Банковский кредит

К III-й группе риска относятся обеспеченные кредиты, просроченные от 91 до 180 дней, недостаточно обеспеченные кредиты просроченные до 180 дней, необеспеченные кредиты, просроченные до 90 дней, срочные и пролонгированные кредиты , отнесённые к сомнительной задолженности в течении 90 дней с момента отнесения. Резерв по этой группе создаётся в размере 50 % от общей суммы задолженности.

К IV-й группе риска относятся все  кредиты, просроченные свыше 180 дней, необеспеченные кредиты, просроченные свыше 90 дней, а  также кредиты, выданные заёмщикам, объявленным в установленном порядке экономически несостоятельными или “банкротами”, срочные и пролонгированные кредиты, отнесённые к сомнительной задолженности свыше 90 дней. Резерв по этой группе риска создаётся в размере 100 % от общей суммы задолженности.

Кредиты также можно классифицировать по способу их выдачи:

компенсационные кредиты, которые направляются на расчётный счёт заёмщика для возмещения собственных средств, вложенных либо в товарно-материальные ценности, либо в затраты;

платёжные кредиты, направляемые непосредственно на оплату расчётно-денежных документов, предъявляемых заёмщику к оплате по кредитным мероприятиям.

По методам  погашения выделяют кредиты, погашаемые в рассрочку (частями, долями), и кредиты, погашаемые единовременно.

Кроме всего прочего кредиты можно  классифицировать на основании различий в условиях, порядке, величине, сроках уплаты процентов по кредиту; режимах открываемого ссудного счёта; отрасли принадлежности клиента, организационно-правовой формы его деятельности и ряду других признаков.

Из  выше изложенного следует, что существует многообразие видов банковских кредитов, способное удовлетворить клиентов в соответствии с их нуждами и  запросами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 Проблемы банковского кредитования в современных условиях

 

Являясь важнейшей сферой деятельности банков, кредитование оказывает существенное влияние на развитие экономики. Посредством  банковских кредитов оказывается финансовая поддержка ведущим и социально  значимым предприятиям, населению, что  положительным образом влияет на развитие реального сектора экономики.

Кредитный рынок РБ отстает по своему развитию от аналогичных структур Западных стран  и даже РФ, но он перенимает прогрессивные  тенденции, которые можно применять  при сложившейся в нашей стране экономической ситуации.

Беларусь  отличается изолированностью от внешних  кредитов и инвестиций, незначительностью  общих объемов активов кредитной  системы по отношению к ВВП  и крайней неразвитостью или  полным отсутствием небанковских институциональных  инвесторов, как то: факторинговые и лизинговые компании, фирмы, обслуживающие оборот ценных бумаг, страховые организации, пенсионные и благотворительные фонды, ломбарды, кредитные кооперативы и товарищества.

Наибольшее  влияние на формирование кредитного рынка в РБ оказывают следующие внешние факторы:

1. проводимая Национальным банком  РБ жесткая денежно-кредитная  политика,

2. политика рефинансирования коммерческих  банков,

3. инфляционные процессы в экономике,

4. валютное регулирование, в частности:  девальвация национальной денежной единицы, наличие обязательной продажи валютной выручки,

5. уровень эмиссии денежных средств, 

6. наличие внешних источников финансирования,

Основными же внутренними факторами являются:

1. структура ресурсной базы коммерческих банков,

2. качество кредитного портфеля,

3. наличие и структура клиентской базы.

В таких условиях перераспределение  кредитных ресурсов приводит к переливу ссудных капиталов из сферы производства в сферу обращения, способствуя  нарушению макроэкономической сбалансированности. В определенной мере это объясняется тем, что в период трансформации экономики происходит ломка государственно-административной кредитной системы, восстанавливаются принципы, функции, инструменты рыночной кредитной системы и формируется кредитная инфраструктура.

