Банковский вклад.Общая характеристика

2. Содержание и исполнение  договора банковского вклада

Основными правами вкладчика  и соответственно основными корреспондирующими им обязанностями банка являются возврат вкладчику полученной банком суммы вклада и выплата причитающихся  ему процентов.

В связи с этим в законе содержатся особые требования по обеспечению  возврата вклада. Банки обязаны обеспечивать возврат вкладов граждан путем  обязательного страхования, а в  предусмотренных законом случаях  и иными способами. Возврат вкладов  граждан банком, в уставном капитале которого более 50 процентов акций  или долей участия, имеют Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, а также муниципальные образования, кроме того, гарантируется их субсидиарной ответственностью по требованиям вкладчика  к банку в порядке, предусмотренном  ст. 399 ГК. Способы обеспечения банком возврата вкладов юридических лиц  определяются договором банковского  вклада. При заключении договора банковского  вклада банк обязан предоставить вкладчику  информацию об обеспеченности возврата вклада Чубаров В.В. Банковский вклад: правовые особенности с учетом положений  части второй ГК РФ - М.: Сова, 2004. - C. 221. .

В случае невыполнения банком предусмотренных законом или  договором банковского вклада обязанностей по обеспечению возврата вклада, а  также по утрате обеспечения или  ухудшения его условий вкладчик вправе потребовать от банка немедленного возврата суммы вклада, уплаты на нее  процентов в размере, определяемом в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК, и  возмещения причиненных убытков.

Что касается процентов по вкладу, то в соответствии со ст. 839 ГК они начисляются со дня, следующего за днем поступления денежных средств  в банк, и до дня, предшествующего  их возврату вкладчику либо списания со счета вкладчика по иным основаниям.

По общему правилу проценты на суммы банковского вклада выплачиваются  вкладчику по его требованию по истечении  каждого квартала отдельно от суммы  вклада, а невостребованные в этот срок проценты увеличивают сумму  вклада, на которую начисляются проценты. Иной порядок может быть установлен договором банковского вклада. При  возврате вклада выплачиваются все  начисленные к этому моменту  проценты.

Согласно ст. 838 ГК банк, если иное не предусмотрено договором  банковского вклада, вправе изменять размер процентов, выплачиваемых по вкладам до востребования. При этом в случае уменьшения банком размера  процентов новый их размер применяется  к вкладам, внесенным до сообщения  вкладчикам об уменьшении процентов, по истечении одного месяца с момента  соответствующего сообщения, если иное не предусмотрено договором.

По иным видам вкладов, внесенных гражданином, установленный  договором банковского вклада размер процентов не может быть односторонне уменьшен банком, если иное не предусмотрено  законом. В том случае, когда вкладчиком является юридическое лицо, одностороннее  уменьшение банком размера процентов  не допускается, если иное не предусмотрено  законом или договором Чубаров  В.В. Банковский вклад: правовые особенности  с учетом положений части второй ГК РФ - М.: Сова, 2004. - С. 223. .

Поскольку на основании договора банковского счета возникает  денежное обязательство, последствия  неисполнения или ненадлежащего  исполнения условия о возврате вклада и выплате процентов по нему определяются по правилам, установленным ст. 393 и 395 ГК.

3. Виды банковских вкладов

3.1 Вклады до востребования  и срочные вклады

Согласно ст. 837 ГК основное деление вкладов на виды производится по срокам их возврата. В связи с  этим договор банковского вклада может быть заключен либо на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования), либо на условиях возврата вклада по истечении определенного  договором срока (срочный вклад). Вместе с тем договором может  быть предусмотрено внесение вкладов  и на иных условиях их возврата, не противоречащих закону.

Независимо от вида вклада банк обязан выдать сумму вклада или  ее часть по первому требованию вкладчика. Следовательно, вкладчик в любой  момент вправе безмотивно требовать в одностороннем порядке изменения или расторжения договора банковского вклада. При этом условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно. Исключением из данного правила является вклад, внесенный юридическим лицом на иных условиях возврата (т.е. не до востребования), предусмотренных договором.

