Коммерческие банки: сущность, функции, операции

В основе «жизнедеятельности»  коммерческого банка лежит прежде всего его ликвидность. Потеря банком ликвидности приводит к его неплатежеспособности, после чего наступает банкротство.

Ликвидность коммерческого  банка определяется путем оценки ликвидности его баланса: баланс банка считается ликвидным, если средства по активу позволяют покрыть срочные обязательства по пассиву баланса. Чем выше ликвидность какого-либо актива в балансе банка, тем ниже его доходность, и наоборот.

В целях контроля со стороны  Банка России за устойчивой деятельностью коммерческих банков устанавливаются следующие нормативы ликвидности: мгновенной, текущей, долгосрочной и общей, а также по операциям с драгоценными металлами.

1. Мгновенная ликвидность  (Н2) - определяется как отношение суммы высоко ликвидных активов (Лам) банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования (Овм):

Н2=Лам / Овм*100%.

Минимально допустимое значение норматива устанавливается  в размере не менее 15%. Соблюдение данного норматива означает способность банка выполнить свои обязательства перед вкладчиками на текущий момент времени.

2. Текущая ликвидность  (Н3) - определяется как отношение суммы ликвидных активов (Лат) к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней (Овт):

Н3=Лат / Овт*100%.

Минимально допустимое значение устанавливается в размере  не менее 50%. Данный норматив показывает, в какой мере ликвидная часть всех активов баланса банка может быть использована для единовременного погашения обязательств до востребования, по которым вкладчики могут потребовать возврата средств практически в любой момент.

3. Долгосрочная ликвидность  (Н4) определяется как отношение всей задолженности банка свыше года (Крд) к капиталу банка (К), а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитами и другими долговыми обязательствами на срок свыше года (ОД):

Н4=Крд / (К+ОД)*100%.

Максимально допустимое значение норматива устанавливается в размере не более 120% [3, с.254-260].

 

Заключение

Коммерческие банки играют значительную роль в экономике любой страны. Сфера деятельности коммерческих банков растет, а круг их операций и услуг расширяется и охватывает все новые и новые отрасли. И сейчас в странах с развитой рыночной экономикой коммерческие банки являются главным звеном кредитной системы страны.

Таким образом, роль коммерческих банков достаточно велика благодаря многочисленным связям с другими секторами экономики. Банки перераспределяют капитал между различными отраслями народного хозяйства. Их основная заслуга в рамках отдельной страны - это организация денежного оборота и накопление основного капитала. Говоря о современных коммерческих банках, необходимо подчеркнуть, что как и другие звенья кредитной системы, эти учреждения постоянно эволюционируют. Меняются формы операций, методы конкуренции, системы контроля и управления. Резко расширилась сфера деятельности коммерческих банков, которые обнаруживают поразительную способность приспосабливаться к изменяющимся условиям кредитного рынка. Можно утверждать, что коммерческие банки, главной целью которых является получение максимальной прибыли, в общем и целом оказывают весьма позитивное воздействие на экономику, а также социальную жизнь общества. Посредством денежных расчетов коммерческие банки вносят свой весомый вклад в организацию денежного оборота страны. Банки осуществляют безналичный расчет, без которого немыслимы расчетные отношения между экономическими субъектами в современных условиях.

Выполняя многочисленные операции и услуги, коммерческие банки  обслуживают государство, различные отрасли народного хозяйства, предприятия и организации, предпринимателей и простых потребителей.

 

 

 

Контрольные тестовые задания

/отметьте правильный вариант  (варианты) ответа следующим образом:          /

2. Кто в РФ определяет правила, сроки и стандарты безналичных расчетов?

а) Министерство финансов;

б) Правительство;

г) Центральный банк.

 

3. Установите соответствие между типом конвертируемости и режимом валютных ограничений:

 

Режим валютных ограничений	Типы конвертируемости
	Полная конвертируемость	Конвертируемость по текущим международным операциям	Внешняя конвертируемость	Внутренняя конвертируемость
Отсутствуют ограничения по текущим международным операциям
Отсутствуют ограничения по международным операциям, связанным с движением капитала
Отсутствуют ограничения по операциям резидентов
Отсутствуют ограничения по операциям нерезидентов

 

 

Задача

4. В первый месяц уровень инфляции составил 14%, во второй – 9%, в третий – 7%. Каков уровень инфляции за квартал?

Решение:

Уикв = (Уи1 + 1) * (Уи2 + 1) * (Уи3 + 1) – 1

Уикв = (0,14 + 1) * (0,09 + 1) * (0,07 +1 ) – 1 = 0,33

Ответ: уровень инфляции за квартал составил 33%

 

 

 

Список использованной литературы

1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 21.11.2011)

2. Белоглазова Г.Н. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г.Н. Белоглазова. – М.: Высшее образование, 2009.

3. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф.Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.

4. Костерина Т.М. БАНКОВСКОЕ ДЕЛО: Учебно-методический комплекс /  Т.М. Костерина. – М.: ЕАОИ, 2008.

5. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки: учебник / О.И. Лаврушин. – М.: КНОРУС, 2007.

6. Поляк Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.

7. Шелопаев Ф.М. Финансы, денежное обращение и кредит: Краткий курс лекций. – М.: Юрайт-Издат, 2007.