Большая часть национального богатства  не вовлечена в национальный оборот, то есть функционирующая кредитная  система страны не в состоянии  аккумулировать и производительно  использовать имеющиеся ресурсы. Активы всей кредитной системы Беларуси составляют лишь 40% от размера ВВП, что крайне мало. Как минимум, ресурсная база кредитной системы должна быть сопоставима с ВВП. В ее составе практически отсутствуют такие институциональные инвесторы, как финансовые компании, инвестиционные и пенсионные фонды, ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные союзы и кооперативы. В стране функционируют страховые компании и профессиональные участники ценных бумаг. Однако их активы в процентах к ВВП составляют менее 1%. В кредитной системе страны доля банковского сектора превышает 99%, в то время как, например, в Латвии, Эстонии, России, Чехии, Румынии, Польше эта доля колеблется от 70 до 90%, а в США она составляет лишь 24%, Швеции - 25%, Японии - 55%, Италии - 57%.

Банковское  кредитование содействует подъему  национальной экономики и соответственно через экономическое оздоровление клиентуры приведет к повышению финансовой устойчивости и надежности банковской системы страны.

Укрепление  доверия к банковскому сектору  со стороны кредиторов и вкладчиков находит свое выражение в росте ресурсной базы банков.

Основной  объем кредитных операций сконцентрирован  в банках, уполномоченных Правительством Республики Беларусь обслуживать государственные  программы социально-экономического развития. На их долю приходится около 90% всей кредитной задолженности клиентов.

Одним из важнейших условий расширения состава операций, выполняемых банками, улучшения качества банковских услуг, повышения функциональной роли банковской системы в социально-экономическом  развитии страны должно стать дальнейшее наращивание ресурсной базы банков.

Рост  ресурсов банков должен осуществляться за счет внутренних источников, формируемых развитием экономики, и внешнего инвестирования.

Без современных предприятий, способных  производить конкурентоспособную  и ориентированную на экспорт продукцию, добиться устойчивого развития нашей страны практически невозможно. И если финансовые ресурсы, в том числе банковские кредиты, будут направляться главным образом на потребление товаров, особенно импортных, то риск повторения тех проблем, с которыми мы столкнулись в прошлом году, будет только возрастать.

Время, когда кредиты раздавались всем, кто пожелает, и практически бесплатно, должно остаться в прошлом. Главой государства  выдвинуто справедливое требование — "жить по средствам", и оно касается всех без исключения, в том числе банков.

Недопустимо, когда банки продолжают активно  наращивать свой кредитный портфель, постоянно обращаясь за ресурсной  поддержкой в Национальный банк. В  полной мере это касается банков, привлеченных к финансированию государственных программ. Кредитная поддержка крайне важна для функционирования и модернизации белорусских предприятий и остается главной задачей банков. Однако это не означает, что их финансирование должно осуществляться при одновременном нарушении параметров безопасного функционирования банка.

Важнейшим принципом работы любого банка должно являться обеспечение устойчивости своего функционирования, в том числе  путем проведения активных операций только при наличии соответствующих  ресурсов у банка. Это должно быть решающим условием при принятии решения о выделении кредита.

Банкам  следует осуществлять свои активные операции, в том числе при взаимодействии с органами государственного управления в рамках финансирования государственных  программ и мероприятий с учетом возможностей формирования ресурсной базы из неэмиссионных источников.

При принятии решения о выделении  кредита целесообразно отдавать предпочтение валютоокупаемым и импортозамещающим проектам.

Прирост кредитования в 1 квартале 2012 года соответствовал темпам роста ВВП. Основным фактором такого замедления явился высокий уровень процентных ставок по рублевым кредитам.

Международное рейтинговое агентство Standard & Poor's подтвердило долгосрочный суверенный кредитный рейтинг Беларуси "В-" и улучшило прогноз по нему до стабильного.

Снижение  кредитной активности банков в I квартале 2012 г. по сравнению с аналогичным периодом 2011 г. на фоне притока краткосрочного капитала сопровождалось избыточными объемами ликвидности в банковском секторе с конца января 2012 г.

