Депозитные операции коммерческого банка

 

Министерство  образования и науки РФ

ФГБОУ ВПО «Госуниверситет — УНПК»

ФАКУЛЬТЕТ ДИСТАНЦИОННОГО ОБУЧЕНИЯ

 

Допустить к защите  «___»________ 20__ г.

Руководитель              __________________

Курсовая работа

по дисциплине «Деньги, кредит, банки»

тема: «Депозитные операции коммерческого банка»

(на материалах Банка Уралсиб)

 

Работу выполнил(а) студент(ка) Проваленова М. Н. группа 2-1ЭБШ/с г. Орел	Замечания по работе
Работу проверил(а) ______________________

 

Курсовая  работа защищена с оценкой _________  «___»__________ 20__ г.

Подпись преподавателя  ________________

 

 

 

 

г. Орел, 2013г.

 

Содержание

 

Введение 

Раздел 1. Теоретические  основы осуществления депозитных операций коммерческого банка 

1. Сущность и  классификация депозитных операций  коммерческих банков 

1.2. Основные  положения и принципы осуществления  депозитной политики коммерческого  банка 

1.3. Механизм  осуществления депозитных операций 

Раздел 2. Организация  депозитных операций на примере конкретного  банка 

2.1. Общая характеристика  деятельности Банка Уралсиб 

2.2. Виды депозитных операций  в Банке Уралсиб 

2.3. Анализ привлеченных  средств банка 

Раздел 3. Разработка предложений по совершенствованию депозитной политики коммерческого банка 

Заключение 

Библиографический список 

Приложения 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение. 

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого  предприятия состоит в том, что  подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности  банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка. Начиная с 1996 года, Центральный банк Российской Федерации (ЦБ РФ) отказался от прямого регулирования соотношения между размером капитала банка и объемом привлеченных средств и перешел к косвенному регулированию через ряд обязательных экономических нормативов (таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора, максимальный размер привлечения денежных вкладов населения и других).

Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность. Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов – все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска.

Таким образом, актуальность темы исследования обусловлена: во-первых, задачей, стоящей перед российскими банками, по повышению эффективности управления финансовыми, интеллектуальными, материальными и информационными ресурсами для достижения устойчивого развития; во-вторых, важностью определения путей совершенствования депозитной политики банков.

Целью исследования является комплексное изучение депозитных операций коммерческого банка. Исходя из данной целевой установки, в работе поставлены следующие задачи: изучить классификацию депозитных операций коммерческого банка, проанализировать виды вкладов и депозитный портфель Банка Уралсиб, сформулировать перспективные направления депозитной политики для банка.

Объектом исследования выступает деятельность Банка Уралсиб.

Предметом работы являются привлеченные средства физических и юридических лиц и их размещение посредством депозитных операции.

Информационная база исследования: нормативно-правовые акты: федеральные законы, инструкции и положения Банка России, регламенты и положения Банка Уралсиб по порядку проведения банковских операций, депозитной политике, труды теоретиков и практиков банковского дела, а также статьи из печати по вопросам операционной деятельности в банке и ресурсы Интернета, а также  нормативно-методологические материалы, характеризующие деятельность Банка Уралсиб.

Задачи курсовой работы обусловили ее структуру. Она состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений. Общий объем составляет 32 страницы.

Раздел 1. Теоретические  основы осуществления депозитных операций коммерческого банка.

1.1. Сущность  и классификация депозитных операций  коммерческих банков.

Международная банковская практика рассматривает депозиты как  все возможные виды и формы  внесения (привлечение или размещение) денежных средств на счета банка. Сумму депозита, на которую в соответствии с условиями депозитного договора начисляются проценты, принято называть номиналом депозита.

Объектом депозитных операций являются взносы, которые  на определенное время привлекаются на депозитные счета в банке. Это  средства, переданные на условиях, определенных двусторонней сделкой.

Депозиты принято разделять  на следующие виды: (Приложение 1)

• до востребования;
• срочные на определенный срок;
• сберегательные вклады населения;
• сберегательные (депозитные) сертификаты.

Депозиты до востребования - это обязательства, которые не имеют конкретного срока. Вклады до востребования могут быть изъяты в любое время по первому требованию вкладчика. Это средства, находящиеся на текущих, бюджетных счетах коммерческих банков и используются владельцами в зависимости от потребности в этих средствах. Условия уплаты процентов по остаткам средств по таким счетам определяются в двусторонних соглашениях при открытии этих счетов. По вкладам до востребования начисляется низкий процент.

Срочные депозиты - это  обязательства, которые имеют определенный срок. Это средства, хранящиеся на депозитных счетах в банке в течение срока, определенного в депозитной соглашении. Как правило, вклады на определенный срок размещаются в крупных суммах. Банки выплачивают по срочным депозитам более высокий процент, чем по депозитам до востребования. Сохранение средств на срочных депозитах выгодно как клиенту, так и банка. Банки пользуются привлеченными средствами в течение длительного и, главное, заранее обусловленного (известного им) срока. Это дает банку возможность увеличивать объемы кредитных ресурсов.

