Банковские риски и их классификация

Риск стихийных  бедствий (форс-мажорных обстоятельств) зависит от наличия или отсутствия стихийных явлений природы и связанных с ними последствий.

Ограничить влияние этих рисков на деятельность банковского  учреждения можно только путем получения  своевременной информации.

Правовой риск включает в себя риск обесценения активов или увеличения обязательств по причине неправильных юридических решений, неверно составленной юридической документации в силу как добросовестного заблуждения, так и злонамеренных действий. Кроме того, может измениться законодательство, затрагивающее интересы банка и его клиентов.

Риск аффилиации, т.е. риск "заразности", связан с расширение деятельности банков и их филиалов. Он означает, что невозможен отдельный риск, который не затрагивал бы общей рискованности банка. Проблемы в деятельности дочерних и зависимых банков (организаций) могут привести к возможности подрыва всего банковского учреждения.

Существует классификация  банковских рисков, созданная Базельским комитетом по банковскому надзору. В основу классификации положен уровень возникновения риска: 1) индивидуальный (уровень сотрудника); 2) микроуровень; 3) макроуровень.

На уровне отдельного сотрудника банка возникают риски, вызванные последствиями неправомерных или некомпетентных решений отдельных работников.

Данные риски включают:

1.хищение ценностей;

2.проведение сделок и  операций, наносящих банку ущерб,  сокрытие результатов таких операций;

3.вовлечение банка в  коммерческие взаимоотношения с  теневой или криминальной экономикой.

На микроуровне возникают риски ликвидности и снижения капитала, формируемые неправильными решениями управленческого аппарата банка

Данные риски включают кредитный риск; страновый риск и риск перевода средств; рыночный риск; процентный риск; риск потери ликвидности; операционный риск; правовой риск; риск потери репутации банка.

На макроуровне возникают риски, предопределяемые внешними по отношению к банку макроэкономическими и нормативно-правовыми условиями деятельности, а именно:

- не отвечающая интересам  банка текущая емкость и доходность  отечественных и международных  финансовых рынков, на которых  банк проводит операции и сделки;

- негативные общие и  структурные (отраслевые и региональные) тенденции экономического развития;

- неблагоприятные изменения  государственной экономической  политики;

- неблагоприятные изменения  отечественных и зарубежных нормативно-правовых  условий банковской деятельности.

По характеру учета  операций банковские риски подразделяют на:

- балансовые;

- забалансовые.

По возможности регулирования  выделяют:

- открытые;

- закрытые.

Существует и другая классификация, согласно которой риски подразделяются на три категории:

1. финансовые, связаны с непредвиденными изменениями в объемах, доходности, стоимости и структуре активов и пассивов;

К ним относятся:

• кредитный риск;
• риск ликвидности;
• ценовые риски;
• риск изменения процентных ставок;
• валютный риск;
• рыночный риск;
• риск инфляции;
• риск неплатежеспособности.

2. функциональные – возникают в процессе создания любого продукта или оказания услуги из-за невозможности своевременно и в полном объеме контролировать финансово- хозяйственный процесс, собирать и анализировать соответствующую информацию. Сюда входят:

• стратегический риск (связан с ошибками в стратегическом управлении, прежде всего с возможностью неправильного формулирования целей организации, неверного ресурсного обеспечения их реализации и ошибочного подхода к управлению риском в банковском деле в целом);
• технологический риск (возникает по мере внедрения в структуру банковской деятельности различных технологий и техники);
• риск операционных или накладных расходов или риск неэффективности ( обусловлен опасностью возникновения несоответствия между расходами банка на осуществление своих операций и их результативностью);
• риск внедрения новых технологий.

3. прочие по отношению к банку внешние риски:

• риск несоответствия;
• риск потери репутации.

Прочие критерии классификации  рисков

Помимо вышеприведенной  классификации, риски можно классифицировать по другим признакам. По последствиям принято разделять риски на три  категории:

• допустимый риск - это риск решения, в результате неосуществления которого предприятию грозит потеря прибыли; в пределах этой зоны предпринимательская деятельность сохраняет свою экономическую целесообразность, т.е. потери имеют место, но они не превышают размер ожидаемой прибыли;
• критический риск - это риск, при котором предприятию грозит потеря выручки; иначе говоря, зона критического риска характеризуется опасностью потерь, которые заведомо превышают ожидаемую прибыль и в крайнем случае могут привести к потере всех средств, вложенных предприятием в проект;
• катастрофический риск - риск, при котором возникает неплатежеспособность предприятия; потери могут достигнуть величины, равной имущественному состоянию предприятия. Также к этой группе относят любой риск, связанный с прямой опасностью для жизни людей или возникновением экологических катастроф.

Основой для следующей  классификации рисков также является характер воздействия на результаты деятельности предприятия. Так, риски  делятся на два вида:

- чистые - означают возможность  получения убытка или нулевого  результата;

- спекулятивные - выражаются  в вероятности получить как  положительный, так и отрицательный  результат.

