Банковский кредит, его особенности и виды

В основе залоговых операций лежат следующие основные положения:

1. Залоговое право на имущество  переходит вместе с ним к  любому новому приобретателю  данного имущества.

2. Гарантией выполнения требований  кредитора-залогодержателя является  только определенное имущество  должника, т. е. только то имущество, которое в соответствии с законодательством может быть отчуждено.

3. Кредитор (залогодержатель) в случае  невозврата заемщиком (залогодателем) долга имеет право обращать  взыскание на заложенное имущество, в том числе путем его продажи, т. е. отчуждения его от залогодателя [7, с. 113].

Существуют два вида залога:

а) залог с оставлением имущества у залогодателя;

б) залог с передачей заложенного имущества залогодержателю (заклад).

У предпринимателей большей популярностью пользуется залог с оставлением заложенного имущества у залогодателя, так как он позволяет им продолжать вести предпринимательскую деятельность, используя заложенное имущество.

Кредит может предоставляться следующими способами:

- в безналичном порядке  либо путем перечисления банком денежных средств на счет кредитополучателя, либо путем перечисления банком денежных средств в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо путем использования денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя;

- путем выдачи наличных  денежных средств кредитополучателю - физическому лицу или индивидуальному  предпринимателю, за исключением  индивидуальных предпринимателей, осуществляющих предпринимательскую деятельность с открытием текущих (расчетных) счетов [3, п.10].

Погашение (возврат) кредита, уплата процентов и платы за пользование им производятся как в безналичной форме, так и наличными денежными средствами в соответствии с кредитным договором и законодательством Республики Беларусь [3, п.17].

При неисполнении кредитополучателем обязательств по погашению кредита, уплате процентов и (или) платы за пользование им задолженность на следующий рабочий день после наступления срока ее погашения отражается в бухгалтерском учете на соответствующих счетах по учету просроченной задолженности [3, п.18].

Можно сделать вывод, что организация процесса банковского кредитования в Республике Беларусь достаточно либеральна, поощряет добросовестную конкуренцию на рынке кредитных продуктов. Однако продуманная система экономических нормативов и контроль за их исполнением со стороны Национального банка Республики Беларусь не позволяют банкам вести рискованную кредитную политику и обеспечивают стабильность и устойчивость банковской системы республики в целом.

 

2.2 Состояние кредитования в Республике Беларусь

 

 

В 2001-2008 годах Национальным банком Республики Беларусь проводилась денежно-кредитная политика, направленная на сбалансированное решение задач обеспечения устойчивости национальной денежной единицы, повышения банковской стабильности, активизации процессов сбережений в банковской системе и увеличения доступности кредитных ресурсов для предприятий всех форм собственности и физических лиц.

Банковская система Республики Беларусь в полном объеме выполнила прогнозные показатели кредитования экономики, определенные Концепцией развития банковской системы на 2001-2010 годы и Основными направлениями денежно-кредитной политики на 2008 год.

Объем рынка банковского кредита по показателю требования банков к экономике (валовые кредиты) на 1 января 2009 года составил 47,1 триллиона рублей. С начала 2008 года этот рынок увеличился на 16 698,2 миллиардов рублей, или на 54,9 процента [23, 24].

Характерной чертой банковского кредитования последних лет являются относительно более высокие темпы наращивания кредитов в сопоставимых ценах в сравнении с темпами роста реального ВВП, что свидетельствует о повышении доступности кредитов банков экономике. Так, в 2007 году валовые кредиты банков экономике в сопоставимых ценах увеличились на 46,3 процента, а реальный ВВП - на 21,2 процента. В 2008 году прирост валовых кредитов банков экономике в белорусских рублях и в иностранной валюте в реальном выражении по отношению к 2007 году составил 54,9 процента при увеличении реального ВВП в 2008 году на 34 процента (рисунок 2) [23, 24].

 

Рисунок 2. Опережающий рост кредитов экономике по сравнению с ростом ВВП в 2007 и 2008 году в сопоставимых ценах, в процентах

Примечание. Источник: [23, 24]

 

В 2001 - 2008 годах банковская система активно участвовала кредитными ресурсами в реализации государственных программ. Наиболее значимые государственные программы, реализуемые с участием банков, - жилищное строительство (включая строительство домов на селе), реализация инвестиционных проектов в реальном секторе экономики, техническое перевооружение сельскохозяйственных организаций, проведение весенних полевых и уборочных работ.

