Деятельность ОАО Сбербанк РФ как звена банковской системы

Источник: [28] Источник: таблица 2.2.2

 

Из всего выше сказанного можно сделать общий вывод. Он состоит в том, что Качканарское городское отделение Сбербанка России ведет работу в основном с физическими лицами и, следовательно, в ресурсах банка большое место занимают привлеченные средства, которые со временем увеличиваются.

В условиях рынка анализ активов учреждений банка является наиболее актуальным, так как на основе выводов этого анализа разрабатываются предложения по управлению кредитными ресурсами и осуществляются мероприятия по эффективному, рациональному и наименее рискованному размещению ресурсов.

Для полноценного анализа активов рассмотрим их структуру и состав. Структура активов представлена на рис. 6.

 

Рис. 6. Структура и состав активов

 

Активные операции Качканарское городского отделения Сбербанка России составляют существенную и определяющую часть его операций. Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству статей актива баланса банка к балансовому итогу.

Анализ динамики состава и структуры активов баланса дает возможность установить размер абсолютного и относительного прироста или уменьшения, как в целом так и отдельных его видов. Прирост либо уменьшение актива свидетельствует о расширении, либо сужении деятельности предприятия.

Проведем анализ статей активов баланса Качканарское городского отделения Сбербанка России, для этого составим следующую таблицу.

Таблица 2.2.4 Состав и структура актива баланса, тыс. руб.

Показатели	01.01.2010г.	01.01.2011г.	01.01.2012г.
Денежные средства	189376	321321	365988
Резервы в Центральном банке	70953	115541	170135
Ценные бумаги	288621	492854	612774
Средства в других банках	19101	74041	154011
Кредиты выданные	2553837	3557475	3858083
Основные средства	90262	122523	210764
Прочие активы	21824	52619	152734
Итого активов	3233974	4736374	5524489

Источник: [28]

 

По данным таблицы 2.2.4 можно сказать о том, что в целом по Качканарксому ОСБ валюта баланса за анализируемый период неизменно повышалась. Так, если на 1 января 2010 года она составила 3233974 тыс. руб., то по данным на 1 января 2012 года валюта баланса составила 5524489 тыс. руб. Абсолютное увеличение валюты баланса Качканарского городского отделения произошло на 2290515 тыс. руб. или более чем в 1,5 раза. Наибольший удельный вес в составе активов банка занимает такая статья, как Кредиты выданные, которая увеличилась более чем в 1,5 раза. Данная статья в структуре баланса на 1 января 2010 года занимала 78,97% от общей суммы активов или в денежном выражении 2553837 тыс. руб. На 1 января 2011 года удельный вес данной статьи занимает 69,84% от общей суммы активов или 3858083 тыс. руб.

По данным таблицы 2.2.4 можно сказать, наибольшему изменению за весь анализируемый период подверглась такая статья актива, как ценные бумаги. Если в структуре активов данная статья по данным на 1 января 2010 года занимала 8,92%, то на 1 января 2012 года данная статья увеличилась до 11,09% от общего количества активов. За анализируемый период данная статья увеличилась более чем в 2 раза или в абсолютном выражении увеличение произошло на 324153 тыс. руб. В целом картина актива баланса банка довольно оптимистична, это видно по неизменному росту как валюты баланса в целом, так и статей в частности.

Далее перейдем к анализу производственных и непроизводственных активов банка. Данный анализ проводится на основе группировки статей актива баланса путем разделения их на производственные и непроизводственные. К числу производственных активов относятся: выданные кредиты, размещенные депозиты, вложения в ценные бумаги и другие доходные активы. К числу непроизводственных активов относятся средства в кассе и на корреспондентских счетах, обязательные резервы, перечисленные в Банк России, средства отвлеченные в расчеты, дебиторы, капитализированные активы и другие активы, не приносящие дохода.

Анализ эффективности использования активов банка проводится с помощью коэффициента (Кэф), который определяется как отношение величины активов, приносящих доход, к общей сумме активов банка.

