Контрольна робота з дисципліни "Банківська справа"

 Функція консультанта передбачає розробку з клієнтом бізнесплану, в якому визначається необхідна для проекту сума інвестицій, види, строки розміщення та вартість цінних паперів, які необхідно випустити; розраховується термін емісії (оптимальний для ринку); вибирається ринковий сегмент для розміщення цінних паперів; відбувається підготовка документів та здійснюється процедура державної реєстрації нового випуску.

Банк виступає як принципал, тобто особа, якій надаються повноваження, або як агент. Банк дає емітенту зобов'язання викупити весь випуск цінних паперів за зниженою ціною. Потім він розміщує цінні папери та отримує дохід на різниці. Якщо банк не розмістив цінні папери, то він несе збитки.

 Банк-агент не гарантує розміщення  цінних паперів, а лише зобов'язується докласти всіх зусиль для їх продажу в межах певного терміну. Також він не дає жодних гарантій. У разі неспроможності розмістити цінні папери угода анулюється або ж встановлюється сума комісії за кожен реалізований цінний папір. Розмір комісії визначається пропорційно зниженню рейтингу та зменшенню суми угоди. Також ризик може зростати і в міру збільшення суми угоди. Тоді банки розподіляють зобов'язання між кількома фінансово-кредитними інститутами.

 

Завдання 2

 

Залишок коштів на поточному рахунку фірми “Транзит” за станом на 05.08.20ХХ становить 120 тис. грн. Цього ж дня до банку, що обслуговує фірму, одночасно надійшли такі платіжні документи:

• платіжне доручення № 6 на попередню оплату поставки сировини – 15,7 тис. грн.;
• платіжне доручення № 2 на сплату комунальних послуг – 2,5 тис. грн.;
• платіжне доручення № 3 на сплату коштів до бюджету – 15,7 тис. грн.;
• платіжне доручення № 4 на погашення частини кредиту банку – 95 тис. грн.;
• платіжне доручення № 7 на сплату відсотків за кредитом банку – 7,4 тис. грн.;
• платіжна вимога, оформлена на підставі рішення суду про стягнення суми недоїмки за податком на додану вартість, – 23,5 тис. грн.;
• платіжна вимога (доручення) на оплату поставленого фірмі пакувального матеріалу – 11 тис. грн.;
• платіжна вимога, оформлена на підставі рішення суду про стягнення суми на відшкодування шкоди, завданої каліцтвом Петрову А. О., – 3,4 тис. грн.

Необхідно визначити:

1. Які розрахункові документи, в якому обсязі і в якій послідовності будуть прийняті банком до виконання?

2. Що зробить банк з документами, для оплати яких недостатньо коштів на поточному рахунку?

3. За яких умов банк може здійснювати облік заборгованості клієнта?

 

Відповідь

 

1. Згідно з п. 2.22  Інструкції  про безготівкові розрахунки  в Україні в національній валюті  від 21.01.2004  банк   виконує  розрахункові  документи  відповідно до черговості їх надходження та виключно в межах залишку  коштів на рахунку  клієнта, якщо інше не встановлено договором між банком і клієнтом. Якщо до  банку  надійшло  одночасно  кілька  розрахункових документів, на підставі яких здійснюється списання коштів, то вони виконуються в такій черговості:

у першу чергу списуються кошти на підставі рішення  суду  для задоволення  вимог  про  відшкодування шкоди,  завданої каліцтвом, іншим ушкодженням здоров'я або смертю, а також вимог про стягнення аліментів;

у другу – списуються  кошти  на  підставі  рішення  суду  для розрахунків щодо виплати вихідної допомоги та оплати праці особам,  які працюють за трудовим договором (контрактом),  а також  виплати за авторським договором;

у третю – списуються кошти на підставі інших рішень суду;

у четверту – списуються кошти за розрахунковими документами, що передбачають платежі до бюджету;

у п'яту – списуються кошти за іншими розрахунковими  документами в порядку їх послідовного надходження.

