Деньги: сущность, эволюция, виды и функции

Раздел 1. Деньги

Тема 1.1. Деньги: сущность, эволюция, виды и функции

 

Деньги – это особый товар, выражающий стоимость всех других товаров и обмениваемый на любой из них. При определении сущности денег преобладает следующая точка зрения: деньги – это всеобщий эквивалент.

Деньги выполняют в  экономике функции:

• Мера стоимости – используется для измерения, сравнения стоимостей  товаров или услуг. Стоимость товара определяется посредством приравнивания его к определенному количеству денег. Однако основой соизмеримости товаров являются не деньги, а заключенный в них абстрактный общественно необходимый труд, воплощением которого выступают деньги. Стоимость товара, выраженная в деньгах, является его ценой. Средством выражения стоимости в денежных единицах выступает масштаб цен.  Цены товаров колеблются вокруг стоимости в зависимости от соотношения спроса и предложения. Цены товаров изменяются  прямо пропорционально стоимости самих товаров и обратно пропорционально стоимости денег.
• Средство обращения (обмена) – используется для покупки товаров и услуг. Процесс товарного обращения выражается формулой (Товар – Деньги – Товар), т.е. продажа (Т – Д) осуществляется ради купли (Д – Т). В этом процессе деньги играют роль посредника. Эту функцию выполняют реальные деньги, не обязательно являющиеся полноценными.
• Средство платежа – используется в системе долгосрочных платежей. С развитием товарного обращения возникает реализация товаров и услуг в кредит, т.е. с отсрочкой платежа. При погашении долгового обязательства деньги выполняют функцию средства платежа (кредитные деньги – векселя, банкноты; реальные деньги – золото, монеты, бумажные деньги).
• Средство накопления – используются как актив, сохраняемый после продажи товаров и услуг и обеспечивающий покупательную способность в будущем (реализуется за счет качества денег – их высокой ликвидности);  как накопление запаса ценности в виде денежного богатства – золотые слитки, монеты.
• Мировые деньги (золото, СДР и свободно-конвертируемая валюта) – используется как средство мировых (международных) расчетов. Мировые деньги выступают:

• всеобщим платежным средством при расчетах по международным балансам (в основном по платежному балансу);
• международным покупательным средством при прямой покупке товаров за границей и оплате их наличными  (покупки зерна, сахара и других продовольственных товаров в тех случаях, когда ощущается их нехватка);
• средством материализации международного общественного богатства – перенесения национального богатства из одной страны в другую (при взимании контрибуции  или предоставлении займов).

Важнейшая характеристика денег - ликвидность – позволяет использовать деньги как средство немедленного и удобного расчета без изменения их номинальной стоимости, т.е. без потери их стоимости.

 Обратите внимание на эволюцию  функций денег в процессе исторического развития общества. Истории известны действительные деньги (металлические) и знаки стоимости (бумажные и кредитные деньги) - заменители денег. Современные деньги – это кредитные деньги.

Кредитные деньги – это деньги, эмитируемые банками в процессе совершения кредитных операций. Это банкноты Центрального банка и банковские депозиты (вклады), возникающие на их основе (депозитные деньги – чек, платежные карточки), векселя. Функцию денег выполняет не денежный товар, а денежный капитал в форме кредитных денег.

Бумажные деньги – это денежные знаки, выпускаемые государством для покрытия бюджетного дефицита. Они наделены принудительным курсом.  

Исходя из особенностей материально-вещественной стороны  всеобщего эквивалента, деньги различаются как полноценные и неполноценные.

Полноценные деньги – это деньги, называемые так потому, что товар, из которого они изготовлены,  имеют одну и ту же стоимость как в сфере обращения в качестве денег, так и в сфере накопления сокровища (товарные деньги, золотые и серебряные монеты). Полноценные монеты содержат драгоценный материал в количестве, соответствующем их номинальной стоимости.

К неполноценным деньгам относятся такие деньги, покупательная способность которых превышает внутреннюю стоимость товара, выступающего носителем денежных отношений (все виды постзолотых денег: бумажные и кредитные). Покупательная способность этих денег определяется исключительно рыночными условиями, при этом их внутренняя стоимость не оказывает на нее никакого воздействия.

Выполняя функции средства обращения  и платежа, деньги совершают непрерывное движение – кругооборот.  Он представляет собой денежное обращение, при  котором деньги обслуживают оборот товаров, услуг и расчеты в хозяйстве. Денежное обращение – непрерывное движение денег в наличной и безналичной форме.  В наличном обороте используются банкноты (банковские билеты) и монеты. Правила организации наличного обращения на территории РФ определены в Положении ЦБ РФ № 14-П.

В безналичном обороте задействованы  банковские депозиты. Основными формами безналичных расчетов (Положение ЦБ РФ № 2-П) являются расчеты платежными поручениями, платежными требованиями, чеками, аккредитивами, расчеты по инкассо. 

Платежное поручение – это расчетный документ, содержащий распоряжение  владельца счета (плательщика)  обслуживающему его банку перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Платежное требование – расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

Чек – ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Аккредитив – представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком-эмитентом по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку произвести такие платежи.

Инкассовое поручение – расчетный документ, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

В качестве кредитных орудий обращения  используются также векселя, кредитные карты, электронные деньги.

