Контрольная работа по "Деньгам, кредиту, банкам"

 

Кассовый журнал по приходу

02 марта 2012 года

Счет по учету кассы 2020810

Номер кассового  документа	Номер счета	Шифр документа	Сумма	Символ по статье прихода	Примечание
	70601		110
	40702		540000
	2020840		29288,9
Итого по приходу:			569398,9

 

 

 

 

 

Кассовый журнал по расходу

02 марта 2012 года

Счет по учету кассы 2020810

Номер кассового  документа	Номер счета	Шифр документа	Сумма	Символ по статье расхода	Примечание
	42305		9524
	40702		880000
	42301		25156
	60305		218
	30102		3840000
	20202840		29000
Итого по расходу:			4783898

 

Задание № 3

27 января 2012 года операционной  кассой № 5 банка «Юникор» (ОАО)  проведены следующие операции  с наличной иностранной валютой:

1. в 10³⁰ часов куплено 600 ф. ст. за наличную валюту РФ у Челнокова Олега Васильевича (паспорт 24 05 № 485268);
2. в 11⁰⁵ часов выплачено 1500 долл. США по переводу в РФ Власову Семену Ивановичу (паспорт 25 01 № 319615). За проведение операции клиентом уплачено комиссионное вознаграждение наличными в сумме 6 долл. США;
3. в 11⁵⁵ часов куплено 800 долл. США за наличную валюту РФ у Журавлевой Ольги Александровны (паспорт 24 02 № 364623);
4. в 12⁰⁰ часов изъят для проведения экспертизы сомнительный денежный билет достоинством 50 долл. США (серийный номер – AJ 15238156А, 1996 г. выпуска, код банка эмитента – J10, чековая буква – D, номер квадранта – 4, номер клише лицевой стороны – D168, номер клише оборотной стороны – 83), выявленный при пересчете иностранной валюты, предъявленной О.А. Журавлевой;
5. в 12³⁵ часов куплен поврежденный денежный знак достоинством 100 долл. США у Самохина Василия Евгеньевича (паспорт 25 05 № 526487). За проведение операции клиентом уплачены наличными комиссионное вознаграждение в сумме 150 руб.;
6. в 13⁰⁰ часов продано 1300 евро за наличную валюту РФ Садову Федору Максимовичу (паспорт 26 35 № 879357);
7. в 13³⁰ часов выплачено 800 долл. США по переводу в РФ Морозову Валентину Викторовичу (паспорт 35 52 № 345543). За проведение операции клиентом уплачено наличными комиссионное вознаграждение в сумме 4 долл. США;
8. в 14¹⁵ часов продано 400 евро за наличную валюту РФ Луговой Лидии Степановне (паспорт 32 04 № 622632);
9. в 15⁰⁰ часов куплено 1000 евро за фунты стерлингов у Семенова Бориса Константиновича (паспорт серия 32 07 № 263874) по кросс-курсу, рассчитанному на основе курсов покупки-продажи данных валют, установленных банком;
10. в 15⁴⁰ часов куплено 350 евро за наличную валюту РФ у Красина Максима Николаевича (паспорт 31 09 № 645288).

На 27.01.2012 банком установлены  следующие курсы покупки-продажи  иностранной валюты за наличную валюту РФ:

Валюта	Курс
	покупка	продажа
1 доллар США	30,1	30,55
1 евро	39,64	40,05
1 фунт стерлингов	47,12	48,93

 

Требуется:

1. Определить сумму денежных средств в валюте РФ, принятых от клиента или выданных клиенту по операциям 1, 3, 5, 6, 8, 10.
2. Рассчитать кросс-курс обмена евро на фунты стерлингов и количество евро, выданных кассовым работником Б.К. Семенову при совершении операции 9.
3. Оформить документы:
1. реестр операций с наличной иностранной валютой по операционной кассе № 5 от 27.01.2012, включая итоговые данные;
2. справку о совершении операции с иностранной валютой Ф.М. Садовым по операции 6;
3. расходный кассовый ордер по операции 2;
4. справку о приеме на экспертизу наличной иностранной валюты по операции 4.

 

Операция 1

600 ф. ст. * 48,93 = 29 358 руб.

Операция 3

800 долл. США * 30,1 = 24 080 руб.

Операция 5

100 долл. США * 30,1 = 3 010 руб.

Операция 6

1300 евро * 40,05 = 52 065 руб.

Операция 8

400 евро * 40,05 = 16 020 руб.

Операция 10

350 евро * 39,64 = 13 874 руб.

Рассчитать кросс-курс обмена евро на фунты стерлингов и количество евро, выданных кассовым работником Б.К. Семенову при совершении операции 9.