Исследование качеств  банковских рисков с позиций различных  отраслей знаний позволяет значительно  расширить представление об их источниках и механизме реализации угрожающих банку опасностей. Дополнить соответствующие  разделы смежных наук новыми знаниями и более эффективно использовать полученную информацию для организации  защиты банка.

 

3. Особенности  банковских рисков

 

Понятие «риск» встречается  в обиходе многих общественных и  естественных наук, при этом каждая из них имеет собственные цели и методы исследования риска. Специфика  экономического аспекта риска связана  с тем, что риск, несмотря на ожидаемый  финансовый выигрыш, отождествляется  с возможным материальным ущербом, вызванным реализацией выбранного хозяйственного, организационного или  технического решения, и/или неблагоприятным  воздействием окружающей среды, включающим изменение рыночных условий, форс-мажорные обстоятельства и т.д. Такая трактовка  риска в банковской сфере вполне оправдана, поскольку, выполняя функции  финансовых посредников в экономической  системе, коммерческие банки покрывают  львиную долю своих потребностей в денежных ресурсах за счет привлеченных средств. Следовательно, для того чтобы  формировать пассивы путем заимствования, банки должны обладать высокой степенью надежности и общественным доверием. Общество же, в свою очередь, склонно  доверять свои временно свободные денежные средства тем финансовым посредникам, которые демонстрируют стабильную прибыль и минимальные потери. Таким образом, для банка риск представляет собой вероятность  потерь и тесно связан с нестабильностью  банковского дохода.

Банк как экономическое  предприятие может рисковать  своим капиталом, своей прибылью, но не капиталом клиента, его прибылью. Банковская коммерция должна действовать по принципу «всё для клиента». В главном это означает, что банк несёт полную ответственность за клиента, обеспечивает его прибыль. Важным компонентом управления деятельностью банковских учреждений является стратегия рисков. Риск - специфическая черта процесса реализации банковского товара - передача на время, на срок права владения и использования части ссудного фонда и инфраструктурных услуг, необходимых для эффективного использования этой части.

Таким образом, банковский, как и всякий другой бизнес, немыслим без риска. Риск присутствует в любой  операции, но он может быть разных масштабов  и по-разному компенсироваться. Следовательно, для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до минимального уровня.

 

 

Заключение

Рассмотрение наиболее известных  видов банковских рисков показало их разнообразие и сложную вложенную  структуру, то есть один вид риска  определяется набором других. Приведенный  перечень далеко не исчерпывающий. Его  разнообразие в немалой степени  определяется все увеличивающимся  спектром банковских услуг. Разнообразие банковских операций дополняется разнообразием  клиентов и изменяющимися рыночными  условиями.

На основании отчетности различной степени открытости пользователи могут определить, каким рискам подвержен  банк, и сделать выводы о возможности  заключения определенных сделок. Но в  наибольшей степени это необходимо самому банку для достижения своих  целей.

Ценность комплексной  классификации банковских рисков состоит  в том, что на ее основе можно моделировать банковскую деятельность, осуществлять комплексный поиск внутренних резервов с целью повышения эффективности  осуществления банковских операций. В проанализированных классификациях банковских рисков различаются понятия  рисков, их иерархия, разделение на внешние и внутренние. Классификации банковских рисков должны постоянно усовершенствоваться, изменяться в зависимости от развития рыночных отношений, повышения качества обслуживания клиентов, появления новых видов операций и рисков, применения новых информационных технологий в организации деятельности банковских структур.

Таким образом, получать прибыль  можно только в случае, если возможности  понести потери (риски) будут предусмотрены  заранее (взвешены) и подстрахованы. Поэтому проблемам экономических  рисков в деятельности банков должно уделяться значительное внимание. К основным из них относятся: разработка классификации банковских рисков, основ оценки и методов расчета экономических и политических и других рисков банка, отдельного заемщика, группы предприятий, отрасли, республики, страны.

 

 

Список использованной литературы:

 

1. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. СПб.:Питер, 2008- 240 с.
2. Валенцова Н.И. Банковские риски. М.:КНОРУС, 2008-232 с.
3. Жариков В.В., Жарикова М.В., Евсейчев И.А. Управление кредитными рисками. Тамбов, 2009- 244 с.
4. Жарковская Е.П. Банковское дело. М.: Омега- Л, 2009- 452 с.
5. Иода Е.В., Мешкова Л.Л., Болотина Е.Н. Классификация банковских рисков и их оптимизация. М: КНОРУС, 2009- 431 с.
6. Коробова Г.Г. Банковское дело. М.: Экономисть, 2008- 766 с.
7. Костерина Т.М. Банковское дело. М.: Московская финансово-промышленная академия, 2010- 176 с.
8. Лаврушина О.И.Банковское дело. М.: КНОРУС, 2009-352 с.
9. Стародубцев Е.Б. Основы банковского дела. М: Инфра-М, 2009- 256 с.

Размещено на Allbest.ru