Коммерческие банки

Авторитет банка обусловливается  и рейтинговыми оценками, осуществляемыми  независимыми рейтинговыми агентствами  и публикуемыми в печати. Положительный  имидж в значительной мере определяется личностными качествами главных менеджеров, их компетентностью и моральным обликом. Банк, желающий в критических ситуациях легко и быстро восстановить свою ликвидность, должен активно и целенаправленно заниматься формированием своего положительного имиджа.

Рассмотренные выше факторы, обусловливающие ликвидность банка, приобретают большую или меньшую  значимость в зависимости от индивидуальных особенностей банка; финансового состояния  учредителей, специфики создания банка, круга клиентов, специализации, длительности функционирования банка, качества команды  менеджеров и так далее. В одних  случаях проблему ликвидности банка  может создавать структура и  качество ресурсной базы; в других – качество активов; в третьих  – менеджмент, а в ряде случаев  – и комплекс факторов. Поэтому  признавая многофакторность проблемы ликвидности банка, важно также  учитывать его индивидуальность, выделять его главные“болевые” точки, имеющие для данного банка наиболее существенное значение. Как отмечалось выше, состояние ликвидности банков зависит также от рада внешнихфакторов, лежащих вне деятельности банков. К ним относятся: общая политическая и экономическая обстановка в стране, развитие рынка ценных бумаг и межбанковского рынка, организация системы рефинансирования, эффективность надзорных функций Банка России.

Общая политическая и экономическая  обстановка в странесоздают предпосылки развития банковских операций и успешности функционирования банковской системы, обеспечивают стабильность экономической основы деятельности банков, укрепляют доверие отечественных и зарубежных инвесторов к банкам. Без указанных условий банки не способны создавать устойчивую депозитную базу, добиваться рентабельности операций, развивать свой инструментарий, повышать качество своих активов, совершенствовать систему управления

Развитие рынка ценных бумаг позволяет обеспечить наиболее оптимальный вариант создания ликвидных  средств без потери в прибыльности, поскольку самый быстрый путь превращения активов банка в  денежные средства в большинстве  зарубежных стран связан с функционированием  фондового рынка Развитие межбанковского рынкаспособствует быстрому перераспределению между банками временно свободных денежных ресурсов. С межбанковского рынка для поддержания своей ликвидности банк может привлечь средства на различный срок, в том числе и на один день. Оперативность получения средств с межбанковского рынка зависит от общей финансовой конъюнктуры, организации межбанковского рынка, авторитета банка С этим фактором тесно связан и другой – система рефинансирования Банком России коммерческих банковПосредством ее источником пополнения ликвидных активов коммерческого банка становится кредит Банка РоссииЭффективность надзорных функций Банка России определяет степень взаимодействия органа государственного надзора с коммерческими банками в части управления ликвидностью ЦБ РФ имеет возможность устанавливать определенные нормативы ликвидности, ориентируя банки на их соблюдение Чем выше реальные установленные показатели отражают состояние ликвидности банка, тем больше возможности у самого банка и надзорного органа своевременно выявить проблемы с ликвидностью и устранить их.

Таким образом, ликвидность  банка есть качественная характеристика деятельности банка, обусловленная  множеством факторов, находящихся в  постоянном изменении. Поэтому ликвидность  банка представляет собой динамическое состояние, которое складывается постепенно и характеризуется влиянием устойчивых факторов и тенденций. Наряду с терминами“ликвидность” банка, в литературе и на практике используется термин “платежеспособность”банка. Подход к раскрытию содержания второго понятия в разных странах неоднозначен.

В материалах Всемирного банка  платежеспособность связывается с  положительной величиной собственного капитала банка. Капитал со знаком“минус” означает неплатежеспособность банка. В такой трактовке платежеспособность основывается на капитале банка, как гарантийном фонде покрытия взятых на себя обязательств. В других странах платежеспособность банка определяют достаточностью капитала по отношению к риску активов. В экономической литературе России платежеспособность рассматривается как более общая и как более узкая категория по отношению к ликвидности банка. В случае восприятия ее в качестве более общей категории она рассматривается в комплексе внутренних и внешних факторов, влияющих на это состояние, а ликвидность – в ракурсе внутренних факторов.

Но наиболее распространенная точка зрения определяет ликвидность  банка как динамическое состояние, а платежеспособность как состояние  на определенную дату, выражающееся в  своевременности выполнения банком обязательств на эту дату. При таком  определении ликвидности и платежеспособности, банк может не выполнить в отдельные  периоды своих платежных обязательств, но оставаться ликвидным. В то же время  утрата ликвидности предполагает систематическую  неплатежеспособность.

Неплатежеспособность, вытекающая из утраты ликвидности банка, означает, во-первых, неспособность банка изыскать внутренние источники для погашения  взятых на себя обязательств; во-вторых, невозможность привлечь для этой цели внешние источники. Заключение.

Подводя итог сказанному, можно  определенно сделать вывод о  том, что коммерческие банки сегодня–основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки. Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). Наблюдается общая тенденция к специализации на более доходных операциях.

Систематическое выполнение банком своих функций и создает  тот фундамент, на котором зиждется стабильность экономики страны в  целом. И хотя выполнение каждого  вида операций сосредоточено в специальных  отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются  между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать  средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации  товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении  чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство  не может существовать и развиваться  без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.

4 Практическая часть

Задача 1. Рассчитать реальную процентную ставку по депозиту на основе имеющейся информации. Сделать вывод о целесообразности размещения средств на депозит.

