов.

На базе проведенного анализа банк можно определить как денежно-кредитный  институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах.

Данное определение сущности банка  не исключает другие его определения. Сущность является достаточно богатой  категорией; в одно определение зачастую невозможно вместить все ее глубинные  стороны.

Не исключено поэтому, что банку  можно давать и другие определения, соответствующие характеристике его  отдельных сторон. Банк можно определить и как денежный, и как кредитный  институт, и как специфическое  предприятие, и как особое акционерное  общество, имеющее специфические  задачи и назначение и др. Все  эти определения, обращенные к той  или иной стороне сущности банка, имеют право на самостоятельное  существование, расширяют представление  о банке как специфическом  денежно-кредитном институте.

Функции и роль банка

Функция как вид деятельности в  некоторых случаях рассматривается  не только с позиции отдельного банка (какие операции он выполняет), но и  с позиции клиента банка. В  экономической литературе можно  встретить упоминание о таких  функциях, как предложение и открытие финансирования; предложение и открытие помощи по вложению денег и капитала; предложение и разработка возможностей по денежным вкладам как необходимая  предпосылка для обеспечения  экономии платежных средств; предложения  и осуществление платежного оборота; предложение прочих услуг.

Попытка исследовать функцию на народнохозяйственном уровне с учетом методологических требований дает возможность  сформулировать несколько иные функции  банка. В экономической литературе можно встретить упоминание о. таких  процессах, которые относят к  функциям банка, например, предоставление возможностей помещения денег, участие  в других предприятиях, собирание  денег для последующего кредитования, ведение платежного оборота для  клиентуры.

Нельзя забывать важнейшее методологическое положение о том, что рассмотрение функций есть продолжение анализа  сущности. Следовательно, тот или  иной процесс, который обозначается как функция, должен быть свойственен  не всей совокупности экономических  институтов, а именно банку. Функция  банка - это то, что характерно именно для банка в отличие от других экономических субъектов. Отсюда процессы помещения денег, участие в других предприятиях не выражают специфики  банка, поэтому не могут трактоваться как его функции.

Первая функциея банка - функция аккумуляции средств. Здесь не следует забывать о том, что, например, различные инвестиционные фонды, финансово-промышленные компании также собирают денежные ресурсы для инвестиций. В отличие от аналогичной функции банка данные субъекты собирают денежные средства для своих собственных целей, поэтому можно отметить, что данная функция в современном хозяйстве как бы лишь частично уступается другим субъектам хозяйства, не являющимся банками.

Вторая функция банка - функция  регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через  которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки  создают для своих клиентов возможность  совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование  денежного оборота достигается  также посредством эмитирования платежных средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения. Поэтому можно сделать вывод, что данная функция реализуется посредством комплекса операций, признанных банковскими и закрепленных за банком как денежно-кредитным институтом.

Третья функция банка - посредническая функция. Под ней зачастую понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения, и в этом смысле банки, находясь между клиентами, совершая платежи по их поручению, как бы наделены посреднической миссией. Однако понимание  посреднической функции несколько  глубже, чем посредничество в платежах, оно обращено не к одной операции, а к их совокупности, к банку  как единому целому.

Как отмечалось ранее, через банки  проходит денежный оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики  страны в целом. Через банки осуществляется перелив денежных средств и капиталов  от одного субъекта к другому, от одной  отрасли народного хозяйства  к другой. Посредством совершения операций по счетам банки совершают  движение капиталов, аккумулируя их в одном секторе экономики, перераспределяют ресурсы и капиталы в другие отрасли  и регионы. Перераспределяемые банками  ресурсы не совпадают ни по размеру, ни по сроку, ни по сфере функционирования. Высвободившиеся ресурсы у одного субъекта и аккумулируемые банком не совпадают с потребностями другого. Банк, находясь в центре экономической  жизни, получает возможность трансформировать (изменять) размер, сроки и направления  капиталов в соответствии с потребностями  хозяйства. Таким образом, посредническая функция банка - это функция трансформации  ресурсов, обеспечивающая более широкие  отношения субъектов воспроизводства  и сокращение риска.