Сумма, сроки и условия  приема срочных депозитов определяются банком-заемщиком в соответствии с его финансовых возможностей по согласованию с вкладчиком. Особенности  привлечения вкладов на срочные депозитные счета регулируются внутренними положениями коммерческих банков.

Разновидностью долгосрочных депозитов на определенный срок являются депозитные сертификаты. Депозитный (сберегательный) сертификат - это письменное свидетельство  коммерческого банка о депонировании денежных средств, который удостоверяет право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по ним; это письменное свидетельство банка о внесении депонентов денежных средств на депозит. Выпуск сберегательных (депозитных) сертификатов по своим экономическим содержанием подобный привлечение любого другого срочного депозита.

Сберегательные вклады - это вклады населения, размещаемых  в банках с целью хранения и  накопления. Для этого вида депозита характерно наличие специальной сберегательной книжки, которая выдается банком вкладчику, в которой фиксируются операции по сберегательным вкладом. Владелец, как правило, обязан предъявить сберегательные книжки, чтобы положить деньги на счет или снять их.

В общей системе банковских депозитов выделяют также так  называемые специальные вклады. К  ним относятся: средства зарезервированы  на отдельных счетах для проведения аккредитивных расчетов и расчетов с помощью лимитированных чековых  книжек; средства для факторинговых операций; средства для межбанковских расчетов; кредиторская задолженность и т.п.

Важное значение имеют  межбанковские депозиты, которые  предоставляются в рамках корреспондентских  отношений между банками. Временно свободные средства у банка возникают по причине отсутствия необходимого спроса на кредитном рынке или невыгодность размещения кредитных ресурсов среди клиентов. Часто межбанковские депозиты играют роль инструмента налаживания более тесных и доверительных корреспондентских отношений между банками.

Иногда банки используют в своей деятельности, так называемые гарантийные депозиты. Они открываются  по требованию банка-кредитора в  случае, когда у него есть сомнения относительно обесценения активов, переданных банку в обеспечение  предоставленного кредита, либо есть риск неплатежеспособности клиента-заемщика. Особенностью гарантийных депозитов является то, что инициатором их создания выступает сам банк, а не депонента.

Депозитные операции относятся к пассивным банковским операциям. Пассивные операции коммерческого банка характеризуют источники средств и природу связей банка. Именно они в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, т.е. состав и структуру активных операций.

Для коммерческих банков вклады – главный и одновременно самый дешевый вид ресурсов. Увеличение доли данного элемента в ресурсной базе уменьшает процентные расходы, однако высокая их доля ослабляет ликвидность банка.

Средства, привлеченные банком от своей клиентуры, зачисляются на текущие, депозитные и сберегательные счета. Остатки средств на таких счетах суммируются и даются в балансе единым показателем. При анализе депозитные привлеченные средства группируются по срочности, чтобы знать, на какой срок привлекается та или иная сумма средств.

Увеличение доли вкладов  до востребования уменьшает процентные расходы банка и позволяет  получать более высокую процентную прибыль. Однако следует иметь ввиду, что эти вклады – самый непредсказуемый  финансовый инструмент, поэтому высокая их доля в ресурсной базе может ослабить ликвидность банка.

Срочные депозиты считаются  наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов. Увеличение доли срочных  депозитов в ресурсной базе способствует повышению устойчивости банка, позволяет  осуществлять эффективное управление ликвидностью и платежеспособностью банка.

При привлечении средств  во вклад от клиента с ним заключается  депозитный договор. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора, которая носит по каждому отдельному виду вклада типовой характер. Договор составляется в двух экземплярах: один хранится у вкладчика, другой – в банке в кредитном или депозитном отделе. В договоре предусматриваются сумма вклада, срок его действия, проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров.

Основными задачами по управлению депозитными операциями банка являются: не допускать наличия в банке привлеченных и заемных средств, не приносящих дохода, кроме той их части, которая обеспечивает формирование обязательных резервов; изыскивать необходимые кредитные ресурсы для выполнения банком соответствующих обязательств перед клиентами и развития активных операций; обеспечивать получение банком прибыли за счет привлечения «дешевых» ресурсов.

Из сказанного выше видно, что депозиты среди привлеченных средств банка являются важным источником ресурсов. Однако такому источнику  формирования банковских ресурсов как депозиты присущи и некоторые недостатки. Речь идет прежде всего о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. 

 

 

 1.2. Основные положения и принципы осуществления депозитной политики коммерческого банка.

Основной целью депозитной политики Банка является привлечение  оптимального объема денежных ресурсов, необходимого и достаточного для  работы на финансовых рынках, при условии обеспечения минимального уровня издержек. Привлечение ресурсов осуществляется в ходе проведения конкретных операций, предусмотренных действующими банковскими лицензиями. При этом основными инструментами, используемыми Банком для привлечения ресурсов, являются:

• открытие и ведение счетов юридических и физических лиц, 
  предполагающее поступление на эти счета денежных средств;
• открытие и ведение счетов других банков, предполагающее поступление 
  на эти счета денежных средств;
• выпуск и продажа банковских векселей;
• открытие на Банк лимитов со стороны других банков, позволяющее 
  привлекать ресурсы в форме межбанковских кредитов.