Кэф₂₀₀₆ = 2861559 / 3233974 = 0,88

Кэф₂₀₀₇ = 4124370 / 4736374 = 0,87

Кэф₂₀₀₈ = 4624862 / 5524489 = 0,84

Немаловажную роль в анализе качества состава активов банка играет коэффициент нагрузки производственных активов, который определяется как отношение величины непроизводственных активов к производственным. Данный коэффициент показывает, сколько «неработающих» активов приходится на 1 рубль активов приносящих доход.

Кн₂₀₀₆ = 2861559 / 3233974 = 0,13

Кн₂₀₀₇ = 4124370 / 4736374 = 0,14

Кн₂₀₀₈ = 4624862 / 5524489 = 0,19

По данным коэффициента нагрузки производственных активов можно сказать, что на 1 января 2010 года на 1 рубль активов приносящих доход приходится 0,13 руб. непроизводственных активов, на 1 января 2012 года непроизводственных активов приходилось 0,19 тенге на 1 руб. активов приносящих доход. Из этого видно, что произошло увеличение коэффициента нагрузки на 0,6 пунктов. Этот результат показывает, что банк не осуществляет политику по поводу уменьшения доли непроизводственных активов в структуре активов банка, а, наоборот увеличивает их.

Несмотря на данный факт увеличения непроизводственных активов наибольший удельный вес занимают производственные активы, при чем за анализируемый период наблюдался неизменный рост. Данный рост можно назвать благоприятным.

По структуре активов Качканарского городского отделения видно, что основная часть приходится на кредиты (нетто), если сделать анализ активов по каждому виду активных операций, то можно узнать какая доля больше приходится на кредиты сроком до 1 года и на кредиты свыше года.

 

Таблица 2.2.5 Анализ активных операций по срокам кредитов

Статья баланса	2010 год		2011 год		2012 год
	сумма	%	сумма	%	сумма	%
Кредиты сроком до 1 года	1659994	51,3	3649020	74,0	3854218	69,8
Кредиты сроком свыше года	893843	27,6	1087354	23,0	1670271	30,2
Всего кредитов	2553837	100	3557475	100	3858053	100

Источник: [28]

 

В основном клиентами Качканарского ОСБ являются физические лица, организации и индивидуальные предприниматели г.Качканара.

Основная масса, которых стоит на развивающемся пути, берут кредиты сроком до 1 года, так как эти деньги в основном нужны для приобретения оборотных средств или для технического перевооружения, физическим лицам - на потребительские цели.

Кредиты сроком свыше года или долгосрочные берут либо строительные предприятия, потому что требуется время для окупаемости строящегося здания или сооружения, либо физические лица для приобретения жилья.

Итак, из таблицы видно, что отклонение за 3 года по кредитам до 1 года составило 2194224 тыс. руб., а кредиты сроком свыше года 776428 тыс. руб. Можно сказать, что состояние Качканарского ОСБ изменяется с каждым годом в сторону увеличения.

Анализ операций по группе клиентов показан в таблице 2.2.6.

Таблица 2.2.6 Анализ активных операций по группе клиентов

Статья баланса	2010 год		2011 год		2012 год
	сумма	%	сумма	%	сумма	%
Физические лица, в том числе потребительские кредиты	2011784	78,8	2874653	80,8	3054289	79,2
Юридические лица	542053	21,2	682822	19,2	803764	20,8
Всего кредитов	2553837	100	3557475	100	3858053	100

Источник: [28]

 

Из данной таблицы видно, что основными клиентами являются физические лица, потому что репутации Сбербанка России доверяет большинство заемщиков России. Но из таблицы видно, что кредитование юридических лиц развивается в банке. Это связано с тем, что с юридическими лицами банку работать более выгодно и риск неплатежа у них меньше, чем у физических лиц.

Проведя анализ в вышесказанному в рамках ОСБ можно сделать вывод, что вклады населения станут основным источником расширения ресурсной базы кредитных организаций. Их объем может увеличиться в текущем году более чем на 650 млрд. рублей, что позволит увеличить объемы финансирования экономики на 400-450 млрд. рублей. Также можно сказать, что падение доли Сберегательного банка Российской Федерации, которое происходило в 2000-2005 годах, являлось не следствием слабости Сберегательного банка Российской Федерации, а производной усиления частных банков, оправившихся от последствий кризиса и почувствовавших интерес к рознице.

