Контрольная работа по «Банковское право»

- операции по банковским  счетам (вкладам), связанные с размещением  денежных средств во вклад (на  депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад на предъявителя, с открытием вклада в пользу  третьих лиц с внесением денежных  средств в наличной форме, с  переводом денежных средств за  границу на счет, открытый на  анонимного владельца, и поступлением  денежных средств из-за границы  со счета, открытого на анонимного  владельца, с зачислением денежных  средств на счет или списанием  денежных средств со счета  юридического лица, период деятельности  которого не превышает трех  месяцев со дня его регистрации, либо с зачислением денежных  средств на счет или списанием  со счета юридического лица  в случае, если операции по  указанному счету не производились  с момента его открытия.

Согласно ст. 6 Федерального закона от 7 августа 2001 г. "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" к числу операций, контролируемых в обязательном порядке, относятся также сделки с денежными средствами, по которым хотя бы одной из сторон выступает лицо, в отношении которого имеются сведения об участии в экстремистской деятельности.

В соответствии со ст. 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ банкам вменяется в обязанность следующее: идентифицировать лиц, находящихся на обслуживании в указанных организациях; принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению и идентификации выгодоприобретателей по сделкам и операциям; систематически обновлять информацию о клиенте и выгодоприобретателях; документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган федеральной исполнительной власти сведения об операциях с денежными средствами и иным имуществом.

2. Имеет ли банк право  отказать клиенту в заключение  договора банковского счета? Если  да, то укажите основания.

Открытие банком счета клиенту является одной из основных обязанностей банка по договору 6aнковского счета. В законе сказано, что банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением, за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами. Банк не вправе отказать клиенту в открытии банковского счета, если соблюдаются следующие условия:

 а) согласно учредительным  документам и своей лицензии  банк имеет право на осуществление  операций по открытию и ведению  счетов соответствующего вида;

б) открытие счета не приведет к нарушению законодательства и экономических нормативов, установленных ЦБР;

 в) банк не приостановил  открытие счетов юридическим  и физическим лицам по причинам  экономического или иного характера;

 г) у банка имеются  необходимые производственные и  технические возможности для  приема вклада (свободные операционистки, вместительные операционные залы  и т.п.);

д) отсутствуют другие причины, лишающие банк возможности открыть счет.

При наличии перечисленных выше обстоятельств любое лицо, представившее банку необходимый для открытия счета пакет документов (оферта) и получившее необоснованный отказ, может в порядке, установленном п. 4 ст. 445ГК12, обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор. Условия такого договора должны определяться нормативными актами о расчетах и практикой конкретного банка, касающейся ставок вознаграждения, взимаемых им за производство операций по счетам соответствующего вида, а также размера процентной ставки, по которой исчисляется вознаграждение клиенту за остаток на счете соответствующего вида. Кроме того, клиент вправе требовать от банка возмещения убытков, причиненных ему необоснованным уклонением от заключения договора.

Исходя из выше сказанного, организации, осуществляющие операции с денежными средствами, вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации. На этот случай предусмотрено специальное правило о том, что приостановление операций и отказ от их выполнения не могут служить основанием для возникновения гражданско-правовой ответственности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, за нарушение условий соответствующих договоров (п. 12 ст. 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем").

3. Имеет ли клиент право  предоставить третьему лицу право  на безакцептное списание денежной  суммы с его расчетного счета? Если да, то укажите основания.

Как безакцептное, так и бесспорное списание денежных средств со счета клиента возможно по основаниям, предусмотренным как договором, так и законом.

Безакцептное/бесспорное списание денежных средств со счета клиента в пользу взыскателя по основаниям, предусмотренным договором, заключенным клиентом с взыскателем, может производиться банком только в том случае, если клиент заранее (до поступления в банк расчетного документа) в соответствии с п. 2 ст. 847 ГК РФ13 заключил с банком дополнительное соглашение к договору банковского счета, которое:

а) предоставляет банку право исполнять поступающие к счету клиента от взыскателя расчетные документы в безакцептном/бесспорном порядке;

б) содержит необходимую информацию о взыскателе и о его договоре с клиентом;

в) заключается на определенный срок в соответствии со сроком действия договора клиента с взыскателем.

Если в банке отсутствует дополнительное соглашение о безакцептном/бесспорном списании денежных средств к договору банковского счета с клиентом либо оно имеется, но данные, указанные в договоре клиента с взыскателем или в расчетном документе, не соответствуют аналогичным данным, указанным в этом соглашении, то поступивший в банк расчетный документ исполняется в порядке предварительного акцепта клиентом с постановкой в картотеку № 1 по балансовому счету 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта».

4. Чем арест денежных  средств, находящиеся на счете, отличается  от приостановления операций  по банковскому счету?

Согласно ст. 858 Гражданского кодекса РФ14 ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.

Согласно ст. 27 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности"15 на денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, арест может быть наложен не иначе как судом и арбитражным судом, судьей, а также по постановлению органов предварительного следствия при наличии санкции прокурора. Помимо этого Федеральным законом от 02.10.2007 г. N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве"16 (далее - Закон N 229-ФЗ) предусмотрено право судебного пристава накладывать арест на денежные средства.

Под арестом денежных средств, находящихся на счете, подразумевается прекращение банковских операций с определенной денежной суммой, числящейся на счете, временное блокирование этой суммы.