Сущность и функции банка  определяют его роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает, существует и развивается. Так же как и функция, роль банка специфична, она адресует к экономике в целом, к банку независимо от того, к какому типу он принадлежит (эмиссионному или коммерческому, сберегательному или инвестиционному и т.п.).

Учитывая то, что банк функционирует  в сфере обмена, его назначение и влияние на экономику необходимо прежде всего рассматривать через  данную сферу. Назначение банка состоит  в том, что он обеспечивает:

• концентрацию свободных капиталов  и ресурсов, необходимых для поддержания  непрерывности и ускорения производства;

• упорядочение и рационализацию денежного оборота.

Как это следует из функции аккумуляции  временно свободных ресурсов, банки  являются собирателями временно свободных  денежных ресурсов для их последующего направления тем хозяйствующим  субъектам, которые нуждаются в  дополнительных ассигнованиях. Собранные  по крупицам временно свободные денежные средства как мелкие денежные потоки превращаются банками в огромные потоки денежных ресурсов. Их концентрация, направление на удовлетворение потребностей производства и обращения сверх  имеющихся в их распоряжении источников составляют важнейший атрибут их соприкосновения и взаимодействия с экономической средой. Аккумулируемые банками денежные средства, их последующее  перераспределение дают возможность  не только поддержать непрерывность  производства и обращения продукта, но и ускорить воспроизводственный  процесс в целом.

Банки, возникшие на базе развития капитала, товарного и денежного  обращения, как никто другой, обладают свойством упорядочения и рационализации денежного оборота. Уже на ранних стадиях банковского дела банкиры  обеспечивали хранение денежных средств, их перевод в соответствии с торговыми  операциями как внутри страны, так  и во внешнеэкономическом обороте, выступали в роли менял денежных знаков одной страны на валюту других стран. С тех пор технология и  масштабы банковского дела существенно  видоизменились.

Переход от примитивных форм расчетов, используемых древними банкирскими  домами, к организации расчетов на базе современных электронных сетей  дает возможность хозяйству ускорить время обращения, расширить хозяйственные  связи между товаропроизводителями. Банки стали неотъемлемыми атрибутами современной экономической жизни. Без их содействия невозможно представить  деятельность предприятий, их объединений, отдельных юридических лиц и  граждан.

Упорядочение и рационализация денежного оборота достигаются  не только вследствие расчетов, организуемых банком, внедрения наиболее совершенных  и экономичных форм платежей, но и посредством более рационального  использования ресурсов предприятия. По денежным средствам, помещенным в  банк, предприятия и граждане могут  получать определенный процент по вкладам, бесплатные другие услуги. В целом  банки могут выполнять по поручению  клиента работу по управлению денежными  и материальными средствами. Деньги, находящиеся в банке, не просто хранятся на счетах, они совершают кругообращение, позволяющее получить дополнительную прибыль как их владельцам, так  и кредитному учреждению.

Роль банка условно можно  рассматривать с количественной и качественной точек зрения. Количественная сторона определяется объемом и  разнообразием банковского продукта, предоставляемого и реализуемого на рынке. Практически роль банков с  количественной стороны определяется объемом их активных операций. Банковская статистика в этой связи показывает объем предоставляемых народному  хозяйству кредитов в разрезе  отдельных секторов экономики, в  том числе краткосрочные, долгосрочные и среднесрочные кредиты, отдельно предприятиям и населению. Статистика отдельных стран позволяет увидеть  кредиты, предоставляемые отдельными группами банков, на специальные цели (на сезонные потребности, на жилищное строительство, под векселя, межбанковские  кредиты, по контокорренту и пр.).

В статистических сборниках содержится особая информация о работе банков с позиции размера привлекаемых средств, объема депозитов, форм расчетов, размера операций с ценными бумагами, валютных операций и т.д. Эти и  другие данные позволяют оценить  масштабы и направления банковской деятельности, определить их развитие в динамике, сделать сравнение  работы банков по их группам, в сопоставлении  с другими странами и др.