Денежная система и её элементы Страхование кредита и его сущность

Кредит - основной источник удовлетворения огромного  спроса на денежные ресурсы. Даже при  самом высоком уровне самофинансирования, при высокорентабельном ведении  хозяйствующим экономическим субъектам  недостаточно собственных средств  для осуществления инвестиций и  текущей основной деятельности. Дополнительные денежные ресурсы нужны, когда предприятие  находится "в прорыве", потому что сорвалась по той или иной причине реализация готовой продукции, подвели поставщики, возникают трудности  с выплатой зарплаты своим работникам и т.д. Но потребность в денежных ресурсах не уменьшается, а напротив, многократно возрастает и становится особенно актуальной в связи с  глубоким техническим перевооружением, требующим крупных инвестиций. Кредит, таким образом, стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения производства на основе достижений научно-технического прогресса.

Кредит  необходим для поддержания непрерывности  кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации произведенных  товаров, что особенно важно на этапе  становления рыночных отношений.

Кредит  способен оказывать активное воздействие  на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения  денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации  прибыли, т.е. превращения прибыли  в дополнительные производственные фонды, что ведет к концентрации производства. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряя формирование источников капитала для расширения производства.

Таким образом, переход России к рыночной экономике, преодоление кризиса и возобновление  экономического роста, повышение эффективности  функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и  дальнейшего развития кредитных  отношений.

Каким образом  и откуда появляются средства, которые  можно использовать в качестве заемных  ресурсов для удовлетворения потребностей товаропроизводителей и государства?

Прежде  всего, свободные денежные средства образуются в процессе хозяйственной  деятельности предприятий. Предприятие  получает выручку от реализованной  продукции постепенно, также частями  оно тратит ее на покупку сырья, топлива, материалов. В результате образуются временно свободные денежные средства на счетах предприятий и банков.

Предприятие располагает временно свободными денежными  ресурсами в виде неиспользованных амортизационных фондов. Дело в том, что стоимость основных фондов, которыми располагает предприятие, переносится  на произведенные товары по частям и также по частям возвращается к  предприятиям в денежной форме. Расходуются эти ресурсы постоянно, по мере пополнения, а значит, они бывают временно свободными.

Временно  свободными могут быть денежные ресурсы, предназначающиеся для заработной платы рабочим и служащим. Зарплата выплачивается, как правило, два  раза в месяц, в то время как  поступление денег за проданную  продукцию происходит чаще. Это также  создает условия для временного высвобождения денежных средств.

Значительными могут быть временно свободные ресурсы  в ходе исполнения бюджета. Поступление  денежных средств в бюджет и их расходование не всегда совпадают во времени. В связи с этим на какой-то период образуются свободные остатки  денежных средств, которые также  могут быть использованы теми, кто  в этих ресурсах нуждается.

Наконец, источником временно свободных ресурсов денежных средств могут стать  денежные сбережения населения, образуемые у него в связи с превышением  доходов над текущими расходами, либо просто не использованные в течение  какого-то времени на текущие потребительские  нужды и аккумулированные банками. Сбережения образуются в результате разрыва во времени процессов  получения населением доходов и  их использования.

На 1 января 1999 г. население России хранило только в Сберегательном банке 126,8 млрд. руб. и 1,3 млрд. долл. Это составляет 84,7% всех вкладов в коммерческих банках страны. Объяснять значительные размеры  сбережений российского населения  в период кризисного состояния экономики  и снижения общего уровня доходов  населения лишь превышением его  доходов над расходами вряд ли было бы верным. Тем не менее, это  факт. Дело в том, что цели, причины, размеры, формы накопления, хранения и реализации населением сбережений зависят от экономических, социальных, демографических, психологических  и других факторов. Для нас в  данном случае важно уяснить, что  денежные сбережения населения являются временно свободными денежными ресурсами  и могут быть использованы для  целей кредитования.

Потребность предприятий, организаций, населения  также не бывает равномерной, она  в зависимости от хозяйственной  ситуации также колеблется. У хозяйствующих  субъектов обычно в обороте находится  сумма собственного капитала. В периоды, когда потребность в средствах  превышает имеющийся минимум, она  может удовлетворяться за счет получения  заемных средств. Это значит, что  временно свободные денежные средства не остаются неиспользованными. Они  находят спрос и вовлекаются  с пользой для дела в хозяйственный  оборот, что ускоряет темпы воспроизводства  и способствует наиболее рациональному  расходованию всех денежных средств. Следует  подчеркнуть, что в условиях рыночной экономики, особенно в период ее устойчивого  роста и оживления ее секторов, повышения жизненного уровня, создаются  объективные предпосылки для  увеличения как размеров временно свободных  денежных средств, так и особенно для увеличения масштабов потребностей в кредитных ресурсах.

Объективная необходимость существования, образования  и использования ресурсов для  кредитования (или ссудного фонда) и  конкретной формы его движения - кредита вызывается следующими обстоятельствами:

во-первых, необходимостью преодоления противоречий между постоянным образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота  у предприятий разных форм собственности, бюджета и населения, и использованием их для нужд и потребностей воспроизводства;

во-вторых, необходимостью обеспечения непрерывного процесса кругооборота капитала в условиях функционирования многочисленных отраслей и предприятий с различной  длительностью кругооборота средств;

в-третьих, необходимостью коммерческой организации  управления предприятием в условиях рынка, когда на каждом предприятии  в процессе кругооборота индивидуального  капитала возникает потребность  в дополнительных суммах или, наоборот, временно высвобождаются денежные ресурсы.