Количество денежных знаков, необходимых  для обращения, определяется экономическим законом денежного обращения. В соответствии с этим объективным экономическим законом количество денег, необходимых для обращения в каждый данный период времени для обеспечения товарного обращения в стране, выражается следующей формулой:

 

PQ – К + a - b

M = -------------------, где

V

 

M - количество денег (денежная масса),

PQ – сумма цен товаров (работ,  услуг), подлежащих продаже;

К - сумма цен товаров (работ, услуг), платежи по которым выходят за  пределы данного периода времени (проданных в рассрочку или с отсрочкой платежа);

a - сумма цен товаров (работ,  услуг), сроки платежей по которым  уже наступили,

b - сумма  взаимно погашаемых  платежей;

V – скорость оборота денег  за данный период времени.

 

Из вышеуказанной формулы выводится уравнение обмена (уравнение Фишера):

M*V = Р * Q

Где: Q –масса реализуемых товаров;

        P – средняя  цена товара;

         V– средняя скорость обращения денег (сколько раз в году оборачивается одноименная денежная единица).

Когда возникают кризисные явления  в экономике, происходит обесценение денег, это равенство нарушается, что можно выразить в формуле:

M * V >Р * Q

Такое обесценение, или инфляция означает падение цены денег вследствие избыточного эмитирования денежных знаков, превышения их количества, необходимого для нормального оборота.

 

Сегодняшние деньги, используемые в  мировой практике, можно разделить  на:

• монеты;
• банкноты;
• казначейские билеты;
• денежные суррогаты, т.е. заменители денег.

Монеты – это металлические деньги.

Банкноты – делаются из бумаги и представляют собой банковские билеты, выпускаемые центральным банком государства. По существу банкноты являются векселем государственного банка.

Казначейские билеты – это бумажные деньги, выпускаемые казначейством, ведающим кассовым исполнением бюджета.

Денежные суррогаты – это коммерческие ценные бумаги, предназначенные для совершения платежей и различных имущественных сделок. Это чеки (расчетные, дорожные, еврочеки), векселя, залоговые свидетельства, сертификаты банков и др.

 

Тема 1.2. Денежное обращение и характеристика совокупного денежного оборота

Денежное обращение – это движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.

Денежное обращение  подразделяется на налично-денежное и  безналичное.

Налично-денежное обращение – это движение наличных денег. Средством обращения и платежа в данном случае являются реальные денежные знаки, передаваемые одним субъектом другому за товары, работы и услуги или в других предусмотренных законодательством случаях. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами (казначейскими билетами).

Налично-денежный оборот страны – это часть денежного оборота, равная сумме всех платежей, совершенных в наличной форме за определенный период времени. Данный оборот в основном связан с поступлением денежных доходов населения и их расходованием.

Безналичное обращение – это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде чеков, пластиковых карточек, электронных средств платежа и других платежных документов.

Различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям (безналичные расчеты за товары и услуги) и финансовым обязательствам (плата в бюджет и внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями и т.д.).

Между налично-денежным обращением и  безналичным существует тесная взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной сферы в другую. Поступления безналичных средств на счета в банке – непременное условие выдачи наличных денег. Поэтому безналичное денежное обращение неотделимо от обращения наличных денег.

Безналичный оборот – это сумма платежей за определенный период времени, совершенных без использования наличных денег путем перечисления денежных средств по счетам клиентов в кредитных организациях или взаимных расчетов.

Совокупный денежный оборот = наличный денежный оборот + безналичный  денежный оборот (деньги выполняют функции средства обращения и средства платежа).

Платёжный оборот –  это совокупность всех платежей в экономике (деньги выполняют только функцию средства платежа).

Платёжный оборот = весь безналичный денежный оборот + часть наличного денежного оборота, где деньги выполняют функцию средства платежа.

Важнейшим количественным показателем  денежного обращения является денежная масса, представляющая собой совокупный объем покупательных и платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот и принадлежащих частным лицам, предприятиям и государству.

Вся денежная масса может  быть представлена как совокупность денежный агрегат – М3, рассчитываемый через  агрегаты М0, М1, М2, М2х.

По методике Банка  России:

• М0 – деньги вне банков, т. е. банкноты и монета, выпущенные в обращение Банком России, за исключением сумм наличности, находящейся в кассах Банка России и кредитных организаций;
• М1 – деньги, т. е. М0 + депозиты до востребования в национальной валюте;
• М2 – денежная масса в национальном определении, т. е. М1 + срочные и сберегательные депозиты в национальной валюте, включая депозиты, доступ к которым временно ограничен; 
• М2х – денежная масса по методологии денежного обзора, т. е. деньги (М1) + квази-деньги, представленные срочными и сберегательными депозитами в национальной валюте и депозитами в иностранной валюте;
• М3 – М2х + инструменты денежного рынка (государственные ценные бумаги, депозитные и сберегательные сертификаты).

Группировка компонентов  денежной массы в агрегаты в зарубежных странах несколько отличается от российской практики, но это в основном касается агрегатов М2 и М3.

Агрегат М2х принято  считать «широкими» деньгами, М1 – «узкими» деньгами или просто деньгами. Для целей анализа в основном используется показатель денежной массы в национальном определении – агрегат М2.

При этом каждый последующий  агрегат обладает меньшей ликвидностью по сравнению с предыдущим.

Следующим важным показателем  является «широкая» денежная база, определяемая как сумма наличных денег в обращении (М0), остатков наличных денег в кассах кредитных организаций, остатков средств кредитных организаций на счетах обязательных резервов в Банке России, средств кредитных организаций на корреспондентских счетах в Банке России, депозитов и вложений кредитных организаций в облигации Банка России.