 

Заключение

 

Роль банковской системы в экономике любой страны чрезвычайно велика. В российской экономике на банковскую систему ложится еще большая ответственность, ее роль в стабилизации страны увеличивается, но усложняются задачи.

Уход крупных корпоративных клиентов из российского банковского сектора вынуждает отечественные банки работать преимущественно со средними и малыми фирмами и на розничном рынке, что не обеспечивает им эффективных объемов деятельности. Однако расширение представительства иностранных банков на российском рынке (в виде дочерних банков, а в отдельных случаях - филиалов) в скором времени сделает их сильными конкурентами и на розничном рынке.

Проведенный в работе анализ состояния российской банковской системы позволил сделать несколько существенных выводов:

В последние годы отечественная банковская система демонстрировала устойчивую положительную динамику. В плане количественного роста ее активы выросли. С точки зрения повышения качества работы - банковский сектор России, наконец, начал выполнять функцию финансового посредника между капиталоизбыточными и капиталонедостаточными секторами хозяйства.

Вместе с тем на фоне экономического роста в стране динамика банковского сектора представляется явно недостаточной.

Несмотря на заметный рост кредитных портфелей российских банков, потребности предприятий в получении кредитов все еще удовлетворены незначительно. В особом дефиците длинные инвестиционные кредиты, четверть рынка которых обеспечено прямыми трансграничными кредитами иностранных банков. Но эти кредиты доступны ограниченному кругу российских предприятий, в основном крупным экспортерам и естественным монополиям. Большинство средних и малых предприятий испытывают в привлечении кредитных ресурсов серьезные затруднения. Согласно данным межрегионального обследования малого бизнеса, только четверть малых предпринимателей имеет опыт и условия для использования банковских кредитов

Банковская система России продолжает нести серьезные системные риски, порождаемые неразвитой системой рефинансирования. Несмотря на недавний кризис, Центральный Банк ограничился разовым сокращением нормативов обязательных резервов.

Достаточно высокими остаются кредитные риски. Предприятия, имеющие доступ к кредитному рынку, обладают возможностью пролонгации и рефинансирования своих ссуд, что маскирует истинную кредитоспособность заемщиков и, следовательно, качество кредитных портфелей банков. В случае же резкого торможения роста экономики и сворачивания кредитного бума вполне вероятен масштабный кризис «плохих» долгов.

Уровень концентрации капитала и эффективности деятельности российских банков в значительной степени отстает от зарубежных. Недостаточно высоки квалификация кадров и качество управления.

Структура российского банковского сектора остается переходной и до конца не сформированной: имеются кластеры явно маргинальной специализации, базовая модель бизнеса которых не имеет серьезной перспективы развития и перспективные кластеры, спрос на услуги которых со стороны экономики явно не покрывается нынешним предложением.

Российский банковский сектор отличается низким уровнем капитализации, составляющей в целом размер капитала крупного банка экономически развитой страны. В силу низкой эффективности и рискованности вложений он не обладает инвестиционной привлекательностью.

Рост конкурентоспособности российского банковского сектора сдерживают законодательные ограничения (отмененные в ряде экономически развитых стран), которые не позволяют российским банкам привлекать так называемые «длинные» деньги страховых и пенсионных фондов.

Выявленные проблемы предопределяют выбор главного направления развития банковского сектора России - количественный и качественный рост, усиление концентрации капитала и на этой основе повышение уровня эффективности банковской деятельности. Однако для этого требуется разработка и реализация стратегии, позволяющей максимально адаптировать российскую банковскую систему к современным мирохозяйственным тенденциям и состоянию мировой финансовой системы. В качестве такой стратегии мы рассматриваем стратегию транснационализации.

Современной банковской системе России необходимо «импортировать» опыт западных банков в области интернет-банкинга, обслуживания клиентов, привлечения денежных средств, чтобы выдержать конкуренцию на мировом рынке банковских услуг.

 

 

Список используемой литературы

 

1. Алавердов, А. Р. Управление персоналом в коммерческом банке / А. Р. Алавердов. - М.: Сомитэк, 2009. - 256 с.

2. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / [под ред. проф. Е.Ф. Жукова]. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009. - 154 с.