Коммерческие банки

                                                                                         

МИНЕСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ

ФЕДЕРАЦИИ

МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ 

ТЕХНОЛОГИЙ И УПРАВЛЕНИЯ ИМЕНИ К.Г.РАЗУМОВСКОГО

 

 

Институт экономики  и бизнеса

Кафедра «Финансы и кредит»

Курсовая работа

По дисциплине: деньги, кредит, банки

На тему: «Коммерческие банки»

 

 

 

 

                                                                                         Выполнил студент 3 курса

Очно-заочной  формы обучения

Ражикова Варвара Михайловна

Направление: финансы и кредит

Шифр зачетной книжки: 080100-11/006256

 

 

 

Преподаватель:

к.э.н., доцент 
Макарова Наталия Сергеевна

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Москва 2013

 

Введение                                                                                                                       3

1. Коммерческие банки                                                                                               4

1.1. Сущность, основы правовой деятельности коммерческих банков на территории РФ                                                                                                             4

1.2. Организационная структура коммерческих банков                                     5

1.3. Функции коммерческих банков, открытие и ведение депозитных счётов 9

1.4. Ликвидность коммерческих банков, ее показатели, методы управления ликвидностью                                                                                                             12

2. Анализ коммерческого банка на примере организации ОАО «Сбербанк России»                                                                                                                       20                                                              

2.1. Характеристика предприятия                                                                       20

2.2. Кредитная деятельность предприятия                                                         22

2.3 Ликвидность банка                                                                                         25

Заключение                                                                                                                 28

Литература

 

 

 

 

 

Введение

Важность коммерческих банков в наше время нельзя недооценивать – осуществление любой финансовой деятельности не может обойтись без участия коммерческого банка. Элементарные финансовые движения, обслуживание платежей и расчётов, любое движение наличных денег фирмы не может обойтись без инкассации – передачи наличности обслуживающему банку. И такой порядок вполне оправдан – надёжность перемещения денежных средств между экономическими агентами возрастает.

На этом стоит устойчивая потребность в банках развитого рыночного пространства, вытекающее из этого большое количество банков и жестокая конкуренция в сфере банковских услуг.

Я полагаю, что в актуальности данной темы сомневаться не приходится, что объясняется невозможностью функционирования фирм и предприятий без участия банков и потери банками большей части своей прибыли без обслуживания предприятий, из чего следует, что актуальность этой темы, как и существование коммерческих банков, будет существовать до тех пор, пока существуют рынок и коммерция.

Целью написания этой курсовой работы являются освещение  правовой деятельности банков на территории РФ, изучение структуры и функций  коммерческих банков.

Для достижения этих целей необходимо решить следующие задачи:

1. Рассмотрение правовых актов и законов Российской федерации, устанавливающих деятельность коммерческих банков.
2. Изучить организационную структуру банка, его функциональное построение, регламент деятельности, иерархичность.
3. Изучение функций коммерческого банка, его услуги в целом, создание депозитов и гарантия исполнения обязанностей в частности.

 

 

1. Коммерческие банки

1.1. Сущность, основы правовой деятельности коммерческих банков на территории РФ

Что такое банк? Хотя в обиходе банк – хранилище денег, такое житейское толкование не раскрывает подлинное назначение.

Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 гласит: «Банк – это коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому в соответствии с настоящим Законом и на основании лицензии (разрешения), выдаваемой Центральным банком РФ (в дальнейшем по тексту – Банк России) предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц, и от своего имени размещать на их условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции».

Основа деятельности банка заключается в идеи функционирования в виде специфического предприятия, занимающимся направлением, хранением и прочими операциями с денежными средствами.

Коммерческие банки  – второй уровень банковской системы  в России. В отличие от Банка  России, являющимся главным финансовым институтом России, коммерческие банки  занимаются расчётно-кассовым обслуживанием  юридических и физических лиц. В общей сложности, на конец 2011-го года коммерческих банков насчитывалось более 900. [14]

Нормы, регулирующие правовую банковскую деятельность, устанавливаются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года, Федеральным законом №394-I «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Согласно ФЗ № 395-1, банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а так же представительства иностранных банков.

1.2. Организационная  структура коммерческих банков

Особенность современного коммерческого банка заключается  в том, что, прежде всего банк выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеющий статус юридического лица, осуществляющий посредническую деятельность в реализации банковского продукта на основе полученного от центрального банка лицензии. [7, с. 301]

Организационная структура коммерческого банка определяется уставом, содержащим положения об органах управления банка, их полномочиями, ответственностью и отношениях при осуществлении банковских операций, а так же, как самое главное звено в банковском управлении,  регулируется соответствующими нормативными актами.