В условиях наличия избыточных объемов  ликвидности на денежном рынке, а  также значительного увеличения разности между процентными ставками в стране и за рубежом Национальным банком было осуществлено последовательное снижение ставки рефинансирования и ставок по инструментам (рисунок).

Средняя полная ставка по новым кредитам банков (без учета льготных) юридическим  лицам в национальной валюте в  марте 2012 г. составляла 46,5% годовых, снизившись на 5,8 процентного пункта с декабря 2011 г., в иностранной валюте — 9,8% годовых, уменьшившись на 0,4 процентного пункта соответственно.

Поскольку реальный сектор экономики продолжает оставаться приоритетной сферой кредитных  вложений банков, их кредитная политика направлена на поддержание функционирования и экономическую стабилизацию предприятий ведущих отраслей, а также наиболее важных и социально значимых производств. Однако сложное финансовое положение предприятий, вызванное не столько внутренними факторами, сколько причинами общеэкономического характера, привело к тому, что многие из них постоянно испытывают острую нехватку оборотных средств из-за низкой рентабельности реализуемой продукции, а все это ведет к постоянному вовлечению в оборот банковского кредита, выдаваемого на грани допустимого риска. В итоге, экономические трудности, переживаемые предприятиями республики, сказываются и на кредитных операциях банков.

Наиболее  яркой иллюстрацией тому стала практика выдачи кредитов на погашение задолженности  по заработной плате, вызванная необходимостью оказания предприятиям финансовой поддержки и недопущения социальной напряженности в обществе. Задолженность по заработной плате превратилась в один из наиболее часто встречающихся объектов кредитования в тех банках, которые в значительной степени связаны с обслуживанием промышленности. К сожалению, кредиты на зарплату становятся фактически безвозвратными, т. к. их выдача происходит из месяца в месяц и их объем все время возрастает.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выводы и  предложения

 

Исходя  из выше изложенного, можно утверждать, что банковский кредит оказывает прямое влияние на экономику страны. Он является формой движения ссудного капитала, обеспечивающей кругооборот промышленного и торгового капитала.

Ввиду этого возникает вопрос об эффективном  использовании ссужаемых денежных средств субъектами экономической деятельности. Разработка кредитной политики государства – сложная и ответственная задача, от которой во многом зависят темпы социально-экономического развития государства. Эффективная кредитная политика – результат не только последовательной государственной политики, реализуемой с помощью законодательства, разрабатываемых программ, касающихся структурной перестройки, но и профессионального управления кредитными активами банков.

Зачастую  уровень собственных средств  предприятий не обеспечивает требуемые объемы капитальных вложений для обновления и модернизации производства, внедрения новых технологий и систем управления. Именно в такой ситуации предприятия прибегают к помощи банков посредством кредитования.

Особенности банковского кредита проявляются в его отличии от других форм кредитов. Отличительная черта состоит в сущности и субъектах кредитных отношений; банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату физическим и юридическим лицам на условиях обеспеченности, возвратности, срочности; в форме его предоставления - при банковском кредитовании происходит передача денежных средств или товарной стоимости, то есть банковский кредит может иметь как товарную, так и денежную формы (причем наиболее часто во внутриэкономическом обороте применяется в основном денежный кредит).

 

Основной  функцией банковского кредита является аккумулирование временно свободных  средств, их перераспределение на условиях возвратности, а также эмиссия денежных знаков в обращение через систему кредитования.

Таким образом, особенности банковского  кредита определяют его важную роль, как в экономике всей страны, так и в хозяйственно-финансовой деятельности каждого конкретного предприятия.

По  мере развития рыночных отношений повышается не только значение перераспределительной функции кредита, но и все более возрастает его регулирующая роль, так как в рыночной экономике кредит выступает инструментом непосредственного регулирования процессов воспроизводства, а также стимулирования производства.

Кредит  выступает одним из факторов развития рыночных отношений, стимулирования расширенного воспроизводства товаров, повышения  эффективности производства.