По вкладам иным, чем  вклад до востребования (в том  числе срочным), когда банк должен возвратить вкладчику по его требованию сумму до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского  вклада, он выплачивает проценты в  размере, применяемом по вкладам  до востребования, если договором не предусмотрен иной их размер Комментарий  к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй/Под ред. проф. Т.Е.Абовой и А.Ю.Кабалкина - М.: Право и закон, 2008. - С. 322. .

В тех случаях, когда сумма  срочного вклада по истечении срока  либо сумма вклада, внесенного на иных условиях возврата, по наступлении  предусмотренных договором обстоятельств  не востребуется вкладчиком, договор  считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено  договором.

3.2 Иные виды банковских  вкладов

Наряду с этим вклады можно  подразделять по личности вкладчиков на вклады физических лиц и вклады юридических лиц. Различия между  ними состоят в большей договорной свободе банков и юридических  лиц, меньшей степени гарантированности  возвратности вклада для юридических  лиц, а также в том, что согласно ст. 834 ГК юридические лица в принципе не вправе перечислять находящиеся  во вкладах денежные средства другим лицам.

Согласно ст. 842 ГК вклады можно также подразделить на вклады в пользу вкладчика и вклады в  пользу третьих лиц. Так, вклад может  быть внесен в банк на имя определенного  третьего лица. По общему правилу такое  лицо приобретает права вкладчика  с момента предъявления им банку  первого требования, основанного  на этих правах, либо выражения им банку  иным способом намерения воспользоваться  такими правами. Иной порядок приобретения данным лицом прав вкладчика может  быть предусмотрен договором банковского  вклада.

Важную особенность данного  вида договора составляет то, что наряду с предметом его существенным условием является указание имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад. Договор  банковского вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора, либо не существующего к этому  моменту юридического лица ничтожен Комментарий к Гражданскому кодексу  Российской Федерации, части второй/Под  ред. проф. Т.Е.Абовой и А.Ю.Кабалкина - М.: Право и закон, 2008. - С. 323..

До выражения третьим  лицом намерения воспользоваться  правами вкладчика лицо, заключившее  договор банковского вклада, может  воспользоваться правами вкладчика  в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств. По целевому назначению вклады можно подразделить на вклады к рождению ребенка либо к достижению им определенного возраста, к бракосочетанию, пенсионные и т.д. Следует иметь в виду, что все  такого рода вклады являются разновидностью срочного вклада.

3.3 Депозитные операции  Банка России

Особой разновидностью вкладных сделок является проведение Центральным  банком РФ операций по привлечению  денежных средств банков-резидентов в валюте Российской Федерации в  депозиты, открываемые в Банке  России. Специфика данных сделок состоит  в их целевой направленности, поскольку  Банк России проводит такие депозитные операции в соответствии со ст. 4 и 45 Закона о Банке России для регулирования  ликвидности банковской системы  в рамках разрабатываемой и проводимой им во взаимодействии с Правительством РФ единой государственной денежно-кредитной  политики, направленной на защиту и  обеспечение устойчивости рубля. Привлекая  в депозиты денежные средства банков, Банк России осуществляет изъятие излишних денежных средств (ликвидности) у банков с использованием процентной политики в целях укрепления рубля.

Совершение Банком России указанных депозитных операций осуществляется в виде проведения депозитных аукционов, депозитных операций по фиксированной  процентной ставке, приема в депозит  средств банков, заключивших с  Банком России Генеральное соглашение о проведении депозитных операций в  валюте Российской Федерации с использованием системы "Рейтерс-дилинг", а также приема в депозит средств банков на основе отдельного соглашения, определяющего условия депозита Положение о порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с банками-резидентами в валюте Российской Федерации, утвержденное Центральным банком РФ 13 января 1999 г. N 67-П // Вестник Банка России. 1999. N 3, 9..

Участниками таких депозитных операций являются Центральный банк РФ в лице его территориальных  учреждений и их расчетных подразделений (ГРКЦ, РКЦ) и банки-резиденты Российской Федерации. Банк России при осуществлении  этих операций вправе определять контрагентов, с которыми он будет вступать в  договорные отношения. Кроме того, он имеет право приостанавливать действие названного Генерального соглашения о  проведении депозитных операций на неопределенный срок без предварительного уведомления  банка-контрагента в случаях невыполнения им обязательных резервных требований Банка России, наличия просроченной задолженности по кредитам Банка  России или по другим причинам.