Отже, послідовність і обсяг документів, які будуть прийняті до виконання:

1) платіжна вимога, оформлена на  підставі рішення суду про  стягнення суми на відшкодування  шкоди, завданої каліцтвом Петрову  А. О., – 3,4 тис. грн.;

2) платіжна вимога, оформлена на підставі рішення суду про стягнення суми недоїмки за податком на додану вартість – 23,5 тис. грн.;

3) платіжне доручення № 3 на сплату коштів до бюджету – 15,7 тис. грн.;

4) платіжна вимога (доручення) на оплату поставленого фірмі пакувального матеріалу – 11 тис. грн.;

5) платіжне доручення № 2 на сплату  комунальних послуг – 2,5 тис. грн.;

6) платіжне доручення № 3 на сплату  коштів до бюджету – 15,7 тис. грн.;

7) - платіжне доручення № 7 на  сплату відсотків за кредитом  банку – 7,4 тис. грн.

2. Якщо недостатньо коштів на  рахунку платника, то банк приймає  від нього платіжні доручення, якщо порядок їх приймання  та виконання передбачено договором  між банком та платником. В  іншому разі платіжне доручення  повертається клієнтові.

3. Згідно з п. 1.11 Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті від 21.01.2004 банк не здійснює облік заборгованості  платника, несплаченої в строк,  та  не веде реєстр розрахункових документів, неоплачених у строк у зв'язку з відсутністю  коштів на рахунку платника,  за винятком здійснення банком таких операцій в межах укладених ним цивільно-правових договорів і в порядку, визначеному цими договорами.

 

Завдання 3

 

Банк видав кредит на суму 100 тис. дол. США на 5 років, фіксований відсоток – 9,76 % річних. Платежі здійснюються один раз на півроку і включають суму відсотків за період на фактичну суму заборгованості за кредитом та тіло кредиту. Погашається кредит рівними сумами – 10 внесків по 12 875 дол. США.

Здійснити необхідні розрахунки і скласти схему погашення кредиту.

 

Рішення

 

Складаємо графік сплати кредитних платежів, погашення тіла кредиту та процентів.

Платежі	Залишок заборгованості (гр.2 – гр.3)	Погашення тіла кредиту (гр.5 – гр.4)	Проценти (гр.2 * ставку кредиту)	Кредитні платежі
1	2	3	4	5
1	100000	7995	4880	12875
2	92005	8385	4490	12875
3	83620	8794	4081	12875
4	74825	9224	3651	12875
5	65602	9674	3201	12875
6	55928	10146	2729	12875
7	45783	10641	2234	12875
8	35142	11160	1715	12875
9	23982	11705	1170	12875
10	12277	12277	598	12875
Всього	0	100000	28750	128750

 

 

Список використаної літератури

 

1. Гриценко Л.Л. Банківська система України: сучасний стан і напрямки розвитку / Л.Л. Гриценко, Є.Ю. Онопрієнко // Актуальні проблеми економіки. – 2010. – № 10 (112). – С. 111-116.
2. Єгоричева С. В. Банківські інновації: навч. посібник для вузів / С. В. Єгоричева. – К.: Центр. учб. л-ри, 2010. – 208 с.
3. Ковальчук Т. Банківська система в Україні: становлення та розвиток ринкової моделі / Т. Ковальчук // Банківська справа. – 2012. – № 6. – С. 26-34.
4. Моделювання управління життєздатністю комерційного банку: монографія / за ред. Л. Н. Сергєєвої; Класичний приватний ун-т. – Запоріжжя : [КПУ], 2011. – 360 с.
5. Петрук  О. М. Банківська справа: навч. посібник / О. М. Петрук / Мін-во освіти і науки України; за ред. Ф.Ф. Бутинця. – К.: Кондор, 2009. – 464 с.
6. Правик Ю. Банківська система України в період фінансової кризи: впровадження антикризових заходів / Ю. Правик // Банківська справа. – 2011. – № 1. – С. 76-88.