Велика  роль кредита в инвестициях, в  воспроизводстве основных фондов. Кредит позволяет осуществлять капитальные  вложения еще до того, как хозяйствующий  субъект накопит необходимую  сумму прибыли и амортизации  для инвестиций в полном объеме. Возможность привлечения в нужный момент заемного капитала позволяет  предприятию реагировать на изменения  техники и технологии, осуществлять затраты на приобретение и использование  новейших научных достижений, что  без кредита для него было бы просто невозможным.

Следует обратить внимание на отличие ссудного капитала от денег как таковых, хотя он имеет денежную форму. Принципиальное, качественное отличие ссудного капитала от денег состоит в том, что  он представляет собой действительно  капитал, т.е. стоимость, приносящую прибавочную  стоимость. В то же время деньги, являясь мерой стоимости, средством  обращения, платежа и т.д., прироста стоимости не дают. Отличие ссудного капитала от денег состоит и в  том, что масса ссудных капиталов  в обществе значительно превышает  количество денег, находящихся в  обращении. Так, в США в конце 1995 г. общая сумма государственной  и частной задолженности составляла 20 трлн. долл., а масса наличных денег  в обращении - около 146 млрд. долл. Объясняется  это тем, что одна и та же денежная единица может неоднократно функционировать  как ссудный капитал.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

 

Итак, мы разобрали две темы этой дисциплины. Что мы можем добавить по поводу темы денежная система и её элементы?

Деньги  являются важнейшим атрибутом рыночной экономики. От того, как функционирует  денежная система, во многом зависит  стабильность экономического развития страны. Изучение природы и основных функций денег, процесса эволюции денежных систем, организации и развития денежного  обращения, причин, последствий и  методов борьбы с инфляцией необходимо для последующего анализа особенностей функционирования всей финансовой системы.

Деньги  являются неотъемлемым составным элементом  товарного производства и развиваются  вместе с ним. Эволюция денег, их история  являются составной частью эволюции и истории товарного производства, или рыночной экономики.

Деньги  выполняют функцию меры стоимости, то есть служат для измерения и  сравнения стоимостей различных  товаров и услуг. Функция меры стоимости требует количественной определённости. Поэтому с ней  тесно связано свойство денег  служить масштабом цен. Масштаб  цен является отдельной функцией денег – он представляет собой  механизм, с помощью которого осуществляется функция меры ценности.

Выступая  как средство накопления, деньги превращаются в особый актив (имущество), который  обеспечит его владельцу возможность  покупать различные товары в будущем. Преимущество использования в качестве средства накопления именно денег состоит  в их абсолютной ликвидности.

В условиях развитой торговли деньги приобретают  и развивают функцию средства обращения. В этом качестве деньги обслуживают переход товаров из рук в руки в многочисленных торговых сделках.

По второй теме этой дисциплины мы можем добавить ещё кое-что.

Кредитная система и её важнейшая составляющая – коммерческие банки – играют исключительно важную роль в рыночной экономике. Через неё проходит огромный объём денежных расчётов и платежей предприятий, организаций и населения. Она мобилизует и превращает в активно действующий капитал временно свободные денежные средства, выполняет различные кредитные, расчётные, гарантийные, инвестиционные и иные операции.

Банковский  кредит самым тесным образом связан со всеми стадиями расширенного воспроизводства. Объём направление и структура  банковских операций определяются потребностью в финансировании капиталовложений и текущего производства, масштабами хозяйственного оборота. Трудно представить  современное крупное производство без развитого механизма безналичных  расчётов, разветвленной сети банковских и специальных кредитных учреждений. Особенно велика роль кредита и банков в международных расчётах.

Кредитные операции банков – это операции по размещению ими ресурсов от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, срочности и платности. Ссудные операции составляют основу активных банковских операций. На них приходится свыше 50% всех активов коммерческих банков. Именно кредитные операции, не смотря на свой высокий риск, являются для банков наиболее привлекательными, так как они составляют главный источник их доходов.

Одна  из важнейших тенденций последних  лет в развитии кредитных систем промышленно развитых государств состоит  в быстром стирании различий между  отдельными типами банков, между банками  и небанковскими кредитными организациями.

Глобальная  тенденция к универсализации деятельности крупных банков успешно сочетается с сохранением специализации целого ряда  кредитных институтов на отдельных видах банковских операций.

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.

 

 

1. Банковское дело: Учебник для вузов. 2-е изд. /Под ред. Г. Белоглазовой, Л.        Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2008. – 400 с.: ил. – (Серия «Учебник для вузов»).
2. Нешитой А.С. Финансы и кредит: Учебник. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.:Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2008. – 544 с.
3. Финансы, деньги, кредит: Учебник / Под ред. О.В. Соколовой. – М.: Юристъ, 2000. – 784 с.
4. Финансы и кредит: Учеб. Пособие / Под ред. проф. А.М. Ковалевой. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 512 с.: ил.
5. Финансы: учебник / под ред. Проф. М.В. Романовского, проф. О.В. Рублевской, проф. Б.М. Сабанти. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Юрайт-Издат, 2007. – 462 с. – (Университеты России).
6. Банки и биржи: Общая теория денег и кредита./ http://bibliotekar.ru/biznes-21/74.htm/
7. Капитал. ру: Анализ сущности кредита./ http://www.capital.ru/kredit/kr1.php/
8. МИПК РЭА: Страхование экспортных коммерческих кредитов. /http://mipk.3dn.ru/publ/1-1-0-3/
9. Раздел: Деловой мир – Облигация.

          / http://infospy.ru/modules/Articles/article_storyid_3926.html/

10.     РГГУ. ру: Финансы и кредит. /http://www.rsuh.ru/article.html?id=53706/