Банк России также определяет дату и способ проведения депозитных аукционов и депозитных операций по фиксированной процентной ставке. Депозитные аукционы и депозитные операции по фиксированной процентной ставке оформляются "Договором-заявкой" на участие в депозитном аукционе Центрального банка РФ, либо на размещение в Центральном банке РФ депозита по фиксированной процентной ставке. Депозитные операции с использованием системы "Рейтерс-дилинг" проводятся Банком России на стандартных условиях, установленных Положением о порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с банками-резидентами в валюте Российской Федерации и Генеральным соглашением о проведении депозитных операций в валюте Российской Федерации с использованием системы "Рейтерс-дилинг". Что же касается приема в депозит средств банков на основе отдельного соглашения, определяющего условия депозита, то он осуществляется территориальными учреждениями Банка России или их расчетными подразделениями по решению Центрального банка РФ.

Перечисление средств  в депозит, открываемый в Банке  России, производится платежным поручением банка на списание средств со своего корреспондентского счета, открытого  в подразделении расчетной сети Банка России, на отдельный лицевой  счет по учету депозита, открытый в  соответствующем подразделении  расчетной сети Банка России. Факт зачисления суммы депозита официально подтверждается выпиской по счету по учету депозитов, открытому в  Банке России. Депозиты, открытые в  Банке России, не могут быть пролонгированы. Не допускается также досрочное  изъятие банком средств, размещенных  в депозит в Банке России.

Проценты по депозитным операциям  Банка России начисляются по формуле  простых процентов за период фактического срока привлечения средств до даты возврата депозита включительно, на остатки средств по отдельным  лицевым счетам по учету депозитов, по каждой заключенной депозитной сделке. Уплата процентов по депозитам, открытым в Банке России, производится одновременно с возвратом банку суммы депозита.

В случае неисполнения или  ненадлежащего исполнения банком обязательств по перечислению средств на депозит  Банк России возвращает на корреспондентский  счет банка-плательщика перечисленную  им сумму денежных средств без  начисления на указанную сумму процентов, и, кроме того, начисляет штраф  на сумму депозита в размере двойной  ставки рефинансирования. Взыскание этого штрафа производится Банком России в бесспорном порядке Братко А.Г. Банковское право (теория и практика). - М.: Проспект, 2008 - C. 300..

В случае неисполнения или  ненадлежащего исполнения обязательств по депозитной сделке Банком России он уплачивает банку аналогичный по сумме штраф.

Заключение

Гражданское законодательство РФ отождествляет понятие банковского  вклада и депозита. Между тем, в  банковской практике РФ понятие «депозит»  является более широким, нежели «банковский  вклад», подразумевающее также иные банковские операции, связанные с  хранением банком в различной  форме вещей клиента. Банковский вклад именуют еще «денежным  депозитом».

Таким образом, с точки  зрения гражданского права, банковский вклад - оформленная договором банковского  вклада сделка, состоящая в передаче банку вкладчиком денежной суммы (вклада) с обязательством возвратить сумму  вклада и выплатить проценты на нее  на условиях и в порядке, предусмотренных  договором.

Юридической литературе не утихает дискуссия о природе  банковского вклада (как в рамках банковского права, так и гражданского права).

Одни авторы считают, что  банк не хранит денежные средства вкладчика, поскольку он ими пользуется, размещая от своего имени и за свой чет  на условиях возвратности, платности  и срочности. Вот почему, по мнению этих авторов, вкладчик не сохраняет  права собственности на денежные средства, а только приобретает права  требования к банку. Превалирует  точка зрения, что договор банковского  вклада является разновидностью договора хранения.

Обратимся к характеристикам  договора. Договор банковского вклада -- реальный, а не консенсуальный договор. Такой договор возникает с  момента передачи денег банку. Обязательство  имеет только банк: вкладчик имеет  право требовать у банка возврата суммы вклада (целиком или части) и процентов по нему и не имеет  каких-либо обязанностей по нему, таким  образом, рассматриваемый договор  является односторонним (односторонне обязывающим).