Таким образом, арест денежных средств на счете клиента банка может происходить по следующим основаниям.

1. В качестве меры по  обеспечению иска по гражданскому  делу (ст. ст. 139, 140 ГПК РФ, ст. ст. 90, 91 АПК РФ). Правом наложения ареста  в данном случае обладает суд. В этом случае судебный пристав  исполняет исполнительный лист, выданный на основании определения  суда (арбитражного суда), путем направления  в банк своего постановления  о наложении ареста.

2. В качестве меры обеспечения  исполнения приговора суда по  уголовному делу или гражданского  иска в уголовном деле при  проведении расследования (ст. 115 УПК  РФ). Правом наложения ареста в  данном случае обладают органы  предварительного следствия (прокурор, следователь или дознаватель  с согласия прокурора). Разрешение  на совершение этого действия  дает суд по ходатайству следственных  органов. Также в соответствии  со ст. 230 УПК РФ судья по  ходатайству потерпевшего, гражданского  истца или их представителей  либо прокурора вправе вынести  постановление о принятии мер  по обеспечению возмещения вреда, причиненного преступлением, либо  возможной конфискации имущества.

3. В качестве меры, принимаемой  судебным приставом-исполнителем  на стадии исполнительного производства  с целью последующего взыскания  денежных средств с должника  по вступившему в законную  силу судебному акту (ст. 46 Закона N 229-ФЗ). Судебный пристав-исполнитель принимает меры по наложению ареста на денежные средства должника, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в банках и иных кредитных организациях.

В соответствии со ст. 27 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" при наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах и во вкладах, кредитная организация незамедлительно по получении решения о наложении ареста прекращает расходные операции по данному счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.

В литературе справедливо отмечается, что в своем нынешнем виде арест денежных средств не является эффективной мерой обеспечения иска. "К моменту поступления в банк постановления об аресте средств на счете может не быть, но они могут поступить на него в последующем, когда банк уже ответил полномочному на арест лицу о неисполнении либо о частичной неисполнении постановления об аресте в связи с отсутствием (полным или частичным) средств на нем. Данное обстоятельство следует признать недостатком действующего законодательства, так как резко снижается возможность достижения тех целей, для которых, собственно, и производится арест "17

Некоторые авторы приветствуют практику, при которой в процессуальных документах об аресте денежных средств содержится запрет банку списывать со счета имеющиеся и поступающие после наложения ареста средства в определенном размере (так называемый накопительный метод)18. С точки зрения действующего законодательства подобные действия представляются неправомерными. Как справедливо указывает Витрянский, общепризнанно, что наложение ареста на денежные средства, находящиеся на счете, не может нарушать очередности списания денежных средств со счета, установленной ст. 855 ГК РФ. Иными словами, при недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований находящаяся на счете и подвергнутая аресту денежная сумма может быть списана по исполнительным или платежным документам, относящимся к вышестоящей очереди по сравнению с требованием, для обеспечения исполнения которого был наложен арест. При этих условиях введение накопительного ареста лишено всякого практического смысла19.

При этом большинство авторов выражают мнение о необходимости изменения действующего законодательства по данному вопросу.

При наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах и во вкладах, кредитная организация незамедлительно по получении соответствующего судебного акта или иного постановления о наложении ареста прекращает расходные операции по данному счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.

При вступлении в законную силу решения суда об отказе в иске суд, рассмотревший дело по первой инстанции, обязан по ходатайству лиц, участвующих в деле, или по своей инициативе отменить обеспечение иска. При удовлетворении иска мера по его обеспечению действует до фактического исполнения решения.

Арест денежных средств не следует путать с приостановлением операций по счетам.

В соответствии со ст. 76 НК РФ20 приостановление применяется налоговыми либо таможенными органами как способ обеспечения налогового обязательства плательщика. Налоговые и таможенные органы вправе приостановить операции по счетам этого плательщика в банках до полного исполнения им своих налоговых обязательств. Кроме того, приостановление предусмотрено Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в качестве полномочий органа финансового мониторинга и самих банков, а также Бюджетным кодексом РФ в качестве полномочий органов Федерального казначейства.

 Приостановление операций  по счету отличается от ареста  денежных средств тем, что "при  аресте определенной денежной  суммы клиент вправе осуществлять  любые операции по счету, которые не затрагивают указанную арестованную сумму, а приостановление операций, по смыслу закона, должно приводить к прекращению любых операций клиента по счету "21.

Руководитель налогового органа в целях предотвращения убытков у плательщика (иного обязанного лица) в связи с приостановлением операций вправе разрешить проведение отдельных операций, связанных с обеспечением плательщиком (иным обязанным лицом) платежей, отнесенных законодательством к внеочередным платежам и платежам первой очереди.

Может возникнуть ситуация, когда постановление судебного пристава-исполнителя об аресте денежных сумм на счете клиента поступает в банк, который уже имеет предписание налоговых или таможенных органов о приостановлении операций по счетам либо наоборот: операции приостанавливаются по счету с уже арестованными денежными средствами.

В первом случае оба решения предполагают приостановление банком исполнения платежных инструкций, связанных с расходованием средств на счете плательщика. Приостановление операций по счетам на основании решения налогового или таможенного органа не препятствует банку исполнить постановление о наложении ареста на денежные средства на счете клиента.