Кросс-курс = 47,12 / 39,64 = 1,1887

1000 ф.ст. = 800* 1,1887 = 1 189 евро

Задание № 4

Банк «Престиж» (ОАО), расположенный  по адресу: 170000, г. Тверь, ул. Миллионная, 35 (корреспондентский счёт № 30101810800000000126 в ГРКЦ ГУ Банка России по Тверской области, БИК 042809162, ИНН 6964122395), работает с вкладами физических лиц.

15 марта 2012 года в банк  обратился Колесов Иван Петрович (год рождения – 1970, паспорт серии 1573 № 526981 выдан 10.12.2001 отделением УФМС России по Тверской обл. в Калининском районе г. Твери с регистрацией по адресу: 170012, г. Тверь, ул. Вагонников, д. 43, кв. 41) с просьбой об оформлении вклада в сумме 320 тыс. руб. Ориентировочный срок востребования суммы – не ранее чем через шесть месяцев. Частичного снятия денежных средств со счета по вкладу не предполагается.

Требуется:

1. В роли специалиста банка по вкладным операциям предложить И.П. Колесову соответствующий вид вклада (см. прил. 1).

Рекомендуемый вклад –  срочный депозит.

Молодежный и текущий  пенсионный не подходит по возрасту. Универсальный  не подходит по сроку – 540 дней.

2. Оформить договор банковского вклада (см. прил. 3) с учётом условий, приведённых в прил. 1.
3. Оформить приходный кассовый ордер для зачисления во вклад принятых от И.П. Колесова денежных средств в указанной сумме (см. прил. 5).
4. Определить сумму процентов, начисленных на вклад по окончании срока договора.

Сумма процентов = 320 000 * 9/100 * 267 / 365 = 21 067,4 руб.

5. Определить сумму, которую получит И.П. Колесов 24.09.2012 по заявлению о закрытии счета, если с момента внесения денежных средств во вклад он в банк не обращался.

При закрытии счета Колесов  получит сумму 320 000 + 21 067,4 = 341 067,4 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДОГОВОР БАНКОВСКОГО  ВКЛАДА № ____

г. Хабаровск                                                                          15 марта 2012 г.

 

ОАО КБ «Престиж», лицензия ЦБ РФ № 1245 от 01.01.2005 года, именуемый  в дальнейшем "БАНК", в лице генерального директора Иванова  Ивана Ивановича, действующего на основании  Устава, с одной стороны, и гражданин  Колесов Иван Петрович, паспорт: серия 1573 № 526981 выдан 10.12.2001 отделением УФМС России по Тверской области в Калининском  районе г. Твери, именуемый в дальнейшем "Вкладчик", с другой стороны, заключили  Договор о нижеследующем:

1. Предмет договора

1.1 ВКЛАДЧИК вносит во  вклад наличными деньгами, а БАНК  принимает денежные средства (вклад)  в сумме 320000 (Триста двадцать  тысяч рублей).

1.2 Вид вклада: срочный  депозит

1.3 Срок хранения вклада: 180 дней с автоматической пролонгацией

1.4 Дата окончания срока  вклада: 24 сентября 2012 года 

1.5 БАНК выплачивает ВКЛАДЧИКУ  проценты исходя из ставки, указанной  в п. 2.5 договора по окончании  каждого расчетного периода, указанного  в п.2.9 Договора.

2. ОБЩИЕ УСЛОВИЯ

2.1. Для зачисления денежных  средств, указанных в п. 1.1, БАНК  открывает ВКЛАДЧИКУ депозитный  счёт № 42304000100000000085.

2.2. При заключении Договора  на пополняемый вид вклада (см. п. 2.3) ВКЛАДЧИКУ выдаётся именная  вкладная книжка, удостоверяющая  его права на распоряжение  вкладом. Выдача вклада и/или  процентов, осуществление иных  операций по распоряжению ВКЛАДЧИКА  производится БАНКОМ при предъявлении  ВКЛАДЧИКОМ подлинного экземпляра настоящего договора, вкладной книжки и паспорта или иного документа, удостоверяющего личность (ненужное зачеркнуть).

2.3. Дополнительные взносы  во вклад (в том числе от  третьих лиц) не принимаются.

2.4. Расходные операции  не производятся.

2.5. Проценты на сумму  вклада в течение срока, указанного  в п. 1.3 Договора, исчисляются по процентной ставке 8 (Восемь) % годовых.