Вариант	10
Годовая номинальная процентная ставка по депозиту, %	5
Дата вклада (в текущем  году)	01.09
Прогнозируемый годовой темп инфляции в следующем году, %	2
ИПЦ в текущем году, в % к декабрю предыдущего года:
декабрь	100
январь	100,2
февраль	100,5
март	100,6
апрель	101,1
май	101,2
июнь	101,5
июль	101,8
август	102,4

 

Индекс потребительских  цен в текущем году

Показатель	ИПЦ в % к декабрю предыдущего года	Темп инфляции %
Декабрь предыдущего года	100,0	-
Январь	102,4	0.2
Февраль	104,1	0.3
Март	105,2	0.1
Апрель	106,2	0.5
Май	107,1	0.1
Июнь	107,9	0,3
Июль	101,8	0,3
Август	102,4	0,6

 

Так как показатель инфляции, который приходится на срок вклада в текущем году, зависит от фактической  инфляции в этом же году, необходимо рассчитать фактические темпы инфляции за текущий год, а потом определить её среднемесячный темп. По формуле: i₁ = (I₁ – I₀)/I₀ * 100%, где I₀ – индекс цен базисного периода, получаем темп инфляции в январе 0,2 %, в феврале 0,3 %, в марте 0,1 %, в апреле 0,5 %, в мае 0,1 %, в июне 0,3 %, в июле 0,3 %, в августе 0,6 %

Среднемесячная инфляция за период с января по июнь текущего года составила:

=0,2+0,3+0,1+0,5+0,1+0,3+0,3+0,6/8=2,4/8=0,3%

Таким образом, темп инфляции во второй половине текущего года – 0,3 % в месяц. В следующем году темп инфляции по прогнозам Банка России составит 2 % в год, т.е. 2/12=0,17% в месяц.

Для того чтобы рассчитать инфляцию за весь срок вклада, необходимо перевести темп инфляции в индекс цен:

l=1+(0.3%/100%)=1.003

l=1+(2/100)=1.02%

Индекс инфляции за весь срок вклада рассчитывается:

I=(1.003)⁸*(1.02)⁸=1,02425*1,1717=1,2

Чтобы рассчитать реальную процентную ставку, необходимо индекс перевести в темп инфляции:

i=(1.2-1)*100%=20%

Реальная процентная ставка по вкладу в банке рассчитывается по формуле И. Фишера. Так как темп инфляции за период вклада и процентная ставка по депозиту менее 10 %, то инвестор может пренебречь инфляционной премией.

Задача 2.

Определить соответствует ли реальное количество денег в обращении  действительной потребности в них. Сделать вывод о нехватке/избытке  денежных средств в экономике  и о последствиях, возможных в  данной ситуации. Какие могут возникнуть сложности при использовании  формулы К. Маркса на практике? Как  определяется действительная потребность  в деньгах в РФ?

Вариант	10
Стоимость проданных в  кредит товаров, млрд р.	774,0
Сумма выплаченного государственного долга, млрд р.	359,2
Задолженность предприятий  железнодорожного транспорта бюджету, млрд р.	422,3
Стоимость оказанных услуг, млрд р.	108,8
Стоимость произведенных  и реализованных товаров, млрд р.	1842,8
Задолженность государства  перед предприятиями железнодорожного транспорта, млрд р.	1125,3
Наличные деньги, млрд р.	66,9
Вклады до востребования и остатки средств на срочных счетах, млрд р.	145,8

 

В первую очередь необходимо рассчитать фактический объём денежной массы, обслуживающей сделки в экономике. Данный показатель будет использован  для расчёта скорости обращения  денежной единицы, а также для  сравнения его с действительной потребностью в деньгах. Подставив  необходимые значения в формулу О = ВВП / М₂, получаем:

О=1842,8+108,8/66,9+145,8=1951,6/212,7=9,18

Получается что, в среднем 1 р. обслуживает 9 сделок по реализации товаров в  стране за рассматриваемый период.

Рассчитаем теперь действительную потребность в деньгах на основе имеющихся данных: М _{обращ/плат} = (Ц*Т - К+П - В)/О

М_{обращ/плат}=1951,6-774+359,2-422,3/9,18=1114,5/9,18=121,41

Таким образом, действительная потребность  в деньгах превышает фактический  объём денежной массы: 121,41 млрд р. Такая ситуация может привести к кризису неплатежей в стране, что может выражаться в задержках выплаты заработной платы, оплаты счетов поставщиков, переход предприятий к расчётам посредством бартера.

Задача 3.

Торговая сделка, оформлена  простым векселем сроком обращения 60 дней, который был учтён в  банке. Определить доход и годовую  доходность для продавца векселя  и банка. Условия сделки представлены ниже.

Показатель	Номер варианта
	10
Вексельная сумма, р.	380 000
Дата составления	07.04.05
Дата учёта	11.05.05
Процентная ставка, %	12,5
Учётная ставка, %	10,5

 

Так как вексель имеет вид  ценной бумаги с объявленным процентным доходом, в первую очередь необходимо определить общую сумму обязательства, которая будет выплачена в  момент погашения векселя:

Ц_пог = N*(1 + i*t/K

Ц_погаш = 380000(1+0,125*(60/360)=387916,65

Далее определяем цену, по которой  вексель учитывается коммерческим банком:

Ц_уч = Ц_пог *(1 - d*t/K),

Ц_учт =387916,65*(1-0,105*(27/360)=384861,8

Доход КБ=387916,65-384861,8=3054,85

R=3054,85/384861,8=0,0079=0,79%

Годовая доходность =0,79/27*360=10,53%

Доходность продавца векселя=384861,8-380000=4861,8

Доходность за 27 дней=4861,8/380000=0,013=1,28%