В целом примерную  структуру коммерческого банка (среднего по объему выполняемых операций) можно  представить следующим образом:

Совет банка 

Совет директоров

Председатель  совета директоров

Правление банка

Кредитный комитет

Ревизионная комиссия

Управление планирования и развития банковских операций

Управление  депозитными операциями

Управление  кредитными операциями

Управление  посреднических и других операций

Управление  организации международных банковских операций

Учетно-операционное управление

Общее собрание акционеров, или совет банка, является высшим органом управления банком. На собрании акционеров присутствуют все акционеры, однако право голоса имеют лишь владельцы обыкновенных акций. Учредителями, акционерами банка становятся на добровольных началах. Их число может быть самым разнообразным, однако, согласно Федеральным законом от 3 февраля 1996-го года «О внесении изменений и дополнений в закон РСФСР «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 2 февраля 1990-го не менее трёх, и до нескольких десятков. Общее собрание акционеров утверждает и вносит изменения в устав банка, положения о совете директоров, правлении банка, ревизионной комиссии, принимает решение о расширении числа участников или их выходе из банка, утверждает годовой отчет, распределяет прибыль банка, принимает решения о формировании его фондов, создании и ликвидации его филиальной сети, а также решает другие принципиальные вопросы управления.

Общее собрание акционеров  избирает совет директоров, в который, как правило, входят сами учредители банка и владельцы акций, численностью от пяти до двадцати пяти человек в зависимости от размера банка, и определяет срок и полномочий. Деятельность совета директоров включает в себя: установка целей банка, формирование политики, внесение изменений в устав банка, установка размеров дивидендов, перевод средств о счёта нераспределённой прибыли на резервные счета, определение организационной структуры банка, кадровая политика руководящих должностей, контроль отчётов и банковских операций, маркетинговая политика банка, установление деловых связей с другими банками.

Совет директоров избирает председателя совета директоров, который может являться президентом банка. Обязанности председателя заключаются в информировании совета директоров о работе банка, о связях с общественностью, перспектива развития банка и т.д., осуществляет управление оперативной деятельностью банка.

Правление банка, наряду с председателем совета директоров, включает вице-президентов, возглавляющих ведущие отделы банка, а так же главного бухгалтера. В зарубежных банках в правление входит ревизор, осуществляющий внешний обзор деятельности банка и подчиняющийся непосредственно председателю. В задачи правления банка входят: организация и осуществление оперативного руководства деятельностью банка в целях обеспечения выполнения решений общего собрания акционеров и совета директоров, утверждение положения о структурных подразделениях, филиалах и представительствах банка, решение вопросов подбора и расстановки кадров.

Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» №395-1, статья 11.1, кредитная организация обязана в письменной форме уведомлять Банк России обо всех назначениях на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации, а так же освобождении вышеперечисленных от их обязанностей.

Кредитный комитет, по сути, не являющийся самостоятельным подразделением банка, но собранием должностных лиц других отделов банка, а так, же других лиц, одобренных Советом Банка. Обязанности кредитного комитета включают в себя разработку кредитной политики банка, координации в её реализации, принятие решений о предоставлении финансовой помощи филиалам банка и выдаче крупных кредитов, установка уровня процентной ставки и т.д.

Ревизионная комиссия осуществляет внешний обзор и  оценку деятельности банка, а так  же осуществляет контроль над такой работой банка, как соблюдение сметы расходов банка в целом и его отдельных подразделений.

Управление планирования и развития банковских операций, занимающееся организацией коммерческой деятельности и управлением банковской ликвидностью, рентабельностью; экономическим анализом и изучением кредитоспособности клиента, разработкой основ и планов коммерческой деятельности банка, маркетингом и связями с общественностью.

Управление депозитных операций, проводящее депозитные операции (прием и выдачу вкладов) и занимается эмиссией и размещением собственных ценных бумаг (акций, облигаций, векселей, сертификатов);

Управление кредитными операциями является центральным звеном в осуществлении банковской деятельности, так как сама коммерческая деятельность банка подразумевает предоставление кредитов предприятиям и организациям. Специфика источников формирования ссудного фонда, используемого для тех или иных кредитных операций, назначение и характер обеспечения выдаваемых кредитов, механизм предоставления и сроки кредитования, сфера использования  и другие факторы обусловили создание в рамках кредитного управления шести отделов: отдел общей организации кредитных операций, определяющий: общую политику банка и порядок ее реализации; отдел краткосрочного кредитования; отдел долгосрочного кредитования и финансирования; отдел кредитования населения; отдел межбанковских операций; отдел нетрадиционных банковских операций (лизинг, поручительство, приобретение права требования от третьих лиц исполнения денежных обязательств; доверительное управление денежными средствами и иным имуществом, операции с драгоценными металлами и камнями, сдача в аренду сейфов или помещений для хранения документов; консалтинг и информационные услуги).

Управление посреднических и других операций, связанное с проведением гарантийных операций и операций по доверенности (трастовые операции); комиссионных операций, факторинговых услуг, посреднических услуг; операций с ценными бумагами (операции по размещению, хранению и продаже ценных бумаг);

Управление организации международных банковских операций, осуществляющее валютные и кредитные операции с привлечением валютных вкладов, покупку валюты, предоставление валютных кредитов; проведение международных расчетов;

Учетно-операционное управление, включающее операционный отдел, отдел кассовых операций, расчетный отдел, занимающийся проведением расчетно-кассового обслуживания клиентов.

В силу того, что организационную структуру банка разрабатывает совет директоров, она может варьироваться от банка к банку и быть индивидуальной для каждого в зависимости от выполняемых банком операций. В целом, организационная структура строится по отраслевому или территориальному признаку, в частности отдел кредитования может включать отделы по кредитованию конкретных отраслей производства.