2.6. Если Договором предусмотрена  автоматическая пролонгация Договора  на очередной срок (см. п. 1.3), проценты  при очередном сроке вклада  начисляются исходя из ставки, действующей (ставок, действующих)  в БАНКЕ для данного вида  вклада в день пролонгации.

2.7. При расчёте процентов  учитывается календарное количество  дней в году.

2.8. БАНК начисляет ВКЛАДЧИКУ  проценты на сумму денежных  средств, учитываемых на начало  каждого операционного дня на  депозитном счёте ВКЛАДЧИКА, начиная  с дня, следующего за днём  поступления денежных средств  в БАНК, до дня возврата ВКЛАДЧИКУ  включительно.

2.9. Выплата начисленных  процентов производится по окончании  каждого расчётного периода продолжительностью  равной сроку хранения вклада  – по окончании срока, установленного  в п. 1.3 Договора, путем зачисления  на депозитный счет ВКЛАДЧИКА,  указанный в п.2.1 Договора. Проценты  увеличивают сумму вклада, и на них распространяются условия Договора в отношении суммы вклада, указанной в п. 1.1 Договора.

2.10. В случае досрочного  востребования ВКЛАДЧИКОМ суммы  вклада проценты на вклад за последний (неполный) расчётный период (см. п. 2.9) пересчитываются исходя из действующей на дату расторжения Договора ставки вклада до востребования. Проценты, причисленные к сумме вклада, БАНКОМ не пересчитываются.

2.11. Если дата окончания  срока хранения вклада (см. п. 1.4) или  выплаты дохода (см. п. 2.9) совпадает  с выходным днём БАНКА, то  расходные операции по депозитному счёту ВКЛАДЧИКА производятся в ближайший следующий рабочий банковский день.

2.12. Возврат вклада обеспечивается  путём осуществляемого в соответствии с Федеральным законом от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» обязательного страхования вкладов.

2.13. За зачисление денежных  средств на счёт (во вклад), перечисление  денежных средств со счёта,  а также за совершение иных  операций по счёту (вкладу) БАНК  взимает в безакцептном порядке  с вкладчика комиссию в соответствии  с Унифицированными ценами и  тарифами на операции и услуги, которые устанавливаются и изменяются БАНКОМ в одностороннем порядке. Унифицированные цены и тарифы на операции и услуги доводятся БАНКОМ до сведения ВКЛАДЧИКА любым доступным БАНКУ способом, в том числе путём размещения на информационных стендах в помещениях БАНКА и на сайте БАНКА.

3. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ  СТОРОН

3.1. БАНК обязан:

а) обеспечить своевременный  возврат вклада и выплату процентов, начисленных в соответствии с условиями настоящего Договора;

б) обеспечить досрочный  возврат вклада и выплату процентов  по требованию ВКЛАДЧИКА в течение 5 рабочих дней после обращения вкладчика с начислением процентов по ставке, указанной в п. 2.10 Договора;

в) исполнять распоряжения ВКЛАДЧИКА по перечислению денежных средств, хранящихся на счетах, указанных  в пп. 1.5, 2.1 Договора, другим лицам;

г) хранить тайну вклада и предоставлять сведения по нему только в случаях, предусмотренных  законом.

3.2. БАНК имеет право  в целях исправления ошибок, допущенных  при обслуживании счетов ВКЛАДЧИКА,  указанных в пп. 1.5, 2.1 Договора, списывать  с них ошибочно зачисленные денежные средства в безакцептном порядке.

3.3. БАНК имеет право  в течение срока, указанного  в п. 1.3 Договора, изменять в одностороннем  порядке процентную ставку по вкладу, установленную в п. 2.5 настоящего Договора. В случае изменения процентной ставки в одностороннем порядке новая процентная ставка вступает в силу с даты, объявленной БАНКОМ.

3.4. ВКЛАДЧИК имеет право:

а) независимо от времени, прошедшего со дня подписания Договора, требовать  возврата вклада вместе с процентами, начисленными в соответствии с условиями  настоящего Договора;

б) распоряжаться вкладом  как лично, так и через уполномоченных лиц;

в) завещать права на получение  вклада любому лицу.

3.5. В случае открытия  счёта по вкладу безналичным путём или третьим лицом в пользу ВКЛАДЧИКА последний приобретает соответствующие права ВКЛАДЧИКА по настоящему Договору с даты открытия счёта по вкладу.

4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ  СТОРОН И ПОРЯДОК РАЗРЕШЕНИЯ  СПОРОВ

4.1. В случае несвоевременного  возврата ВКЛАДЧИКУ суммы вклада  и начисленных процентов БАНК  выплачивает пеню в размере  0,01 от просроченной суммы за  каждый день просрочки.