Необходимо отметить высокие темпы роста долгосрочного кредитования банков. Если на 01.01.2001 года на долгосрочные кредиты приходилось 9,6 процента выдаваемых кредитов, в январе 2005-го - 17,9 процента, на 01.01.2008 – 17,8 процентов, на 01.01.2009 – 18,6 процентов [23, 24].

На 01 января 2009 года задолженность по долгосрочным кредитам банкам составила 32,6 триллионов рублей и по сравнению с началом 2008 года она возросла в 1,48 раза. Как следствие, произошло быстрое увеличение доли долгосрочных кредитов в задолженности по кредитам банков. На 1 января 2009 года на долгосрочные кредиты приходилось более половины (72,8 процента) задолженности по кредитам банков. Наряду с этим наблюдалось увеличение соотношения объема задолженности по долгосрочным кредитам экономике (без учета финансового лизинга) и валового внутреннего продукта в годовом выражении (рисунок 3) [23, 24]. Это свидетельствует о качественном росте кредитования в Республике Беларусь.

Рисунок 3. Увеличение соотношения долгосрочных кредитов банков с ВВП в 2006-2008 году, в процентах

Примечание. Источник: [22,23]

 

На 1 января 2009 года данное соотношение составляло 25,31 процента против 5,9 процента на 1 января 2001 года [23, 24].

 Положительными тенденциями являются расширение банками кредитования физических лиц для финансирования и приобретения недвижимости на общих (не льготных) условиях и потребительские цели (рисунок 4), а также активизация кредитования индивидуальных предпринимателей. Так, в 2008 году физические лица для финансирования строительства и приобретения недвижимости получили от банков на общих условиях 5867,3 миллиарда рублей, что на 75 процентов выше прогнозной величины на указанный год. Объем кредитов на общих основаниях, предоставленных банками для финансирования строительства и приобретения недвижимости, на 1 января 2008 года составил 12283,5 миллиарда рублей, или в 1,57 раза больше по сравнению с 2007 годом [23, 24]. Данные, приведенные на рисунке 5 наглядно подтверждают тенденцию к увеличению удельного веса долгосрочных кредитов на финансирование недвижимости в кредитном портфеле.

 

Рисунок 4. Изменение соотношения объема кредитной задолженности населения на финансирование недвижимости и на потребительские цели в 2006-2008 году, млрд. рублей

Примечание. Источник: [22,23]

 

В целях развития потребительского кредитования белорусскими банками широко внедряются кредитные проекты совместно с торговыми организациями по продаже товаров в кредит, а также новые технологии по экспресс-кредитованию. Примером может служить программа кредитования ОАО «Белагропромбанк» при покупке товаров под торговой маркой «Горизонт».

Объем кредитной задолженности физических лиц с 1 января 2001-го по 1 января 2009 года увеличился в 92,57 раза и составил 12,59 триллиона рублей, а объем потребительского кредитования за этот период возрос в 167,5 раза. В результате удельный вес задолженности физических лиц в кредитном портфеле банков возрос с 9,4 процента на 1 января 2001 года до 28,1 процента на 1 января 2009 года. Лидером по кредитованию физических лиц является АСБ «Беларусбанк». В этом банке на 1 января 2009 года задолженность физических лиц составляла 49 процентов кредитного портфеля [23, 24].

В отношении индивидуальных предпринимателей банками предпринят комплекс мер, повышающих заинтересованность рассматриваемой категории потенциальных заемщиков в банковском кредитовании.

Как следствие, наблюдается существенный рост количественных показателей, характеризующих данное направление банковского кредитования. На 1 января 2009 года их задолженность по банковским кредитам составила 153,9 миллиарда рублей, что в 1,5 раза больше, чем на аналогичную дату 2006 года [24].

По данным банков, в 2008 году субъектам малого бизнеса банками республики предоставлено кредитов на общую сумму 2,4 триллиона рублей. Вместе с тем достигнутые результаты на фоне кредитного портфеля банков в целом выглядят скромно. На 1 января 2009 года удельный вес задолженности индивидуальных предпринимателей по кредитам банков составлял в кредитном портфеле последних 0,32 процента [23, 24].

Банки удовлетворяют платежеспособный спрос предприятий и индивидуальных предпринимателей на краткосрочные кредиты для финансирования текущей деятельности заемщиков. Задолженность по краткосрочным кредитам на 1 января 2009 года составила 11,85 триллиона рублей, увеличившись по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 4,96 триллиона рублей, или на 72,0 процента.

Наряду с наращиванием кредитования банками национальной экономики в 2002 - 2007 годах наблюдался процесс быстрого снижения уровня процентных ставок. Так, за период с января 2002-го по январь 2008 года включительно процентная ставка по вновь выдаваемым банками кредитам в национальной валюте снизилась на 63 процентных пункта - с 76,7 до 13,7 процента годовых [23, 24]. Данное снижение процентных ставок оказало стимулирующее воздействие на спрос на кредиты банков в национальной валюте.

Таким образом, можно резюмировать, что на протяжении периода с 2001 год по конец 2008 года основными чертами банковского кредитования были:

- рост объемов кредитов экономике;

- опережающий рост кредитования  по отношению к росту ВВП;

- увеличение доли долгосрочных  кредитов в кредитном портфеле;

- увеличение доли кредитов физическим лицам в кредитном портфеле;

- снижение процентных ставок  по кредитам.

 

2.3 Проблемы и перспективы кредитования в Республике Беларусь

 

Банковская система Республики Беларусь сталкивается с рядом проблем, свидетельствующих о том, что не все заемщики принимают необходимые меры для нормальной работы по привлечению и обслуживанию кредитов банков.

В этой связи уместно отметить, что далеко не в полной мере решена проблема убыточности предприятий. По итогам за январь 2009 года в экономике зафиксировано 6,3 процента убыточных предприятий [25, с.505]. Среди рентабельных предприятий более половины имели низкую (менее 10 процентов) рентабельность. Низким остается уровень управления предприятиями дебиторской задолженностью, что неоправданно повышает их зависимость от банковского кредитования. На 1 января 2009 года 46,4 процента предприятий имели просроченную дебиторскую задолженность [25, с.525]. В данной ситуации путь решения проблемы доступности кредитов банков очевиден - он состоит в повышении эффективности функционирования финансов предприятий. Однако некоторые руководители предприятий пытаются идти по пути использования административного ресурса для получения банковских кредитов. При этом такие руководители даже не пытаются обратиться в банк за консультациями и получить какую-либо информацию о кредитовании.

Хронически проблемный характер имеют принимаемые правительством постановления по инвестиционной деятельности. Значительная часть предприятий, названных в них и обязанных реализовать инвестиционные проекты с финансированием за счет кредитов банков, в банки не обращаются или представляют в банки крайне слабые по экономическому обоснованию проекты. Очевидно, что последнее осуществляется только ради доклада вышестоящим органам, а не для реального получения инвестиционных кредитов.

Распространенным способом решения проблем во взаимоотношениях предприятий с банками по вопросам кредитования стала практика проведения на периодической основе реструктуризации кредитной задолженности организаций нефинансового сектора. Предоставляемая предприятиям отсрочка по погашению полученных ими у банков кредитов негативно сказывается на деятельности самих банков. В данной ситуации у банковского сектора не только снижаются возможности для дальнейшего кредитования, но и существенно уменьшается прибыльность его работы.

При этом необходимо отметить достаточно низкую эффективность работы банковского сектора. Рентабельность активов банковского сектора значительно ниже уровня рентабельности в реальном секторе экономики. Как следствие, у банков возникают существенные проблемы с обеспечением роста [20, с.14].

В 2006-2010 годах предусмотрено участие банков (в той или иной мере) в 79 государственных программах. Это влечет за собой рост объемов льготируемых кредитов и их удельного веса. Необходимо применять, как правило, конкурсное размещение предложений на обслуживание банками государственных программ. Конкуренция банков - один из наиболее действенных рычагов снижения стоимости кредитов.

В Республике Беларусь в период с конца 2008 по настоящее время произошел скачок темпов инфляции. Это стало основой для роста уровня номинальных процентных ставок и послужило причиной снижения темпов прироста валовых кредитов банков экономике.

Высокие темпы кредитования в Республике Беларусь в 2003-2007 году породили ряд проблем. Одна из ключевых - отставание показателей роста ресурсной базы банков (особенно такой ее составляющей, как собственный капитал) от увеличения кредитного портфеля банков.

Большую актуальность имеют также проблемы «закредитованности» предприятий и недостаточного количества эффективных инвестиционных проектов. Эти проблемы привели к тому, что в рамках действующей системы регулирования банковской деятельности банки не могут далее обеспечивать достигнутые показатели прироста валовых кредитов.

Существенный рост долгосрочных кредитов потребовал от банков увеличения долгосрочных ресурсов. В значительной мере данные ресурсы восполняются за счет средств физических лиц. Однако ориентированность банков на средства населения как источник ресурсов создает проблемы для проведения банками гибкой процентной политики. Последнее обусловлено тем, что средства населения являются относительно дорогим источником ресурсов.